Yunding Technology Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2017

Aug 1, 2017

• 证券代码：000409 证券简称：山东地矿 公告编号：2017 063

山东地矿股份有限公司

关于全资子公司解除委托管理协议并签订股权转让合同的公告

本公司及董事会全体成员保证本公告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

特别风险提示：

1.上海东洲资产评估有限公司分别采用了资产基础法和收益法对标的资产 进行了评估，按照资产基础法评估价值88,460,383.48 元，增值率351.96%；按 照收益法评估标的资产全部权益价值评估值36,000 万元，比审计后账面母公司 净资产增值34,042.74 万元，增值率1,739.31%，比合并报表归属母公司的净资 产增值31,736.05 万元，增值率744.29%，两者差异27,153.96 万元。

为能客观反映标的资产拥有的资质、服务平台、营销、研发能力、管理团队 等人力资源及商誉等无形资产，最终采用收益法评估结果，增值率较高。

虽然评估机构在评估过程中严格按照评估的相关规定，并履行了勤勉尽职的 义务，但由于收益法基于一系列假设并基于对未来的预测，如未来出现预期之外 的重大变化，可能导致标的公司盈利水平达不到预测水平，从而导致评估价值被 高估的风险。

2.因借款和扩大经营等原因造成标的资产财务费用和经营成本增加，而新开 门店短期内无法达到饱和经营状态，导致标的资产2016 年度及2017 年1-5 月份 净利润为负，若上述状况无法得到改善，可能存在未来盈利能力波动的风险。

一、交易概述

2015 年10 月9 日，山东地矿股份有限公司（以下简称：公司）全资子公司 山东鲁地矿业投资有限公司（以下简称：鲁地投资）与标的公司山东让古戎资产 管理有限公司（以下简称：让古戎）、其股东济南宝源投资咨询有限责任公司（以 下简称：宝源投资）及担保方山东润为投资咨询有限公司（以下简称：润为投资） 签署《委托管理协议》，宝源投资将其持有的让古戎资产管理公司100%股权委托 给鲁地投资管理（详细情况请参见公司于2015 年10 月13 日披露的《关于全资 子公司签订委托管理协议的公告》公告编号：2015-073）。

2017年7月21日，公司全资子公司鲁地投资与宝源投资、润为投资及让古戎 签署了《关于<山东让古戎资产管理有限公司委托管理协议>解除协议合同书》， 拟解除鲁地投资对让古戎的委托管理；同时，鲁地投资与宝源投资、担保方山东 金陵服务有限公司及标的公司让古戎签署了《股权转让合同》，鲁地投资拟以现 金方式收购让古戎100%股权，依据评估结果让古戎100%股权评估价值36,000万元，

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双方据此确定本次交易让古戎100%股权价格为36,000万元。

2017年7月24日，公司召开第九届董事会2017年第六次临时会议，审议通过 了《关于全资子公司解除委托管理协议并签订股权转让合同的议案》。根据《深 圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的规定，本次交易在董事会决策范围 内，无需提交公司股东大会审议，本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理 办法》规定的重大资产重组，也不构成关联交易。

二、交易对方介绍

（一）公司名称：济南宝源投资咨询有限责任公司

• （二）住所：济南市市中区纬二路58号新鲁大厦301北室

• （三）法定代表人：李兰

• （四）注册资本：1,000万元人民币

• （五）类型：有限责任公司(自然人投资或控股)

• （六）成立日期：2013年6月6日

（七）经营范围：以自有资产投资及投资咨询（未经金融监管部门批准，不 得从事吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务）；企业管理咨询，经济贸易 咨询，会议及展览服务，物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）。

（八）股权结构：自然人股东李兰持有其80%股权；自然人迟俊持有其20% 股权。

宝源投资与公司及公司前十名股东在产权、业务、资产、债权债务、人员等 方面不存在利益关系，也不存在其他可能或已经造成公司对其利益倾斜的其他关 系。

三、交易标的基本情况

（一)交易标的概况

• 1.公司名称：山东让古戎资产管理有限公司

• 2.法定代表人：李清华

• 3.公司注册地：济南市历下区解放路43 号银座数码广场1 幢1-2010 室

• 4.注册资本：3,600 万元人民币

• 5.类型：有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)

