Yunding Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2005

Dec 23, 2005

四通集团高科技股份有限公司 审 计 报 告 2005 年 1-10 月份

	项 目 一、审计报告 二、已审会计报表 1．资产负债表 2．利润及利润分配表 3．现金流量表 4．会计报表附注 5.资产减值准备明细表 6.所有者权益增减变动表	页 次 1 2-3 4 5-6 7-26 30 31-32

财务报告 四通集团高科技股份有限公司

深华(2005)股审字 049 号

审 计 报 告

四通集团高科技股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的四通集团高科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 10 月 31 日的合并 和公司资产负债表、2005 年 1—10 月份合并和公司利润及利润分配表以及 2005 年 1—10 月份合并和公 司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了 贵公司 2005 年 10 月 31 日的财务状况及 2005 年 1—10 月份的经营成果和现金流量。

深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉

中国 深圳 中国注册会计师 刘耀辉

2005 年 12 月 21 日

1

财务报告 四通集团高科技股份有限公司

编制单位：四通集团高科技股份有限公司

资产负债表

单位：人民币元

资产类	附注	2005 年10 月31 日	2005 年10 月31 日	2004 年12 月31 日	2004 年12 月31 日
		合并	母公司	合并	母公司
流动资产:
货币资金	五1	30,865,738.71	30,750,994.42	31,944,769.36	31,908,064.03
短期投资		-	-
应收票据			-
应收股利			5,831,549.39		5,831,549.39
应收利息		-	-
应收帐款	五2/六1	7,603,726.98	3,012,110.40	11,930,635.81	11,667,551.07
其他应收款	五3/六2	45,520,852.94	39,116,964.97	60,560,766.84	54,189,306.36
预付帐款	五4	5,614,100.00	5,614,100.00	183,235.00
应收补贴款		-	-
存货	五5	158,763.38	150,233.46	345,480.29	152,725.66
待摊费用		-	-
一年内到期的长期债权投资		-	-
其他流动资产		-	-
流动资产合计		89,763,182.01	84,475,952.64	104,964,887.30	103,749,196.5
长期投资:
长期股权投资	五6/六3	8,738,807.14	27,437,224.85	8,840,714.88	9,043,802.30
长期债权投资		-	-
长期投资合计		8,738,807.14	27,437,224.85	8,840,714.88	9,043,802.30
其中：合并价差		-	-
其中：股权投资差额		-	-
固定资产:
固定资产原价	五7	61,352,955.14	18,556,563.14	65,897,502.79	65,727,341.79
减:累计折旧	五7	25,544,040.94	7,370,055.63	28,372,722.83	28,249,502.95
固定资产净值		35,808,914.20	11,186,507.51	37,524,779.96	37,477,838.84
减:固定资产减值准备	五7	9,930,010.77	226,898.18	8,073,004.73	8,073,004.73
固定资产净额		25,878,903.43	10,959,609.33	29,451,775.23	29,404,834.11
工程物资		-	-
在建工程		-	-
固定资产清理		-	-
固定资产合计		25,878,903.43	10,959,609.33	29,451,775.23	29,404,834.11
无形资产及其他资产:
无形资产	五8	44,010,464.00	33,570,127.51	34,290,482.03	34,290,482.03
长期待摊费用	五9	-	-
其他长期资产	五10	12,500,000.00	12,500,000.00	12,500,000.00	12,500,000.00
无形资产及其他资产合计		56,510,464.00	46,070,127.51	46,790,482.03	46,790,482.03
递延税项:
递延税项借项		-	-
资产总计		180,891,356.58	168,942,914.33	190,047,859.44	188,988,314.9

2

财务报告 四通集团高科技股份有限公司

资产负债表（续）

资产负债表（续）	资产负债表（续）	资产负债表（续）	资产负债表（续）
编制单位：四通集团高科技股份有限公司				单位：人民币元
负债和权益	附注	2005 年10 月31 日		2004 年12 月31 日
		合并	母公司	合并	母公司
流动负债:
短期借款	五11	45,984,670.20	45,984,670.20	49,334,670.20	49,334,670.20
应付票据		-	-	-	-
应付帐款	五12	1,762,334.87	45,655.80	2,245,984.87	2,164,989.31
预收帐款	五13	801,070.07	-	801,070.07	801,070.07
应付工资		908,978.72	-	810,798.48	787,850.48
应付福利费		1,580,204.38	126,152.85	1,543,261.06	1,499,560.06
应付股利		-	-
应交税金	五14	1,878,864.97	1,632,913.41	1,886,257.68	1,893,269.61
其他应交款		134,805.22	49,794.93	150,134.25	150,134.25
其他应付款	五15	15,963,393.62	11,988,460.02	19,023,535.86	17,995,609.58
预提费用	五16	9,363,057.16	5,649,444.71	9,662,561.81	9,662,561.81
预计负债		-	-	-	-
递延收益			-	-	-
一年内到期的长期负债		-	-	-	-
其他流动负债		-	-	-	-
流动负债合计		78,377,379.21	65,477,091.92	85,458,274.28	84,289,715.37
长期负债:
长期借款	五17	90,000.00	90,000.00	90,000.00	90,000.00
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		-	-
其他长期负债		-	-
长期负债合计		90,000.00	90,000.00	90,000.00	90,000.00
递延税项:
递延税项贷项		-	-
负债合计		78,467,379.21	65,567,091.92	85,548,274.28	84,379,715.37
少数股东权益
少数股东权益		65,674.32	-	195,123.20
股东权益:
股本	五18	171,374,148.00	171,374,148.0	171,374,148.0	171,374,148.0
资本公积	五19	187,295,416.78	187,295,416.7	180,352,545.0	180,352,545.0
盈余公积	五20	8,692,386.64	8,692,386.64	8,692,386.64	8,692,386.64
其中:法定公益金	五20	2,897,462.21	2,897,462.21	2,897,462.21	2,897,462.21
未分配利润	五21	-263,986,129.01	-263,986,129.	-255,810,480.	-255,810,480.
外币会计报表折算差额		-	-
已宣告现金股利		-	-
累积未弥补子公司亏损		-1,017,519.36	-	-304137.62
股东权益合计		102,423,977.37	103,375,822.4	104,304,461.9	104,608,599.5
负债和股东权益总计		180,891,356.58	168,942,914.3	190,047,859.4	188,988,314.9

