Yunding Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2003

Aug 31, 2004

*ST 000409 2004-043 股票简称： 四通 股票代码： 编号：

四通集团高科技股份有限公司董事会关于 2003 年年度报告财务信息更正的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

四通集团高科技股份有限公司（以下简称公司）根据《公司法》、《证券法》 等法律法规及《深圳证券交易所上市规则》有关条款的规定，现对公司 2003 年 年度报告财务信息更正的有关情况公告如下：

一、公司董事会和管理层对更正事项的性质及原因的说明

2003 公司原 年度财务报告相应调整了原未纳入会计核算体系的银行贷款业 务，其中包括公司在上海浦东发展银行深圳分行（下称浦发行）、深圳发展银行 科技支行（下称深发行）及深圳市城市商业银行（下称深商行）的借款及票据垫 款业务。但受审计范围的限制，会计师事务所无法对该部分经济业务形成的资产、 2003 12 31 负债获取充分、适当的审计证据，也无法核实公司截止 年 月 日的银 2003 行债务是否完整，同时，针对公司 年度财务状况持续恶化、各项经济业务 2003 基本停顿等因素，会计师事务所对本公司 年度财务报告出具了无法发表意 见的审计报告。

公司针对帐外债务事项，经过一定时间的核对、查实，浦发行上述相关业务 资料已较为完整；根据已经取得的深商行提供的上述相关业务资料显示，深商行 2000 2001 票据业务发生在 年，并于 年归还销户，因此不构成对本期会计报表的 重大影响；根据已取得的上述相关业务的资料及相关业务单位的证明资料，公司 对深发行借款、票据垫款本金及其所产生的利息和罚息调整入帐，确认上述经济 2003 12 31 业务在调整入帐后在所有重大方面已不构成对 年 月 日资产和负债状 况的影响。

2003 经公司五届一次董事会审议，同意更正《公司 年度财务报告》。根据深 圳鹏城会计师事务所深鹏所股审字 [2004]80 号审计报告，本公司调整增加 2003 年度年初未分配利润 1,083,777.77 元，调整减少净利润 389,478.29 元，调整增加

1

资本公积 775,600.00 元，调整增加未分配利润 694,299.48 元。

二、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标

公司董事会、监事会认为公司本次对 2003 年度报告财务信息追溯调整，符 合诚实信用和公平、公正的原则，没有损害公司和其他股东的利益，对公司财务 状况和经营成果没有负面影响。公司独立董事亦同意公司董事会对 2003 年报更 正的意见，认为是必要的、真实的，没有损害中小股东的利益。 相关财务指标更正情况如下：

2003 年度财务指标

1 、资产负债表及附表

项 目	期初调整前	期初调整后	期末调整前	期末调整后
其他应收款	83,123,038.29	84,206,816.06	41,200,289.48	225,655,379.26
流动资产合计	150,936,982.97	152,020,760.74	87,026,350.22	271,481,440.00
资产总计	261,403,605.14	262,487,382.91	178,712,745.08	363,167,834.87
短期借款			51,494,670.20	211,494,670.20
应交税金			-66,257.82	1,129,014.56
其他应交款			99,190.89	134,694.03
其他应付款			19,785,260.26	18,835,260.26
预提费用			6,295,459.14	28,999,873.93
流动负债合计			82,071,017.74	265,056,208.05
负债合计			82,161,017.74	265,146,208.05
资本公积			178,753,945.03	179,529,545.03
未分配利润	-195,758,849.51	-194,675,071.74	-262,268,752.33	-261,574,452.85
股东权益合计	163,061,630.16	164,145,407.93	96,551,727.34	98,021,626.82
负债和股东权益合
计	265,181,038.84	266,264,816.61	178,712,745.08	363,167,834.87

2 、合并资产负债表及其附表

项 目 期初调整前 期初调整后 期末调整前 期末调整后 其他应收款 95,543,453.93 96,627,231.70 47,484,087.79 231,939,177.58 流动资产合计 165,071,173.43 166,154,951.20 88,544,912.62 273,000,002.41 资产总计 265,181,038.84 266,264,816.61 179,978,217.99 364,433,307.78 短期借款 51,494,670.20 211,494,670.20 应交税金 -71,699.67 1,123,572.71 其他应交款 99,190.89 134,694.03 其他应付款 20,627,711.86 19,677,711.86 预提费用 6,295,459.14 28,999,873.93

2

流动负债合计 83,097,624.05 266,082,814.36 负债合计 83,187,624.05 266,172,814.36 资本公积 178,753,945.03 179,529,545.03 未分配利润 -195,758,849.51 -194,675,071.74 -262,268,752.33 -261,574,452.85 股东权益合计 163,061,630.16 164,145,407.93 96,551,727.34 98,021,626.82 负债和股东权益合计 265,181,038.84 266,264,816.61 179,978,217.99 364,433,307.78 坏帐准备合计 63,796,519.82 104,594,369.60 其中：应收帐款 9,179,820.44 7,931,532.50 其中：其他应收款 54,616,699.38 96,662,837.10

3、利润及利润分配表

项 目 上年同期数调整前 上年同期数调整后 本期调整前 本期调整后 财务费用 2,498,945.84 1,415,168.07 3,951,714.56 4,341,192.85 利润总额 -52,755,363.24 -51,671,585.47 -66,509,902.82 -66,899,381.11 净利润 -52,755,363.24 -51,671,585.47 -66,509,902.82 -66,899,381.11 年初未分配利润 -195,758,849.51 -194,675,071.74 可供分配利润 -195,758,849.51 -194,675,071.74 -262,268,752.33 -261,574,452.85 可供股东分配利润 -195,758,849.51 -194,675,071.74 -262,268,752.33 -261,574,452.85 未分配利润 -195,758,849.51 -194,675,071.74 -262,268,752.33 -261,574,452.85

4、合并利润及利润分配表

项 目 上年同期数调整前上年同期数调整后 本期调整前 本期调整后 财务费用 2,494,641.66 1,410,863.89 3,948,313.69 4,337,791.98 利润总额 -52,685,154.60 -51,601,376.83 -68,655,336.85 -69,044,815.14 净利润 -52,755,363.24 -51,671,585.47 -66,509,902.82 -66,899,381.11 年初未分配利润 -195,758,849.51 -194,675,071.74 可供分配利润 -195,758,849.51 -194,675,071.74 -262,268,752.33 -261,574,452.85 可供股东分配利润 -195,758,849.51 -194,675,071.74 -262,268,752.33 -261,574,452.85 未分配利润 -195,758,849.51 -194,675,071.74 -262,268,752.33 -261,574,452.85

5、现金流量表

项 目 调整前 调整后 收到的其他与经营活动有关的现金 4,972,592.01 4,022,592.01 现金流入小计 9,533,397.57 8,583,397.57 经营活动产生的现金流量净额 1,641,312.20 691,312.20 取得投资收益所收到的现金 - 950,000.00 现金流入小计 253,057.50 1,203,057.50 投资活动产生的现金流量净额 249,877.50 1,199,877.50 经营性应付项目的增加 3,900,691.08 2,950,691.08

3

6、合并现金流量表
项 目	调整前	调整后
收到的其他与经营活动有关的现金	5,354,129.61	4,404,129.61
现金流入小计	10,406,465.42	9,456,465.42
经营活动产生的现金流量净额	1,093,290.61	143,290.61
取得投资收益所收到的现金	-	950,000.00
现金流入小计	257,298.36	1,207,298.36
投资活动产生的现金流量净额	240,718.36	1,190,718.36
经营性应付项目的增加	3,684,161.84	2,734,161.84

7 、利润及利润分配表附表财务指标

项 目	净资产收益率	净资产收益率	每股收益	每股收益
	调整前	调整后	调整前	调整后
营业利润	-69.51%	-68.87%	-0.392	-0.394
净利润	-68.89%	-68.25%	-0.388	-0.39
扣除非经常性损益后的
净利润	-69.79%	-69.14%	-0.393	-0.395

三、更正后经审计的年度财务报表及涉及更正事项的相关财务报表附注以 及出具审计报告的会计事务所名称

• 1、更正后经审计的年度财务报表见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

• 2 、涉及更正事项的相关财务报表附注

• 21

• （一）调整前附注二第 条：会计差错更正及其影响，在调整后报表附注

• 中删除。

（二）附注五、本公司合并会计报表主要项目注释中内容有更正：

• 1 、货币资金

• （ 1 ）本公司存放在四通集团财务公司的银行存款 28,978,624.05 元，受该公司未能通过

• 金融机构许可证换证年检等原因，本公司对该存款的支配受到一定限制。

3 、其他应收款及坏账准备

账龄 1年以内 1-2年 2-3年		期末余额	坏账准备 1,045,620.20 2,362,856.71 2,325,016.70		期初余额
	金额 43,198,870.21 174,573,446.87 5,415,491.22	比例% 13.15 53.12 1.65		金额 29,288,970.67 7,605,564.89 4,128,579.49	比例% 19.36 5.03 2.73	坏账准备
						872,954.94 760,566.49 1,891,963.87

4

3年以上 合计	105,414,206.38 328,602,014.68	32.08 100.00	90,929,343.49 96,662,837.10	110,220,816.03 151,243,931.08	72.88 100.00	51,091,214.08
						54,616,699.38

（ 1 ）本公司其他应收款期末前五名客户累计欠款 316,005,547.42 元（其他应收款期初 前五名客户累计欠款 135,395,885.64 元）。

11 、短期借款

11、短期借款
借款类别 担保借款 信用借款 抵押借款 其他借款 合计	期末余额 19,984,670.20 40,000,000.00 11,510,000.00 140,000,000.00 211,494,670.20	期初余额
		20,000,000.00 --- 11,510,000.00 ---
		31,510,000.00

（ 1 ）本公司短期借款明细列示如下：

贷款单位 工行吴川支行 上海浦东发展银行 上海浦东发展银行 深圳发展银行 深圳发展银行 合 计	期末余额 11,510,000.00 19,984,670.20 20,000,000.00 40,000,000.00 120,000,000.00 211,494,670.20	贷款条件 抵押 担保 其他 信用 其他	期限 2002/09/30-2003/09/30 2002/08/07-2003/08/07 2003/01/27-2003/07/27 200208/28-2003/03/28 ---	年利率 6.903% 5.31% 5.31% 5.31% 18.00%	期初余额
					11,510,000.00 20,000,000.00 --- --- ---
					31,510,000.00

（ 2 ）本公司上述贷款均已逾期 , 其中在工行吴川支行的贷款、在上海浦东发展银行的贷 款被贷款银行起诉，见附注十 1 。

15 、应交税金

15、应交税金
税 项 增值税 营业税 城建税 企业所得税 房产税 土地使用税 个人所得税 合 计	期末余额 -980,817.73 1,351,042.17 42,466.67 -74,630.71 279,580.57 505,811.74 120.00 1,123,572.71	期初余额
		-984,906.24 1,659,132.62 129,896.25 -74,630.71 249,580.57 504,131.74 ---
		1,483,204.23

5

16 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款期末余额 19,677,711.86 元，期初余额 15,323,716.82 元。其他应付款中 欠持有本公司 5.00% （含 5.00% ）以上股份的股东款项见附注七 2 ；其他应付款中应付关联 单位款项见附注七 2 。

17、预提费用
项 目	期末余额		预提原因		期初余额
技术服务费	---				150,000.00
借款利息	24,600,517.29	预提短、长期借款利息			13,702.50
社会保险费	4,399,356.64	预提历年未计提的社会保险费			2,000,000.00
合 计	28,999,873.93				2,163,702.50
20、资本公积
项 目	期初余额		本期增减		期末余额
股本溢价	168,509,000.00			---	168,509,000.00
其他资本公积	10,244,945.03		775,600.00		11,020,545.03
合 计	178,753,945.03		775,600.00		179,529,545.03

22 、未分配利润 项 目

项 目 依据 金额 本期净利润 -66,899,381.11 加：期初未分配利润 -194,675,071.74 期末未分配利润 -261,574,452.85

26、财务费用 项 目 利息支出 利息收入 手续费及其他 合 计	本期数 4,718,606.05 -382,057.07 1,243.00 4,337,791.98	上年同期数
		1,636,459.61 -229,709.92 4,114.20
		1,410,863.89

（三）附注六、母公司会计报表主要项目注释

2 、其他应收款及坏账准备

账 龄 1年以内 1-2年		期末余额	坏账准备 1,043,375.62 1,706,944.30		期初余额
	金额 43,153,978.54 168,014,322.81	比例% 13.02 52.24		金额 23,036,739.98 379,088.93	比例% 16.72 0.27	坏账准备
						537,321.53 37,908.89

6

2-3年 3年以上 合 计	17,915.26 110,414,206.37 321,600,422.98	0.01 34.33 100.00	5,380.31 93,189,343.49 95,945,043.72	4,128,579.49 110,220,816.03 137,765,224.43	3.00 80.01 100.00	1,891,963.87 51,091,214.08
						53,558,408.37

（ 1 ）其他应收款期末前五名客户累计欠款 310,743,279.14 元（其他应收款期初前五名 客户累计欠款 128,455,744.89 元）。

（ 3 ）本公司累计应收广东华立实业集团公司元的 102,703,598.53 往来款，该公司以其 下属公司茂名市能源实业公司拥有的两块面积为 43,500 平方米的土地使用权（土地证号分 别为茂市府国用总字第 660008 、茂市府国用总字第 660009 ）用于对该公司债务的担保抵押。

（四）附注七、本公司关联方关系及其交易有更正

2 、不存在控制关系的关联方情况

（ 1 ）不存在控制关系的关联方

公司名称 与本公司关系 深圳市纬基投资发展有限公司 本公司第一大股东 长春春华公共设施有限公司 本公司联营公司

（ 2 ）关联方交易

• ①定价政策

本公司与关联公司的购销活动按合同价格结算；与关联公司的资金借贷活动 按借贷双方约定的利率结算。

②交易活动

项目 / 公司名称 本期数 上年同期数 收取资金占用费 长春春华公共设施有限公司 950,000.000 --③未结算的关联往来 公司名称 期末余额 期初余额 其他应付款 深圳市纬基投资发展有限公司 5,082,832.89 3,800,332.89 其他应收款 长春春华公共设施有限公司 44,053.07 44,053.07 （五）附注八、本公司或有事项有更正 2 、对外担保情况

被担保公司名称 担保金额 借款期限 是否逾期

7

深圳市中联利交通投资有限公司 19,000,000.00 2003/03/31-2004/03/31

逾期

深圳市珠江电力技术有限公司为四通公司提供 800 万元限额的反担保。

• 3 、贷款诉讼情况删除。

• （六）附注十、本公司期后事项有更正

1 、贷款诉讼情况

（ 1 ）本公司所欠工商银行吴川市支行 11,510,000.00 元的借款逾期未还，经广东省湛江 市中级人民法院 [2003] 湛中法保字第 30 号民事裁定书裁定，冻结本公司所有的附注八 1 用 于贷款抵押的房屋建筑物、土地以及长春春华公共设施有限公司 33.00% 的股权。

2004 年 2 月 25 日，广东省湛江市中级人民法院作出（ 2003 ）湛中法民三初字第 65 号 民事判决书判定本公司应偿还该笔借款本金及利息，并于 2004 年 6 月 2 日立案执行。

2004 年 8 月 10 日，经本公司与该行充分协商，达成执行和解协议书，并经广东省湛江 市中级人民法院（ 2004 ）湛中法执字第 99 号民事裁定书裁定，该院原于 2004 年 2 月 25 日 作出的（ 2003 ）湛中法民三初字第 65 号民事判决书中止执行。

（ 2 ）本公司所欠上海浦东发展银行深圳分行 39,984,670.20 元借款已经逾期。 2004 年 1 月该行向深圳市中级人民法院起诉本公司要求偿还本金及未付利息，并于 2004 年 3 月 14 日查封了本公司位于广西凭祥市经济合作区 8266.7 平方米的土地和该区平山路 16846.67 平 方米的土地、位于珠海市金海岸 19718.20 平方米的土地，以及开设于四通集团财务公司 07037656 账户中的存款 2880 万元。