• 6.经营范围：企业并购、资产重组、投资的咨询（不得经营金融、证券、期

• 货、理财、基金、集资、融资等业务）；会议会务服务；体育场馆的管理。(依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

• 7.设立时间：2009 年5 月7 日

• 8.股权结构：济南宝源投资咨询有限责任公司持有其100%股权。

• （二）交易标的主要资产情况介绍

山东让古戎资产管理有限公司资产持有的山东建联盛嘉中药有限公司（以下

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简称：建联中药）80%的股权。

• 1.公司名称：山东建联盛嘉中药有限公司

• 2.法定代表人：李清华

• 3.公司注册地：济南市市中区大纬二路63 号

• 4.注册资本：961.68 万元人民币

• 5.类型：有限责任公司(自然人投资或控股)

6.经营范围：零售(连锁)：处方药、非处方药：中药饮片、中成药、化学药 制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品（除疫苗）；省内批发、零售：鹿茸、 羚羊角、蛤蚧、穿山甲、白花蛇（有效期限以许可证为准）；零售：食品，保健 食品，医疗器械（凭许可证经营）；生产：中药饮片（限分支）。销售：百货， 化妆品，消杀用品；国内广告业务；进出口业务（不含国营贸易管理货物）；经 济贸易咨询；非专控农副产品收购；企业管理咨询；展览展示服务；知识产权服 务； 以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止和不需经营许可的项目。 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

• 7.成立日期：1991 年04 月30 日

• 8.股权结构：山东让古戎资产管理有限公司持有其80%股权；济南市工商业

• 联合会持有其20%股权。

• 9.经审计的最近一年一期的主要财务数据如下：

单位：万元

项目	2017年5月31日（2017年1-5月份）	2016年12月31日（2016年1-12月份）
资产总额	12,294.04	12,668.04
负债总额	6,663.36	7,127.37
净资产	5,630.68	5,540.67
营业收入	3,508.22	8,688.19
利润总额	123.03	1,068.14
净利润	90.01	787.61

10.其他相关财务数据如下：

单位：万元

项目	2017 年5 月31 日	2016 年12 月31 日
应收账款	468.50	499.79
其他应收款	2,061.93	2,405.73
其他非流动资产	14,614.00	14,944.00
合计	17,144.43	17,849.52
经营性现金流净额	-43.20	-2,044.94
或有事项	0.00	0.00

（三）交易标的审计情况

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具有从事证券、期货业务资格的信永中和会计师事务所以2017 年5 月31 日为基准日对标的公司进行了审计，并出具了《山东让古戎资产管理有限公司审 计报告》（XYZH/2017JNA10201），根据审计报告，标的公司最近一年一期的主 要财务数据如下：

单位：万元

项目	2017年5月31日（2017年1-5月份）	2016年12月31日（2016年1-12月份）
资产总额	22,590.06	23,340.05
负债总额	17,199.98	17,453.85
净资产	5,390.08	5,886.20
营业收入	3,508.22	8,688.19
利润总额	-463.10	205.51
净利润	-496.12	-75.03

（四）交易标的资产评估情况

根据上海东洲资产评估有限公司以2017 年5 月31 日为评估基准日出具的 《企业价值评估报告书》（东洲评报字【2017】第0537 号），评估对象为股权收 购涉及的股东全部权益价值，评估范围包括流动资产、长期股权投资、其他非流 动资产及负债等，评估目的是反映山东让古戎资产管理有限公司股东全部权益于 评估基准日的市场价值。评估主要采用收益法和资产基础法，在对被评估单位综 合分析后最终选取收益法的评估结论。最终评估值为36,000.00 万元，比审计后 账面母公司净资产增值34,042.74 万元，增值率1,739.31%；比合并报表归属母 公司的净资产增值31,736.05 万元，增值率744.29%。

本次评估涉及被评估单位山东让古戎资产管理有限公司（以下简称：标的资 产或让古戎）及一家控股80%的子公司山东建联盛嘉中药有限公司（以下简称： 建联中药）。本次评估采用合并口径收益法进行评估。

1.本次评估使用企业的自由现金流量作为评估对象的收益指标，其基本定义 为：R＝净利润＋税后的付息债务利息＋折旧和摊销－资本性支出－营运资本增 加

2.本次评估采用资本资产加权平均成本模型（WACC）确定折现率R： R  Rd   1  T  Wd  Re  We （1）无风险报酬率：选用的年限为10 年期债券利率作为无风险利率。本次 评估取值为3.01%。

（2）市场风险溢价MRP：本次评估中采用美国纽约大学斯特恩商学院著名 金融学教授、估值专家Aswath Damodaran 的方法，通过在成熟股票市场风险溢 价的基础上进行信用违约风险息差调整，得到中国市场的风险溢价约为6.96%。  e （3） 值  t 经查中药Ⅲ行业的可比公司加权剔除财务杠杆调整平均 = 0.887。根据基

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准日被评估企业目标资本结构比率调整后让古戎预期风险系数的估计值 β e= 1.041。

（4）企业特定风险 ε 的确定

经分析让古戎基准日现状结合企业未来发展趋势，企业特定风险 ε 确定为 1.5%。

（5）权益资本成本：最终得到评估对象的权益资本成本Re=11.8%。 R （6）债务资本成本：债务资本成本 d 取基准日被评估单位有息负债的贷款 利率6%。

（7）资本结构：确定基准日企业自身的资本结构为企业目标资本结构比率 （剔除未参与企业经营活动的有息负债）。

（8）折现率计算 R  Rd  1  T  Wd  Re  We

适用税率：所得税为25%，折现率R＝10.4%。

3.净利润的预测

（1）主营业务收入

让古戎的营业收入全部是由子公司建联中药公司产生的，建联中药是由建联 中药店，建联中药饮片厂，建联国医馆三大板块构成，截止2017 年5 月31 日门 店总数为49 家。

①外购药品-门店零售：外购药品销售根据基准日子公司门店数量、预测期 单家门店平均年销售收入进行测算，其中单家门店平均年销售收入增长率维持在 5%左右，2022 年及以后年度趋于稳定。

②自制中药门店零售：预测期外购药品销售根据门店数量及预测期单家门店 平均年销售收入进行测算，其中单家门店年销售收入增长率维持在5%-10%左右， 2022 年及以后年度趋于稳定。

③自制药品-批发：根据建联中药公司规划，2017 年度7 月份起企业将首先 从精品饮片作为批发重点，依托公司中药饮片厂稳定的加工质量、零售药店良好 的销售口碑，预测2017 年度企业自制中药批发将实现600.00 万元的销售收入， 2018 年度将实现1,300.00 万元的销售收入，2019 年起保持15%的增长率，2020 年度后增长率逐步下降，至2021 年降至10%左右，2022 年及以后年度趋于稳定。

④自制药品-线上销售：建联中药网上商城交易平台已由北京一信息公司设 计完成，公司正在洽谈线上支付的相关合同条款，预测建联中药2017 年下半年 线上商城将实现400.00 万元销售收入，2018 年度全年将实现1,000.00 万元的 销售收入，2019 年度起保持15%的增长率，2019 年度后增长率逐步下降，至2021 年降至10%左右，2022 年及以后年度趋于稳定。

（2）营业成本

①外购药品：考虑未来年度外购药品流通行业特点以及行业竞争对收益的影

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• 响，未来年度药品销售毛利在2017 年1-5 月份平均毛利率的基础上进行预测。 ②自制中药：本次评估对主营业务成本的预测，根据企业2017 年1-5 月份

• 自制中药的实际单位成本中材料费、人工费、电费等因与产品产量直接相关，按 照2017 年1-5 月份的单位成本与未来年度预测销售数量相乘进行测算；制造费 用中折旧费按照固定资产折旧分摊水平预测。