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

3

财务报告 四通集团高科技股份有限公司

利润及利润分配表

利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表	利润及利润分配表
编制单位：四通集团高科技股份有限公司				单位：人民币元
项目	附注	2004 年1-10 月		2004 年1-12 月
		合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	21	36,989,966.73	36,989,966.73	120,695,507.68	120,695,507.68
减:主营业务成本	21	36,188,075.85	36,188,075.85	110,149,295.12	110,149,295.12
主营业务税金及附加		5,838.25	5,838.25	73,063.09	73,063.09
二、主营业务利润		796,052.63	796,052.63	10,473,149.47	10,473,149.47
加:其他业务利润	22	640,710.00	347,760.00	256,500.72	256,500.72
减:营业费用		210,343.45	210,343.45	239,091.76	239,091.76
管理费用		6,410,366.29	3,669,221.60	-669,972.76	-1,076,746.50
财务费用	23	150,052.11	150,957.09	4,744,707.79	4,745,083.88
三、营业利润		-5,333,999.22	-2,886,709.51	6,415,823.40	6,822,221.05
加:投资收益	24	-505,817.56	-2,233,656.85	-972,070.15	-1,039,559.81
补贴收入
营业外收入	25			156,733.51	156,733.51
减:营业外支出	25	3,055,282.56	3,055,282.56	174,919.24	174,879.24
四、利润总额		-8,895,099.34-	-8,175,648.92	5,425,567.52	5,764,515.51
减:所得税				9,475.27	542.75
少数股东损益		-6,068.68	-	-43,742.89
未确认的投资损失	26	-713,381.74	-	-304,137.62
五、净利润		-8,175,648.92	-8,175,648.92	5763972.76	5763972.76
加:年初未分配利润		-255,810,480.09	-255,810,480.09	-261,574,452.8	-261,574,452.8
其他转入
六、可供分配的利润		-263,986,129.01	-263,986,129.01	-255,810,480.0	-255,810,480.0
减:提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
七、可供股东分配的利润		-263,986,129.01	-263,986,129.01	-255,810,480.0	-255,810,480.0
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润		-263,986,129.01	-263,986,129.01	-255,810,480.0	-255,810,480.0
补充资料：
1、 出售、处置部门或被投资单位 所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利 润总额
4、会计估算变更增加（减少）利 润总额
5、债务重组损失
6、其他

法定代表人 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

7

财务报告 四通集团高科技股份有限公司

现金流量表

编制单位：四通集团高科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：四通集团高科技股份有限公司		单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	附注	2005年1-10月
		合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		46,441,075.41	46,328,750.50
收到的税费返还		30,788.89	15,169.23
收到的其他与经营活动有关的现金		18,425,270.99	14,651,878.24
现金流入小计		64,897,135.29	60,995,797.97
购买商品,接受劳务支付的现金		47,559,704.86	47,559,704.86
支付给职工以及为职工支付的现金		1,495,264.84	1,053,810.42
支付的各项税费		211,770.06	168,020.06
支付的其他与经营活动有关的现金		13,809,084.29	10,398,990.35
现金流出小计		63,075,824.05	59,180,525.69
经营活动产生的现金流量净额		1,821,311.24	1,815,272.28
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的		1,063,366.41	1,063,366.41
收到的其他与投资活动有关的现金		-	-
现金流入小计		1,063,366.41	1,063,366.41
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现		277,084.93	277,084.93
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		277,084.93	277,084.93
投资活动产生的现金流量净额		786,281.48	786,281.48
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金		72,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金		72,000.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金		109,125.33	109,125.33
现金流入小计		81,125.33	109,125.33
偿还债务所支付的现金		3,350,000.00	3,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		517,748.70	517,748.70
其中:子公司支付少数股东的股利
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		3,867,748.70	3,867,748.70
筹资活动产生的现金流量净额		-3,686,623.37	-3,686,623.37
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额		-1,079,030.65	-1,079,030.65

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财务报告 四通集团高科技股份有限公司

现金流量表（续）

编制单位：四通集团高科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：四通集团高科技股份有限公司		单位：人民币元	单位：人民币元
补 充 资 料	附注	2005年1-10月
		合并	母公司
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润		-8,175,648.92	-8,175,648.92
加:少数股东损益		-6,068.68	-
计提的资产减值准备		-248,450.17	-248,450.17
固定资产折旧		3,576,580.18	2,289,135.28
无形资产摊销		830,772.03	720,354.52
长期待摊费用摊销		-	-
待摊费用的减少		-	-
预提费用的增加		-299,504.65	-4,013,117.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失		130,339.03	130,339.03
固定资产报废损失		-	-
财务费用		517,748.70	517,748.70
投资损失		505,817.56	505,817.56
递延税款贷项		-	-
存货的减少		370,941.63	2,492.20
经营性应收项目的减少		8,000,174.95	20,507,116.73
经营性应付项目的增加		-3,381,390.42	-10,420,515.55
其他		-	-
经营活动产生的现金流量净额		1,821,311.24	1,815,272.28
二、不涉及现金收支的投资及筹资活动
债务转为资本		-	-
以固定资产偿还债务		-	-
以投资偿还债务		-	-
以固定资产进行投资		-	-
以存货偿还债务		-	-
一年内到期的可转换公司债券		-	-
融资租入固定资产		-	-
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额		30,865,738.71	30,750,994.42
减:现金的期初余额		31,944,769.36	31,908,064.03
加:现金等价物的期末余额		-	-
减:现金等价物的期初余额		-	-
现金及现金等价物净增加额		-1,079,030.65	-1,157,069.61

法定代表人 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

（所附注释系会计报表的组成部分）

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财务报告 四通集团高科技股份有限公司

四通集团高科技股份有限公司

会计报表附注

2005年1-10月份

除特殊说明，以人民币元表述

1. 附注 公司简介

四通集团高科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名广东华立高科技集团股份有限公 司，是经广东省体改委和广东省企业股份制试点联审小组粤股审[1993]38 号文批准成立的股份 制企业。 1996 年 6 月经中国证券监督管理委员会证监发审字 [1996]81 号文批准发行 21,000,000.00 人民币普通股并在深圳证券交易所上市。本公司持有 4400001000988 号企业法 人营业执照，截止 2005 年 10 月 31 日，本公司注册资本为人民币 171,374,148.00 元。

本公司经营范围：新产品、新工艺、新技术、新设备、新材料开发；生物工程的研究开发； 电子产品、电子计算机软件的开发、销售；石油、化工设备、工具及配件和工业专用设备制造 （由下属企业凭许可证经营）；金属材料、建筑材料、装饰材料、矿产品、电器机械及器材、化 工原料、五金、交电、百货、针纺织品、家具的销售；投资房地产开发；进出口业务（按深贸 管登证字第 193 号证书经营）；信息服务。

2. 附注 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

（1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

（2）会计年度：

本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记帐本位币：

本公司以人民币为记帐本位币。

（4）记帐基础和计价原则：

本公司采用权责发生制为记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。

（5）外币业务核算方法：

本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用发生当月一日的汇率, 期末对货 币性项目按期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。

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财务报告 四通集团高科技股份有限公司

（6）现金及现金等价物的确定标准:

本公司的现金是指：库存现金及随时可动用的银行存款；现金等价物是指：持有的期限短、 流动性强、易于转换为可知金额现金、价值变动风险很小的投资。

（7）短期投资：

短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或 利息冲减投资成本。

期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按投资类别法计提。

（8）坏帐核算：

本公司按帐龄分析法提取坏帐准备，另外本公司对确实有证据表明不能收回、难以收回或 收回代价太高的应收款项计提专项准备，具体提取的比例如下：

账 龄 3个月以内 3—6个月 6—12个月 1—2年 2—3年 3年以上	计提比例
	--- 3.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00%

本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能 收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货:

存货分为原材料、包装物、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、包装物等大类； 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用分批计价法计价；低值易耗品中的生产 工具、模具采用分次摊销法摊销，其他领用采用一次性摊销法摊销；包装物于领用时直接计入 生产成本；

存货盘存制度采用永续盘存法；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

（10）委托贷款：

委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期 计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。

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期末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金 额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。 （11）长期投资：

长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 50%以上的控股子公司和持股 在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的联营或合营企业 按成本法核算。对于股权投资借方差额，合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销， 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；对于股权投资贷方差额，全部计入资本 公积。

长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐，期末按账面价值与可收回金额 孰低法计价，投资收益按票面价值和票面所表明的利率分期计算法确认，溢价或折价在投资期 内按直线法摊销。

期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计 提减值准备。

长期投资明细详见附注 5.注释 6。

（12）固定资产及累计折旧：

a. 固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在 2,000.00 元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产；

• b. 固定资产按照取得时的实际成本计价；

• c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原

• 值的 5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：

固定资产类别 房屋及建筑物-生产用 房屋及建筑物-非生产用 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备	使用年限（年） 20 30 15 6-8 5 5	年折旧率 4.90% 3.27% 6.13% 11.87%-15.83% 19.00% 19.00%	残值率
			2.00% 2.00% 8.00% 5.00% 5.00% 5.00%

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期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固 定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减 值准备。

（13）在建工程：

在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理 工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固 定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程 达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费 用；

对长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程，期末按账面价值与可收回金额孰 低计价，并对可收回金额低于账面价值的在建工程计提在建工程减值准备。提取时按单项在建 工程可收回金额低于其账面价值的差额确定。

（14）借款费用：

借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累 计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。

• （15）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： 无形资产在取得时按照实际成本核算,包括专有技术、土地使用权等；

无形资产自取得当月起在规定使用年限内或预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益； 期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的无形资 产计提无形资产减值准备。提取时按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确定。 （16）长期待摊费用：

长期待摊费用在取得时按照实际成本核算，包括开办费、发行股票的手续费和佣金等； 开办费于开始生产经营当月起一次计入当期损益；发行股票的手续费和佣金超过股票溢价 的部分在不超过 2 年的期限内平均摊销；

对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊 余价值全部转入当期损益。

（17）应付债券

应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）应按照直线法摊销。

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（18）收入确认原则：

商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易 相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 相关的成本能够可靠地计量为前提。

他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （19）预计负债的确认原则：

本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时 义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （20）所得税的会计处理方法：

企业所得税率为 15%，本公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。 （21）合并会计报表的编制基础：

在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的 未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及 其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。

3 . 附注 税项

本公司主要税种和税率

税项 增值税 营业税 城建税 企业所得税	计税依据 商品、产品销售收入 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 应交增值税、营业税等流转税 应纳税所得额	适用税率 17.00% 3.00%、5.00% 7.00%、1.00% 15.00%、33.00%	备注

• 纳入合并单位的附属公司，其城建税、企业所得税及其他税负依各子公司属地税务机关规 定计缴。

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4 . 附注 控股子公司及联营公司

控股子公司：

公司全称	企业性质	主营业务	注册资本	投资额	拥有权益	拥有权益	会计报表 是否合并	备注
					直接持有	间接持有
浙江四通高科技 有限公司（以下简 称“浙江四通”） 上海泰惠软件技术 有限公司（以下简 称“上海泰惠“） 上海华晨计算机有 限公司（以下简称 “上海华晨“） 四通集团广东大禹 高科石化设备有限 公司（以下简称“大 禹高科“）	有限公司 有限公司 有限公司 有限公司	计算机及配套设施 制造、销售 计算机软硬件及外 部设备销售 计算机软硬件及外 部设备销售 新产品、新工艺、新 技术、新设备、新材 料开发，石化设备等	5,000,000.00 1,700,000.00 2,200,000.00 20,498,000.00	2,550,000.00 1,530,000.00 1,122,000.00 20,426,257.00	51% 90% 51% 99.65%	--- --- --- ---	否 是 否 是	注1 注1 注2

注 1:浙江四通和上海华晨因本公司拟中止营业，正处清算过程之中，故未对其会计报表进 行合并。

注 2:大禹高科系本公司 2005 年正式投资的子公司，由本公司及吴川市四通高科服务有限 公司及符丹艳共同出资设立，注册资本 20,498,000.00 元，业经湛江市粤西会计师事务所有限 公司以湛市粤西会验字[2005]第 064 号验资报告验证，并领取了注册号 4408831000021 的企业 法人营业执照。

注 3:合并会计报表范围变动情况

本期合并报表的范围减少了浙江四通公司，新增了大禹高科公司。其中浙江四通公司截至 2005 年 10 月 31 日止的财务数据为总资产为 923,977.02 元，总负债为 474,465.00 元，1—10 月份净利润为零元；大禹高科截至 2005 年 10 月 31 日止的财务数据为：总资产为 32,335,370.87 元，总负债为 13,571,278.84 元，1—10 月份净利润为-1,733,907.97 元。

联营公司：

联营公司名称 长春春华公共设施有限公司	注册地 吉林	注册资本 37,500,000.00	持股比例 33.33%	主营业务
				建设、管理城市地下交通 公共设施

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附注 5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）

注释 1.货币资金

种类 现金 银行存款	期末数 22,544.46 30,843,194.25	期初数
		10,531.76 31,934,237.60
合计	30,865,738.71	31,944,769.36

本公司存放在四通集团财务公司的银行存款 29,368,516.15 元，受该公司未能通过金融机 构许可证换证年检等原因的影响，本公司对该存款的支配受到一定限制。并且已被浦发银行申 请法院冻结了该笔存款，详见附注 10。

注释 2.应收账款

账龄 一年以内 一年以上二年以内 二年以上三年以内 三年以上		期末数			期初数
	金额	占总额比例 0.04% 0.41% 12.43% 87.13%	坏帐准备	金额 3,893,341.50 2,207,915.00 2,846,243.26 11,323,019.83	占总额比例	坏帐准备
	5,920.00 65,177.78 1,988,256.78 13,939,781.73		296.00 6,517.78 298,238.52 8,090,357.01		19.21% 10.89% 14.04% 55.86%	271.07 220,791.50 569,248.66 7,549,572.55
合计	15,999,136.29	100.00%	8,395,409.31	20,270,519.59	100.00%	8,339,883.78

• 本公司应收账款期末数中，无持股 5%以上股东欠款。

• ** 期末应收账款中前五名的金额合计为 6,959,719.11 元，占应收账款总额的比例为 43.50%。

应收账款公司数明细列示如下：

账龄 一年以内 一年以上二年以内 二年以上三年以内 三年以上		期末数	坏帐准备 296.00 6,517.78 298,238.52 438,718.08		期初数
	金额	占总额比例		金额 3,893,341.50 2,138,820.00 2,749,960.78 11,146,058.03	占总额比例	坏帐准备
	5,920.00 65,177.78 1,988,256.78 1,696,526.22	0.16% 1.74% 52.94% 45.17%			19.54% 10.73% 13.80% 55.93%	271.07 213,882.00 549,992.16 7,496,484.01
合计	3,755,880.78	100.00%	743,770.38	19,928,180.31	100.00%	8,260,629.24

• 本公司应收账款期末数中无应收持股 5%以上（含 5%）股东款。

• ** 应收账款中前五名的金额合计为3,755,880.78元，占应收账款总额的比例为100%。

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注释 3.其他应收款

账龄 一年以内 一年以上二年以内 二年以上三年以内 三年以上	金额 840,994.15 274,754.26 19,107,951.61 107,270,680.04	期末数		金额 511,774.61 25,720,831.20 5,725,746.70 112,396,488.86	期初数
		占总额比例	坏帐准备		占总额比例	坏帐准备
		0.66% 0.22% 14.99% 84.14%	106,734.93 77,475.43 2,866,192.74 78,923,124.03		0.35% 17.82% 3.97% 77.86%	22,810.56 2,572,083.12 151,928.69 81,047,252.16
合计	127,494,380.06	100.00%	81,973,527.12	144,354,841.37	100.00%	83,794,074.53

• 本公司其他应收款期末数中，持股 5%以上股东欠款情况详见附注 6.2。

• ** 期末其他应收款中前五名的金额合计为 114,966,525.02 元，占其他应收款总额的比例为 90.17%。

其他应收款公司数明细列示如下：

账龄 一年以内 一年以上二年以内 二年以上三年以内 三年以上		期末数	坏帐准备 18,113.23 77,475.43 2,866,192.74 74,625,064.61		期初数
	金额 762,531.69 144,754.26 19,107,951.61 96,688,573.41	占总额比例 0.65% 0.66% 16.37% 82.31%		金额	占总额比例 0.11% 14.11% 4.17% 81.60%	坏帐准备
				154,528.86 19,372,017.61 5,725,746.70 111,998,812.90		4,952.29 1,937,201.76 151,928.69 80,967,716.97
合计	116,703,810.97	100.00%	77,586,846.00	137,251,106.07	100.00%	83,061,799.71

• *本公司其他应收款期末数中，持股 5%以上股东欠款情况详见附注 6.2。

• ** 其他应收款中前五名的金额合计为 114,966,525.02 元，占其他应收款总额的比例为 98.51%。

注释 4.预付帐款

账龄 一年以内 二年以上至三年以内	期末数 金额 占总额比例 5,614,100.00 100.00% --- ---	期末数 金额 占总额比例 5,614,100.00 100.00% --- ---	期初数	期初数
	金额 5,614,100.00 ---		金额 --- 183,235.00	占总额比例
				--- 100.00%
合计	5,614,100.00	100.00%	183,235.00	100.00%

• 本公司预付账款期末数中，无持股 5%以上股东欠款。

• ** 期末预付账款中前五名的金额合计为 5,614,100.00 元，占预付账款总额的比例为 100%。

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注释 5.存货及存货跌价准备

类别 低值易耗品 库存商品 产成品	期末数 账面余额 存货跌价准备 158,763.38 --- --- --- --- --- 158,763.38 ---	期初数	期初数
	账面余额 158,763.38 --- --- 158,763.38	账面余额 150,233.46 11,022.12 368,449.43	存货跌价准备
			--- --- 184,224.72
合计		529,705.01	184,224.72

注释 6.长期投资

（1）明细列示如下：

项目 长期股权投资 其中：对子公司投资 对联营企业投资 其他股权投资 股权投资差额 长期债权投资 合计		期末数	账面价值 8,738,807.14 --- 8,544,462.88 --- 194,344.26 --- 8,738,807.14		期初数
	账面余额 9,288,033.41 549,226.27 8,544,462.88 --- 194,344.26 --- 9,288,033.41	减值准备 549,226.27 549,226.27 --- --- --- --- 549,226.27		账面余额 9,049,250.42 346,138.85 8,703,111.57 --- --- --- 9,049,250.42	减值准备 208,535.54 208,535.54 --- --- --- --- 208,535.54	账面价值
						8,840,714.88 137,603.31 8,703,111.57 --- --- --- 8,840,714.88

（2）长期股权投资

a.其他股权投资

I．权益法核算的其他股权投资

被投资单 位名称 浙江四通 上海华晨 长春春华 小计	占被投资 单位注册 资本比例	初始投资成本	追加投 资额	本期权益 增减额	分得现金 红利额 --- --- --- ---	累计增减额	期末数
	51% 51% 33.33%	2,550,000.00 1,122,000.00 12,500,000.00	--- --- --- ---	--- --- (158,648.69)		(2,346,912.58) (775,861.15) (3,955,537.12) (7,078,310.85)	203,087.42 346,138.85 8,544,462.88
		16,172,000.00		(158,648.69)			9,093,689.15

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b.减值准备的变化情况

被投资单位名称 浙江四通 上海华晨	期初数	本期增加数 203,087.42 137,603.31		本期减少数	合计 --- ---	期末数
			因资产价值 回升转回数 --- ---	其他原因 转出数 --- ---
	--- 208,535.54					203,087.42 346138.85
合计	208,535.54	340,690.73	---	---	---	549,226.27

c.股权投资差额

被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销数 摊余价值 大禹高科 200,822.40 溢价收购 10年 --6,478.14 194,344.26

长期投资公司数明细列示如下：

（1）明细列示如下：

项目 长期股权投资 其中：对子公司投资 对联营企业投资 股权投资差额 长期债权投资 合计		期末数	账面价值 27,437,224.85 18,698,417.71 8,544,462.88 194,344.26 --- 27,437,224.85		期初数
	账面余额 27,986,451.12 19,247,643.98 8,544,462.88 194,344.26 --- 27,986,451.12	减值准备		账面余额	减值准备 208,535.54 208,535.54 --- --- --- 208,535.54	账面价值
		549,226.27 549,226.27 --- --- --- 549,226.27		9,252,337.84 549,226.27 8,703,111.57 --- --- 9,252,337.84		9,043,802.30 340,690.73 8,703,111.57 --- --- 9,043,802.30

（2）长期股权投资

I．权益法核算的其他股权投资

被投资单位 名称 浙江四通 上海华晨 上海泰惠 大禹高科 长春春华 小计	占被投资单位 注册资本比例	初始投资成本	追加投资额	本期权益增减额	分得现金 红利额	累计增减额	期末数 203,087.42 346,138.85 --- 18,698,417.71 8,544,462.88 27,792,106.86
	51% 51% 90% 99.65% 33.33%	2,550,000.00 1,122,000.00 1,530,000.00 20,426,257.00 12,500,000.00	--- --- --- --- --- ---	--- --- --- (1,727,839.29) (158,648.69)	--- --- --- --- --- ---	(2,346,912.58) (775,861.15) (1,530,000.00) (1,727,839.29) (3,955,537.12) (10,336,150.14)
		38,128,257.00		(1,886,487.98)

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减值准备的变化情况

被投资单位名称 浙江四通 上海华晨	期初数	本期增加数 203,087.42 137,603.31		本期减少数	合计 --- ---	期末数
			因资产价值 回升转回数 --- ---	其他原因 转出数 --- ---
	--- 208,535.54					203,087.42 346,138.85
合计	208,535.54	340,690.73	---	---	---	549,226.27

股权投资差额

被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销数 摊余价值 大禹高科 200,822.40 溢价收购 10年 --6,478.14 194,344.26

注释 7.固定资产及累计折旧

固定资产原值 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备	期初数	本期增加	本期减少 --- 7,468,943.95 300,000.00 --- ---	期末数 39,108,582.36 19,347,915.00 1,198,828.60 607,454.20 1,090,174.98
	36,114,431.26 26,782,739.95 1,498,828.60 547,067.00 954,435.98	2,994,151.10 34,119.00 --- 60,387.20 135,739.00
合计	65,897,502.79	3,224,396.30	7,768,943.95	61,352,955.14
累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计	期初数	本期增加	本期减少 --- 6,134,138.38 271,123.69 --- --- 6,405,262.07	期末数 14,491,268.33 8,800,712.65 823,590.39 504,262.45 924,207.12
	11,391,105.60 14,648,363.30 1,043,344.33 468,053.56 821,856.04	3,100,162.73 286,487.73 51,369.75 36,208.89 102,351.08
	28,372,722.83	3,576,580.18		25,544,040.94

减值准备 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备	期初数	本期增加		本期转回		期末数
			因资产价值 回升转回数	其他原因 转出数	合计
	586,795.15 7,339,851.04 146,358.54 --- ---	2,744,628.75 790,688.97 --- --- ---	--- --- --- --- ---	--- 1,650,742.72 27,568.96 --- ---	--- 1,650,742.72 27,568.96 --- ---	3,331,423.90 6,479,797.29 118,789.58 --- ---
合计	8,073,004.73	3,535,317.72	---	1,678,311.68	1,678,311.68	9,930,010.77
净额	29,451,775.23					25,878,903.43

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财务报告 四通集团高科技股份有限公司

本公司固定资产资产抵押情况见附注7.1。

注释 8.无形资产

类别	原始金额	期初数	本期增加数	本期摊销数	期末数 44,010,464.00 3,315,000.00	剩余摊销 年限 无形资产减值 准备
土地使用权 专有技术	57,304,447.60 4,800,000.00	34,290,482.03 3,315,000.00	10,550,754.00 ---	830,772.03 ---		37年-57年 --- 3,315,000.00
合计	62,104,447.60	37,605,482.03	10,550,754.00	830,772.03	47,325,464.00	3,315,000.00

本公司无形资产抵押情况见附注 7.1。

注释 9. 其他长期资产

债务人名称 长春春华公共设施有限公司	期末余额 12,500,000.00	期初余额
		12,500,000.00

本公司对长春春华公共设施有限公司的实际投资总额为 25,000,000.00 元。其中， 12,500,000.00 元作为本公司长期股权投资计入该公司实收资本，本公司对其拥有 33.33%的股 权（见附注 5.6）；其余 12,500,000.00 元，该公司计入长期负债，本公司为正确核算该项资产， ” 设“其他长期资产”科目并在会计报表中以“其他长期资产 项目反映。

注释 10.短期借款

借款类型 担保借款 抵押借款 其他借款 合计	期末数 19,984,670.20 6,000,000.00 20,000,000.00 45,984,670.20	期初数
		19,984,670.20 9,350,000.00 20,000,000.00 49,334,670.20

注释 11.应付帐款

期末数1,762,334.87元，无应付持有5%（含5%）以上表决权股东的款项。

注释 12.预收帐款

期末数 801,070.07 元，无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股东的款项。

21

财务报告

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注释 13.应交税金

税项 增值税 营业税 城建税 企业所得税 房产税 土地使用税 个人所得税 合 计	期末数 (757,625.89) 1,803,845.28 45,450.76 (118,146.76) 938,942.58 (34,725.00) 1,124.00 1,878,864.97	期初数 (629,813.96) 1,739,902.13 47,883.57 (118,146.76) 331,500.96 514,931.74 --- 1,886,257.68

注释 14.其他应付款

期末数15,963,393.62元，应付持有5%（含5%）以上表决权股东的款项详见附注6.2。

注释 15. 预提费用

项目 停产待工、下岗人员生活费 借款利息 社会保险费	期末数 22,053.33 5,666,624.81 3,674,379.02	期初数 63,280.00 5,666,624.81 3,932,657.00 9,662,561.81	结存原因
			预提未支付 预提未支付 预提未支付
合计	9,363,057.16

注释 16.长期借款

贷款单位 建行吴川支行 注释17.股本	期末余额 90,000.00	贷款条件 担保	期限 1992.12.31-1993.12.31	年利率 10.368%	期初余额
					90,000.00

股本结构 （1）尚未流通股份 Ⅰ发起人股份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 Ⅱ募集法人股	期初数 36,155,577.00 --- 36,155,577.00 59,942,100.00	本期增减数 --- --- --- ---	期末数
			36,155,577.00 --- 36,155,577.00 59,942,100.00

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股本结构 Ⅲ内部职工股 Ⅳ优先股或其他 尚未流通股份合计 （2）已流通股份 Ⅰ境内上市的人民币普通股 Ⅱ境内上市的外资股 Ⅲ境外上市的外资股 Ⅳ其他 已流通股份合计 （3）股份总数合计	期初数 102,727.00 --- 96,200,404.00 75,173,744.00 --- --- --- 75,173,744.00 171,374,148.00	本期增减数 --- --- --- --- --- --- --- --- ---	期末数
			102,727.00 --- 96,200,404.00 75,173,744.00 --- --- --- 75,173,744.00
			171,374,148.00

本公司股份总数 171,374,148.00 股，每股面值 1.00 元，股本总额 171,374,148 元，业经 深圳华鹏会计师事务所深华资验字（1999）第 154 号验资报告验证。

注释 18.资本公积

项目 股本溢价 债务重组收益 其他资本公积 合计	期初数 168,509,000.00 --- 11,843,545.03 180,352,545.03	本期增加	本期减少 --- --- --- ---	期末数
		--- 5,834,789.69 1,108,082.06 6,942,871.75		168,509,000.00 5,834,789.69 12,951,627.09
				187,295,416.78

本公司于 2004 年 8 月 10 日与中国工商银行吴川支行达成和解协议，按照该和解协议，本 公司将债务重组收益 5,834,789.69 元计入资本公积。本公司债务重组的方式为以低于债务账面 价值的现金清偿债务的方式与修改其他债务条件的方式混合的重组方式。

本期资本公积的增加主要系收到长春春华公共设施有限公司的资金占用费扣除同期一年期 存款利息后的关联交易差价。

注释 19.盈余公积

项目 法定盈余公积 其中：法定公积金 法定公益金 任意盈余公积	期初数 8,692,386.64 5,794,924.43 2,897,462.21 ---	本期增加数 --- --- --- ---	本期减少数 --- --- --- ---	期末数
				8,692,386.64 5,794,924.43 2,897,462.21 ---
合计	8,692,386.64	---	---	8,692,386.64

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注释 20.未分配利润

期初数 (255,810,480.09)	本期增加 ---	本期减少 8,175,648.92	期末数
			(263,986,129.01)

本期减少数系本公司本期的净亏损。

注释 21.主营业务收入与成本

主营业务项目分类 油品 化工制品 其他 小计 减:公司内各业务分部间抵销	2005年1—10月份 主营业务收入 主营业务成本 --- --- 36,989,966.73 36,188,075.85 --- --- 36,989,966.73 36,188,075.85 --- ---	2005年1—10月份 主营业务收入 主营业务成本 --- --- 36,989,966.73 36,188,075.85 --- --- 36,989,966.73 36,188,075.85 --- ---	2004年度	2004年度
	主营业务收入 --- 36,989,966.73 --- 36,989,966.73 ---		主营业务收入 56,460,176.87 63,863,846.47 371,484.34 120,695,507.68 ---	主营业务成本
				52,146,002.69 57,807,606.85 195,685.58 110,149,295.12
				---
合计	36,989,966.73	36,188,075.85	120,695,507.68	110,149,295.12

• 本期前五名客户销售收入总额为 35,685,470.15 元，占全部销售收入的比例为 96.47%。

• **本期主营业务收入较上年度下降主要原因是国内赖氨酸产品的市场供大于求所致。

注释22.其他业务利润

	2005年1—10月份			2004年度
项目	其他业务收入 其他业务支出	其他业务利润	其他业务收入	其他业务支出	其他业务利润
材料及其他	--- ---	---	2,413,770.42	2,157,269.70	256,500.72
房屋、设备租赁	678,000.00 37,290.00	640,710.00	---	---	---
合计	678,000.00 37,290.00	640,710.00	2,413,770.42	2,157,269.70	256,500.72

注释 23.财务费用

类别 利息支出 减：利息收入 手续费	2005年1—10月份 517,748.70 369,097.07 1,400.48	2004年度
		4,654,904.96 294,803.07 384,605.90
合计	150,052.11	4,744,707.79

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注释 24.投资收益

类别 股票投资收益 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 股权投资差额摊销 计提长期投资跌价准备	2005年1—10月份 --- (158,648.69) (6,478.14) (340,690.73)	2004年度
		(69,919.71) (899,957.56) --- (2,192.88)
合计	(505,817.56)	(972,070.15)

投资收益公司数明细如下：

类别 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 股权投资差额摊销 计提长期投资跌价准备 合计 注释25.营业外收支 1.营业外收入	2005年1—10月份 (1,886,487.98) (6,478.14) (340,690.73) (2,233,656.85)	2004年度
		(1,037,366.93) --- (2,192.88)
		(1,039,559.81)

收入项目 处理固定资产收益 2.营业外支出 支出项目 固定资产减值准备 处置固定资产净损失 罚款支出 其他		2005年1—10月份 --- 2005年1—10月份 2,509,074.98 130,339.03 900.00 414,968.55		2004年度
				156,733.51 2004年度
				--- 172,635.72 2,243.52 ---
合 计		3,055,282.56		174,919.24
注释26.未弥补子公司亏损 项目 上海泰惠		2005年1—10月份 713,381.74		2004年度
				304,137.62

项目 上海泰惠

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财务报告

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6. 附注 关联方关系及其交易

1、存在控制关系的关联公司

子公司名称 浙江四通 上海华晨 上海泰惠 大禹高科	注册地 浙江杭州 上海 上海 广东吴川	经济性质 有限责任 有限责任 有限责任 有限责任	与本公司 关系 子公司 子公司 子公司 子公司	主营业务 计算机及配套设施制造、销售 计算机软硬件及外部设备销售 计算机软硬件及外部设备销售 新产品、新工艺、新技术、新设 备、新材料开发，石化设备等

（1）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

公司名称 浙江四通 上海华晨 上海泰惠 大禹高科	期初数 5,000,000.00 2,200,000.00 1,700,000.00 ---	本期增加数 --- --- --- 20,498,000.00	本期减少数 --- --- --- ---	期末数
				5,000,000.00 2,200,000.00 1,700,000.00 20,498,000.00

（2）存在控制关系的关联方所持股份及其变化

企业名称 浙江四通 上海华晨 上海泰惠 大禹高科	年初数	％ 51.00 51.00 90.00 ---	本期增加	％ --- --- --- 99.65	本期减少 金额 ％ --- --- --- --- --- --- --- ---	期末数
	金额 2,550,000.00 1,122,000.00 1,530,000.00 ---		金额 --- --- --- 20,426,257.00		金额 --- --- --- ---	金额 2,550,000.00 1,122,000.00 1,530,000.00 20,426,257.00	％ 51.00 51.00 90.00 99.65

2、不存在控制关系的关联方情况

（1）不存在控制关系的关联方

公司名称 蚌埠市第一污水处理厂 广东华立实业集团公司 四通集团公司 深圳市纬基投资发展有限公司 长春春华公共设施有限公司

与本公司关系 本公司第一大股东 本公司原第一大股东 本公司原第一大股东 本公司原第一大股东 本公司联营公司

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（2）关联方交易

①定价政策

本公司与关联公司的购销活动按合同价格结算；与关联公司的资金往来活动按双方约定的

利率结算。

②交易活动

项目/公司名称 资产占用 长春春华公共设施有限公司 收取利息 长春春华公共设施有限公司	本期数 12,500,000.00 1,063,862.97	上年数
		12,500,000.00 1,000,000.00

（3）未结算的关联往来

公司名称 其他应收款 广东华立实业集团公司 四通集团公司 四通集团财务公司* 深圳市四通实业有限公司 北京四通天工机械有限公司 其他应付款 蚌埠市第一污水处理厂	期末余额 88,899,698.53 2,017,600.00 29,368,516.15 21,552,909.49 --- 300,000.00	期初余额
		102,703,598.53 2,017,600.00 29,137,936.48 21,752,909.49 1,150,411.12 300,000.00

*四通集团财务公司的关联资金占用是本公司存放于该公司的存款及利息（见附注 5.1）。

7. 附注 或有事项

1、资产抵押情况

截止 2005 年 10 月 31 日，本公司抵押借款 6,000,000.00 元，欠付吴川市社会保险基金管 理局社保费 4,902,364.75 元，主要抵押资产情况如下：

抵押物名称 房屋建筑物 吴川市人民东路土地使用权 吴川市钟毓山土地使用权 房屋建筑物	数量 3,473.69㎡ 1,050.00㎡ 18,000.00㎡ 1,128.72㎡	账面净值 6,912,272.44 952,456.87 5,018,343.25 1,585,935.19	贷款受押银行
			工商银行吴川市支行 工商银行吴川市支行 工商银行吴川市支行 吴川市社保局

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2、对外担保及情况

被担保公司名称 深圳市中联利交通投资有限公司	担保金额 19,000,000.00	借款期限 2003/03/31-2004/03/31	是否逾期
			逾期

由于深圳市中联利交通投资有限公司未能履行还款义务，贷款银行华夏银行股份有限公司 深圳分行已向深圳市中级人民法院提起诉讼，请求该公司偿还上述借款本金 1900 万元及利息 1,446,376.45 元（暂计至 2004 年 6 月 30 日），请求本公司与段峰承担连带保证责任。

2005 年 9 月 19 日，本公司收到深圳市中级人民法院一审判决书，裁定本公司应承担连带 保证责任。就该事项本公司已经向广东省高级人民法院上诉，截至 2005 年 12 月 21 日止，该案 件尚在审理之中。

根据本公司与蚌埠市城市投资控股有限公司签订的全面合作框架协议，该公司承诺承担本 公司依法必须承担的保证责任，所以本公司本期未就该事项计提或有损失。

8. 附注 承诺事项

截至 2005 年 10 月 31 日止,本公司无重大承诺事项。

9. 附注 有关本公司持续经营能力的说明

由于原大股东长期占用本公司巨额资金，导致现金极度短缺，以至无法偿还到期债务，主 要经营性资产均被抵押、查封，各项经营业务基本停顿，截至 2005 年 10 月 31 日止，本公司出 现大额亏损。

为改变经营状况，本公司实施了大量的、多方位的实质性改善措施： （1）清理债权、重组债务，盘活现有资产，提高资产的变现能力和获利能力。

A、在中国证监会深圳证监局的大力推动下，本期债权清理工作取得了积极进展，本公司收 回广东华立实业集团公司以现金和实物资产归还的欠款 1200 万余元，收回北京四通天工机械有 限公司归还欠款 115 万元，收回四通实业归还欠款 70 万元；减少了本公司的债权损失。

B、积极与贷款银行协商，顺利开展了债务重组工作，获得了各贷款银行理解和支持,查封 的资产本公司正在申请解除。

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财务报告 四通集团高科技股份有限公司

C、充分利用吴川工业园厂房、设备等资产的良好基础，通过出租、部分恢复生产等方式， 盘活现有资产，提高资产的获利能力。

（2）通过资产置换及资产租赁，改变公司现有资产结构，提高公司获利能力。 本公司拟通过资产置换和租赁的方式取得蚌埠市第一污水处理厂的经营性资产，该部分资 产主要用于蚌埠市居民用水的净化处理，通过资产置换和租赁，可以改变公司现有资产结构， 实现本公司主营业务的快速转型，将为本公司带来稳定的收入和新的利润增长点。

10. 附注 其他重要事项

就本公司向浦发银行的短期借款 39,984,670.20 元逾期事项，浦发银行向法院申请冻结了 本公司存放于四通财务公司的银行存款 29,368,516.15 元，查封了本公司位于广西凭祥市经济 合作区 8,266.70 平方米的土地和该市屏山路 16,846.67 平方米的土地、位于珠海市金海岸 19,718.20 平方米的土地。本公司已经于 2005 年 11 月 4 日与浦发银行达成协议，并向浦发银 行借款 35,000,000.00 元归还了逾期的短期借款 39,984,670.20 元。

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资产减值准备明细表

2005 年 1-10 月

会企 01 表附表 1

编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：元

项 目	期初余额	本期 增加数		本期减少数		期末余额
			因资产价值 回升转回数	其他原因转出数	合计
一、坏账准备	92,133,958.31	55,525.53	---	1,820,547.41	1,820,547.41	90,368,936.43
其中：应收账款	8,339,883.78	55,525.53	---	---	---	8,395,409.31
其它应收款	83,794,074.53	---	---	1,820,547.41	1,820,547.41	81,973,527.12
二、短期投资跌价准备	---	---	---	---	---	---
其中：股票投资	---	---	---	---	---	---
债券投资	---	---	---	---	---	---
三、存货跌价准备	184,224.72	---	---	184,224.72	184,224.72	---
其中：产成品	184,224.72	---	---	184,224.72	184,224.72	---
低值易耗品	---	---	---	---	---	---
在产品	---	---	---	---	---	---
库存商品	---	---	---	---	---	---
四、长期投资减值准备	208,535.54	340,690.73	---	---	---	549,226.27
其中：长期股权投 资	208,535.54	340,690.73	---	---	---	549,226.27
长期债权投资	---	---	---	---	---	---
五、固定资产减值准备 合计	8,073,004.73	3,535,317.72	---	1,678,311.68	1,678,311.68	9,930,010.77
其中：房屋、建筑物	586,795.15	2,744,628.75	---	---	---	3,331,423.90
机器设备	7,339,851.04	790,688.97	---	1,650,742.72	1,650,742.72	6,479,797.29
运输设备	146,358.54	---	---	27,568.96	27,568.96	118,789.58
其他设备	---	---	---	---	---	---
六、无形资产减值准备	3,315,000.00	---	---	---	---	3,315,000.00
其中：专有技术	3,315,000.00	---	---	---	---	3,315,000.00
商标权	---	---	---	---	---	---
七、在建工程减值准备	---	---	---	---	---	---
八、委托贷款减值准备	---	---	---	---	---	---

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所有者权益增减变动表

2005 年 1-10 月

会企 01 表附表 2

编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：元

编制单位：四通集团高科技股份有限公司			单位：元
项 目	行次	本期数	上年数
一、实收资本（或股本）
年初余额	1	171,374,148.00	171,374,148.00
本年增加数	2	---	---
其中：资本公积转入	3	---	---
盈余公积转入	4	---	---
利润分配转入	5	---	---
新增资本（或股本）	6	---	---
本年减少数	10	---	---
年末余额	15	171,374,148.00	171,374,148.00
二、资本公积
年初余额	16	180,352,545.03	179,529,545.03
本年增加数	17	6,942,871.75	823,000.00
其中：资本（或股本）溢价	18	---	---
接受捐赠非现金资产准备	19	---	---
接受现金捐赠	20	---	---
股权投资准备	21	---	---
拨款转入	22	---	---
外币资本折算差额	23	---	---
其他资本公积	30	6,942,871.75	823,000.00
本年减少数	40	---	---
其中：转增资本（或股本）	41	---	---
年末余额	45	187,295,416.78	180,352,545.03
三、法定和任意盈余公积：
年初余额	46	5,794,924.43	5,794,924.43
本年增加数	47	---	---

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财务报告 四通集团高科技股份有限公司

其中：从净利润中提取数	48	---	---
其中：法定盈余公积	49	---	---
任意盈余公积	50	---	---
储备基金	51	---	---
企业发展基金	52	---	---
法定公益金转入数	53	---	---
本年减少数	54	---	---
其中：弥补亏损	55	---	---
转增资本（或股本）	56	---	---
分派现金股利或利润	57	---	---
分派股票股利	58	---	---
其他减少		---	---
年末余额	62	5,794,924.43	5,794,924.43
其中：法定盈余公积	63	5,794,924.43	5,794,924.43
储备基金	64	---	---
企业发展基金	65	---	---
四、法定公益金：
年初余额	66	2,897,462.21	2,897,462.21
本年增加数	67	---	---
其中：从净利润中提取数	68	---	---
本年减少数	70	---	---
其中：集体福利支出	71	---	---
年末余额	75	2,897,462.21	2,897,462.21
五、末分配利润
年初末分配利润	76	(255,810,480.09)	(261,574,452.85)
本年净利润（净亏损以“-”号填列）	77	(8,175,648.92)	5,763,972.76
本年利润分配	78	---	---
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填写）	80	(263,986,129.01)	(255,810,480.09)

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