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内部控制审计报告

XYZH/2021BJAA160029

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了云南铜业股份有限公司2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是云南铜业股份有限公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。

此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为,云南铜业股份有限公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

SANTA JA PORTA PARA$\mathbb{F}$竭	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的凭证。$\overline{a}$	田《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,涂改、《会计师事务所执业证书》不得伪造、应当向财政部门申请换发。$\alpha'$က $^{'}$	应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的,租、出借、转让。4 1	政部门交回《会计师事务所执业证书》	北援市财物发证机关系北	$\Box$中华人民共和国财政部制剛工小浜$\mathsf{E}$
	寅务$\frac{4}{\sqrt{2}}$歸E$\mathbb{Z}$$\frac{1}{\sqrt{2}}$	特殊普通合伙喀场信永中和会计师事务所稼.্ট্ৰ	學湾心湾赌合伙人:任会计师。絤쒸	号富华大厦A座北京市东城区朝阳门北大街88层场所:颧经	特殊普通合伙$\ddot{\vec{k}}$移织组	京财会许可[2011]0056号2011年07月07日11010136执业证书编号:批准执业文号:批准执业日期: