YUNENG TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 22, 2024

昱能科技股份有限公司

2023年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关 规范性文件的规定,以及《公司章程》、公司《审计委员会议事规则》 的有关规定,现将昱能科技股份有限公司(以下简称"公司")董事 会审计委员会(以下简称"审计委员会")2023年度履职情况报告如 $\top$ :

一、 审计委员会基本情况

公司第一届董事会审计委员会由3名成员组成,分别为独立董事 顾建汝、黄卫书、非独立董事潘正强,其中主任委员/召集人由会计 专业人士顾建汝女士担任。

2023 年 9 月, 公司进行了董事会的换届选举, 选举产生了公司 第二届董事会成员。2023年9月28日,公司第二届董事会第一次会 议选举通过了公司第二届董事会专业委员会组成人员。

公司第二届董事会审计委员会由3名成员组成,分别为独立董事 顾建汝、沈福鑫、非独立董事潘正强,独立董事占审计委员会成员总 数的 1/2 以上, 其中主任委员/召集人由有专业会计资格的独立董事 顾建汝女士担任。

二、审计委员会会议召开情况

2023年, 公司董事会审计委员会积极履行职责, 共召开 4 次会 议,会议的组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和 《公司章程》等相关规定。公司全体审计委员会委员参加了各次会议, 会议议案全部审议通过。具体情况如下:

会议届次	召开日期	审议事项	决议情况
第一届董事会 审计委员会第 八次会议	2023. 4. 25	《关于 2022 年度董事会审计委员会履职 报告的议案》 《关于2022年度财务决算报告的议案》 《关于 2022 年年度报告及其摘要的议 案》 《关于 2022 年度募集资金存放与实际使 用情况的专项报告的议案》 《关于续聘会计师事务所的议案》 《关于 2023 年度日常性关联交易预计的 议案》 《关于 2023年第一季度报告的议案》	·致同意
第一届董事会 审计委员会第 九次会议	2023.8.30	《关于<2023 年半年度报告>及其摘要的 议案》 《关于<2023 年半年度募集资金存放与 使用情况的专项报告>的议案》	-致同意
第二届董事会 审计委员会第 一次会议	2023.9.28	《关于聘任张家武为财务负责人的议案》 一致同意
第二届董事会 审计委员会第 二次会议	2023.10.27	《关于<2023年第三季度报告>的议案》	致同意

三、董事会审计委员会 2023年度履职情况

1、监督及评估外部审计机构工作

公司董事会审计委员会对公司聘请的天健会计师事务所(特殊普 通合伙)(以下简称"天健")的工作情况进行了认真的分析和评估, 其具有从事证券相关业务的资格,并遵循独立、客观、公正的职业准 则,能较好地完成公司委托的审计工作。天健参与审计的人员均具备 实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书,在审计过程中, 认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性,能够胜任公司的审计工 作。审计委员会认为,天健受聘为公司提供审计服务工作中,能够恪 尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,较好地履行了审计机构 的责任与义务。

2、指导内部审计工作

报告期内,我们充分发挥专门委员会的作用,根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》 等要求,结合公司实际情况,审计委员会认真审阅、检查了公司的内 部审计计划,督促公司按照工作计划认真执行,确保公司规范运作。

3、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内,董事会审计委员会审阅了公司各期财务报告,与公司 管理层进行了沟通,认为公司财务报告真实、准确、完整,公允地反 映了公司财务状况及经营成果,不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大 错报的情况,不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、 涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。

4、评估内部控制的有效性

报告期内,董事会审计委员会指导公司审计部组织开展内控体系 建设, 对内部审计工作的开展和内控流程的完善给予了指导。经讨努 力,公司内控制度已基本符合上市公司规范运作要求,并得到了认真 执行, 公司在内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内控流程, 内控体系建设取得良好成效,能够有效控制相关经营风险,保障公司 和股东利益。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟 诵

报告期内,董事会审计委员会协调公司管理层、审计部、财务部、 证券部等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通,相关部门就公司 财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见,并配 合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作,促进公司财务和内 控规范。

6、对公司关联交易事项的审核

报告期内,董事会审计委员会对公司与关联方发生的日常经营关 联交易进行了审查, 认为公司与关联方之间 2023 年度日常关联交易 和预计 2023 年度日常关联交易均为正常业务所需, 遵循了公开、公 平、公正的原则, 交易价格按照市场公允价格结算, 不存在损害公司 及中小股东利益的行为, 没有影响公司的独立性。

四、总体评价

2023年度,公司董事会审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律 法规规定的职责, 认真审议相关议案, 并发挥了指导、协调、监督作 用,有效促进了公司内控建设和财务规范,促进了董事会规范决策和 公司规范治理。

2024年,公司董事会审计委员会将继续切实履行职责,强化对董 事会相关事项的事前审核,加强对内部审计工作的指导和与外部审计 机构沟通的协调,促进公司财务相关事项的规范化,促进公司内控体 系建设更加完善,促进公司规范运作、稳健发展。

特此报告。

昱能科技股份有限公司 第二届董事会审计委员会 2024年4月22日