• （3）其他业务收入和成本

企业的其他业务收入全部为子公司建联中药收取的首营商品进场费、展览展 示服务及咨询费，因该项收入未来年度相对稳定，未来年度按照2016 年度收入 水平进行预测。无其他业务成本，未来年度不做预测。

• （4）税金及附加

根据评估对象基准日实际缴纳的税项及对应税率，并考虑未来政策调整税率 变化情况进行估算未来各项应交税费和主营业务税金及附加。

• （5）营业费用

• 被评估单位营业费用全部为子公司建联中药门店销售产生的营业费用，预测

• 情况如下：

• ①职工薪酬：2017年6-12月份、2018年度考虑企业新增门店增加营业人员工

• 资进行预测；2019年度起考虑一定的增长率进行测算。

• ②租赁费：2017年6-12月、2018年度考虑企业新增门店实际租赁费支出情况

• 进行预测；2019年度起考虑适度的租金增长率进行测算。

• ③办公费、业务招待费及修理费：变动的金额较小，未来考虑适度的增长率。

• ④包装费、广告宣传费、修理费、促销、招待费及其他费用：与收入存在一

• 定的线性关系，未来年度按照2016年费用占收入的比例进行测算。

• （6）管理费用

• ①让古戎管理费用

• A.工资薪酬：被评估单位职工薪酬为支付子公司建联中药管理人员年度奖

• 金，每年发生一次，未来考虑一定的工资水平的增长进行预测。

• B.办公费：发生金额较小，均为稳定，未来年度测算保持一定比例的增长。

• ②子公司建联中药管理费用

• A.工资薪酬：近年的管理费用增长平稳，虽然人数略有增多，但是因为主

• 要招聘的系非高级管理人员，未来考虑一定的工资水平的增长，进行预测。 B.办公费、差旅费、业务招待费、租赁费及其他费用：均保持一定比例的增

• 长。

• C.企业宣传费用、咨询费：与收入存在一定的线性关系，未来年度按照占收

• 入的比例进行测算。

D.税费：该项费用相对稳定，因2016年5月份后纳入税金及附加中进行核算， 因此未来年度不予预测。

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• E.折旧及摊销费用：按照固定资产折旧及无形资产分摊水平预测。

• （7）财务费用

①母公司让古戎

财务费用中，贷款利息支出根据企业长短期贷款合同利率预测；存款利息收

• 入同银行手续费之间基本抵消；其它财务费用较少，故以后年度也不予预测。 ②子公司建联中药

财务费用中贷款利息支出根据企业与银行签订的长短期贷款合同利率预测， 对拆借给济南良木装饰工程公司、山东瀚正实业有限公司款未来利息收入根据三 方签订的借款合同进行测算；企业日常经营产生的存款利息收入及银行手续费， 2017年度及未来年度按照2017年1-5月份两项费用占营业收入的比例进行测算； 其它财务费用较少，故以后年度也不予预测。

（8）主要预测财务指标如下

单位：万元

							单位：万元
序号	项目 \ 年份	2017 全年	2018	2019	2020	2021	2022 年及以后
1	营业收入	11,442.00	15,595.00	18,264.00	21,218.75	22,992.93	22,992.93
2	营业成本	5,166.36	6,963.49	8,177.78	9,474.44	10,243.21	10,243.21
3	营业税金及附加	128.00	182.43	207.42	236.95	254.45	254.45
4	营业费用	2,766.70	3,255.70	3,413.98	3,581.63	3,739.32	3,739.32
5	管理费用	1,207.08	1,263.93	1,319.32	1,377.66	1,435.49	1,435.49
6	财务费用	505.97	543.59	511.63	557.21	561.93	561.93
7	净利润	798.15	2,405.31	3,340.92	4,358.25	4,933.56	4,933.56

四、担保方的基本情况

• （一）公司名称：山东金陵服务有限公司

• （二）类型：有限责任公司

• （三）住所：济南市长清区万德镇府前街西段路南幢3

• （四）法定代表人：封相成

• （五）注册资本：15,000万

• （六）成立日期：2009年6月26日

• （七）经营范围：山东金陵文化陵园的开发建设；殡葬服务。

• （八）股权结构：济南紫宸实业集团有限公司持有其100%股权。

• （九）最近一年一期主要财务数据如下（未经审计）：

单位：万元

项目	2017年6月30日（2017年1-6月份）	2016年12月31日（2016年1-12月份）
资产总额	70,290	71,097
负债总额	55,003	54,375
净资产	15,288	16,722
营业收入	346	2,869
利润总额	-425	1,060

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净利润 -426 960

五、交易协议的主要内容

（一）解除委托管理协议的主要内容

甲方：济南宝源投资咨询有限责任公司

乙方：山东鲁地矿业投资有限公司

丙方：山东润为投资咨询有限公司 标的公司：山东让古戎资产管理有限公司

1.各方于2015 年10 月签订的所有原《山东让古戎资产管理有限公司委托管 理协议》自本合同生效之日起解除；自解除之日起，原协议中约定的各方权利义 务终止。

2.甲乙双方约定由乙方以现金并购的方式对标的公司实施股权收购，股权收 购比例为100%，在各方协商一致的基础上签订《股权转让合同》；乙方已支付 甲方的标的公司预对价款5,000 万元（大写人民币伍仟万元整）转为股权转让款， 按照实际确定的股权转让款数额多退少补。

3.甲乙双方应立即委托专业机构对标的公司委托管理期间经营进行财务审 计，根据审计结果，标的公司须在本合同书生效之日起30 日内，将按照《山东 让古戎资产管理有限公司委托管理协议》约定应得的全部收益以现金方式支付给 乙方；如延期支付，每超期1 天，甲方支付乙方总款项1%的违约金，丙方承诺 承担连带清偿责任。

4.标的公司董事会与经营管理班子签订的《年度目标经营责任书》不受并购 行为影响，继续执行。

• 5.甲乙双方均应根据并购行为的具体实施情形修订标的公司《公司章程》，

• 并协助向相关管理机构办理登记、变更、备案等手续。

• 6.本合同在履行过程中发生任何争议，由甲乙丙三方协商处理；若协商不成，

• 任何一方均可向有管辖权的法院起诉。

• （二）股权收购合同的主要内容

甲方（受让方）：山东鲁地矿业投资有限公司

• 乙方（出让方）：济南宝源投资咨询有限责任公司

• 丙方（担保方）：山东金陵服务有限公司

• 标的公司：山东让古戎资产管理有限公司

• 1.标的资产交易价格

让古戎的净资产额已经由具有证券从业资格的会计师事务所和资产评估事 务所审计和评估并出具了书面报告，本合同各方一致认可该等审计和评估结果。 根据上海东洲资产评估有限公司所出具的《东洲评报字[2017]第0537 号》 评估报告，让古戎的净资产评估值为36,000 万元。交易各方据此确定，100%股 权交易作价36,000 万元。同时，经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)2017

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年6 月20 日出具的XYZH/2017JNA10201《山东让古戎资产管理有限公司审计报 告》审计确认的让古戎的合并资产总额22,590.06 万元，债务总额为17,199.98 万元，所有者权益总额5,390.08 万元，归属母公司所有者权益总额4,263.95 万元由本次交割完成后的让古戎承担。

本次交易为让古戎的股东宝源投资转让其在让古戎的100%的股权给鲁地投 资，本次交割完成后，让古戎的股东为鲁地投资持有让古戎100%股权。

本次交易过程中发生的交易费用（包括但不限于印花税、企业所得税、增值 税、登记备案费用、聘请中介机构尽职调查费用、资产处置和债务清偿过程中产 生的税费及其他费用），合同双方同意根据有关法律、法规、政策的规定，各自 承担。本次交易中，乙方股权转让所得的增值部分需依法缴纳企业所得税（具体 纳税金额以经主管税务部门核定数为准），由乙方履行纳税义务。

2.价款支付

合同约定的标的资产交易价款人民币36,000万元，该交易价款由甲方在对标 的公司委托管理期间支付给乙方的人民币5,000万元预对价款项中予以抵扣，多 退少补。

标的资产交易价款多于人民币5,000 万元，款项人民币31,000 万元，甲方 三个月内支付乙方。

3.标的资产的交付

本合同生效之日起五个工作日内，乙方协助甲方取得让古戎100%股权并且 完成相应的工商变更登记手续。

根据甲方的要求，乙方向甲方提交交割文件及物品：包括但不限于让古戎的 印章、营业执照、各项资质文件等资料、公司章程、股东名册、会议纪要、审计 报告、账册、会计凭证等。甲乙双方及其现场代表签署《交割确认书》一式三份， 对上述交割事项予以记载、确认，各持一份。

甲乙双方约定，让古戎的公章、财务专用章、合同章在现场交割时由各方共 同管理，待甲方的进驻代表刻制新的印鉴章后，各方共同将原印鉴章封存。

甲方向让古戎派驻现场管理人员，行使对让古戎的完全控制管理权，具体以 新的公司章程约定为准。

4.过渡期的承诺及安排

(1)在本合同签署后，本合同各方同意相互配合并协助本合同项下交易达成。 乙方应积极配合甲方办理本次交易的相关手续，包括但不限于出具内部权力机关 决策文件、签署相关文件等。

(2)乙方承诺在过渡期间，不得从事可能导致让古戎被诉讼、追诉或者追索、 索偿的任何违法、违规行为或对让古戎存在重大不利影响的其他行为。

(3)乙方承诺在过渡期间，除本合同另有规定、甲方书面同意或适用法律要 求以外，乙方应保持让古戎的良好状态，维系好与员工、客户、债权人、商业伙

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伴及主管部门的关系，制作并保存好有关文献档案及财务资料。

• (4)在过渡期间，除非甲方预先书面同意，乙方及目标公司保证：

• ①除非本合同另有约定，让古戎没有也不会修改其营业执照和公司章程；

• ②除托管分红外让古戎没有也不会向股东支付或者宣布支付任何红利或其

• 他款项；

③让古戎不会因借入款项或者为他人的任何债务担保而遭致负债；

④让古戎没有也将不会在其资产、权利和业务上设定任何担保义务或受制于 其他任何权利限制；

⑤让古戎已经并将继续维护其经营机构的完整，保持和维护其对供应商、客 户和其他有业务往来的公司和人员所具有的良好商业信誉；

• ⑥让古戎不会申请获得贷款，没有也不会购买或承租任何除已向甲方披露的

• 其他资产；

⑦乙方将促使让古戎的现职管理人员及时向甲方的进驻代表通告其在任何 商业方面的发展情况，进驻代表可完全获取让古戎的信息资料。

5.让古戎在损益归属期间的损益归属

各方同意，损益归属期间产生的利润由甲方享有，若发生亏损则由乙方按照

• 其在让古戎的持股比例承担并向甲方全额进行现金补偿，并由丙方承担担保责任。 交割完成日后的损益及风险由甲方承担。

6.鉴于乙方为股权转让前让古戎的100%股权持有人，乙方有义务保证股权 转让及转让后的让古戎的稳定运行。乙方承诺：不论股权转让完毕与否，乙方均 严格履行本合同项下的全部义务；如果乙方违反本条约定而致甲方及让古戎损失 的，乙方应全额赔偿，可从乙方的履约保证金中扣除，并由丙方承担担保责任。 7.标的资产交割后，让古戎分配当年税后利润时，应当保证在提取法律规定的公 积金后的股东分红比例达到当年可分配利润的百分之八十以上。

8.税务赔偿

(1)乙方承诺，让古戎交割后，因交割完成日以前的任何税务问题而受到税 项追索时，乙方承担由此产生的罚金、滞纳金及其他相关行政处罚责任。

(2)除经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《山东让古戎资产管 理有限公司审计报告》（XYZH/2017JNA10201）审计确认的税金总额之外，让古 戎在交割完成日前若有遗漏、少缴的税款，则由乙方承担全额偿付责任。 9.或有负债及对外担保

• (1)除本合同附件三约定的债务外，乙方对本次交易完成前让古戎的或有负

• 债与或有事项承担经济和法律责任，包括但不限于未披露及已披露的或有负债以 及未缴员工社会保险金及住房公积金、未支付员工工资及奖金、因违反用工、土 地等方面的法律法规而受到的行政处罚等。

• (2)让古戎在本次交易完成前存续的对外担保，乙方应向甲方提供担保清单

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并解除全部对外担保。在本次交易后，如有相关担保权人提起诉讼或发生其它纠 纷，由乙方承担全部责任，甲方不承担任何责任。

• 10.权利请求事项

现有已经形成的和自本合同生效之日后发生且诉讼请求事项形成于本次交 易现场交割完成以前的针对让古戎或让古戎资产和业务的诉讼、仲裁或权利请求 事项由乙方承担全部责任，甲方不承担任何责任。

11.除非本合同有特别约定，则上述条款约定的事项所引致的赔偿或偿付义 务，如果经法院或相关权利人确认需由让古戎负责清偿，则由让古戎或甲方在该 等事项发生之日起二个工作日内书面通知乙方并由乙方承担清偿责任。乙方在接 到甲方或让古戎书面通知后的7 日内如不履行清偿责任的，可由让古戎先行偿付， 就让古戎先行偿付的金额，让古戎对乙方享有追索权。

12.丙方以其所有资产向甲方提供担保，担保事项包括但不限于本合同项下 的乙方及让古戎的合同或法定义务并承担连带责任，并对山东瀚正实业有限公司 和济南良木装饰工程公司欠款收回，承担连带责任。

13.合同的成立及生效

• (1)本合同经甲方、乙方、丙方及目标公司签字并加盖公章后即成立。

• (2)本合同于下列条件满足之日起生效：山东地矿股份有限公司董事会审议

• 通过。

六、本次交易的目的及对公司的影响

根据鲁地投资签订的《委托管理协议》，鲁地投资委托管理让古戎是以收购 兼并建联中药为目的，鉴于在委托管理让古戎期间，让古戎经营发展符合委托管 理预期，拟通过本次交易提升公司可持续盈利能力，依托“建联”品牌效应布局 发展公司大健康产业。

本次收购有利于进一步培育中医药产业，发展大健康产业平台，提升公司的 竞争力和盈利能力，符合公司未来发展战略。

七、独立董事意见

公司独立董事对该事项进行了核查，认为本次交易定价以具有证券从业资格 上海东洲资产评估有限公司出具的评估报告的评估价值为基础，虽然评估值增值 率较高，但能客观反映标的资产拥有的资产、品牌等无形资产价值，定价较为公 平合理。

此次并购山东让古戎资产管理有限公司主要目的在于取得建联中药的控股 权，在国家产业政策的支持下具有广阔的发展前景，标的资产具有一定品牌知名 度，有利于公司依托其整合推进医疗、养生养老等大健康产业，进一步培育新的 利润增长点，在公司传统铁矿主业市场低迷的情况下，积极布局中医中药这一具 有高成长性和收益稳定的产业，符合上市公司2015 年制定的发展医药大健康产 业的未来战略规划，符合公司长远发展利益。

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标的资产在托管期间经营情况符合预期，未来有利于提升公司的竞争力和后

续盈利能力，未发现损害公司和中小股东利益的情形。

• 八、备查文件

• （一）公司第九届董事会2017 年第六次临时会议决议；

• （二） 公司第九届董事会2017 年第六次临时会议相关议案的独立董事意见；

• （三）《<山东让古戎资产管理有限公司委托管理协议>解除协议合同书》；

• （四）《山东让古戎资产管理有限公司股权转让合同》；

• （五）《企业价值评估报告》（东洲评报字[2017]第0537 号）；

• (六) 《山东让古戎资产管理有限公司审计报告》（XYZH/2017JNA10201）。 特此公告。

山东地矿股份有限公司 董事会

2017 年8 月1 日

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