2004 年 8 月 25 日，经本公司与该行充分协商，达成和解协议：本公司以 2004 年 8 月 24 日向该行所借短期贷款 4100 万元全部用于偿还上述欠款本金及部分利息，原欠款逾期的 罚息及复利不再计收。该行同意在协议签订后向深圳市中级人民法院申请解除原已查封的本 公司资产。

2 、因本公司涉嫌信息披露违法，已被中国证券监督管理委员会深圳稽查局立案调查， 截止报告日，调查工作仍在进行中。调查的主要内容及相关情况如下：

（ 1 ）关于“ 2000 年 7 月向深圳市城市商业银行上步支行贷款人民币 500 万元 ” 事宜， 经本公司向深圳市城市商业银行海滨支行（上步支行所辖）查询，其实际情况是： 2000 年 7 月 20 日，本公司在深圳市城市商业银行海滨支行办理了银行承兑汇票一张，金额为人民币 500 万元，期限为 6 个月，到期已归还。本公司在该银行未发生借款利息及票据垫款利息。

8

（ 2 ）关于“ 2000 年 9 月、 10 月、 11 月签发了由深圳市城市商业银行桂圆支行承兑的 人民币 9000 万元银行承兑汇票”事宜，经本公司向深圳市城市商业银行海滨支行（上步支 行所辖）查询，其实际情况是： 2000 年 9 月 1 日，本公司在深圳市城市商业银行海滨支行 办理了银行承兑汇票一张，金额为人民币 3000 万元，期限为 6 个月，到期已归还； 2000 年 10 月 25 日，本公司在深圳市城市商业银行海滨支行办理了银行承兑汇票一张，金额为人民 币 3000 万元，期限为 6 个月，到期已归还； 2000 年 11 月 20 日，本公司在深圳市城市商业 银行海滨支行（上步支行所辖）办理了银行承兑汇票一张，金额为人民币 3000 万元，期限 为 6 个月，到期已归还；本公司在该银行无借款利息及票据垫款利息；

（ 3 ）关于“ 2002 年 7 月签发的由深圳发展银行科技支行承兑的人民币 20000 万元银行 承兑汇票”事宜，经本公司向深圳发展银行科技支行查询，其实际情况是： a 、借款情况

a、借款情况
借款期间 2000.10.26—2001.10.26 2001.12.30—2002.12.30 2000.10.26—2001.10.26	借款金额 50,000,000.00 34,750,000.00 40,000,000.00	利率（月） 5.8500‰ 5.3625‰ 5.3100‰	归还情况
			到期已归还 到期已归还 2004.4.20归还

b 、票据情况

截止 2003 年 12 月 31 日，该行为本公司提供票据垫款共计人民币 120,000,000.00 元。 c 、经深圳市四通实业有限公司确认，上述款项前期已全部转入该公司，该公司愿意承 担该等信贷资金的全部本息（含罚息及相关费用），并已于 2004 年 4 月 20 日委托其关联公 司北京四通投资有限公司代为清偿该等借款截止该日止的全部欠款本息合计 187,077,760.00 元。该事项已经北京四通投资有限公司确认。至此，本公司在深州发展银行已无任何负债， 亦无因该借款（或垫款）事项所引起的其他任何债务责任。

（ 4 ）关于在上海浦东发展银行借款及该行为本公司提供票据垫款情况，本公司已核实 相关账目，并在本期会计报表及附注中充分披露。

3 、资产保全

（ 1 ） 2004 年 8 月 18 日，本公司取得广东华立实业集团公司新的债务担保资产，该资 产是位于吴川市大山江镇钟毓山炉管熔炼铸造车间 1542.1 平方米的厂房及炉管焊接车间 1941.1 平方米的厂房，该两项房产均取得他项权证，分别为粤房地证字第 C2544968 号和粤 房地证字第 C2544969 号。

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（ 2 ） 2004 年 8 月 20 日，本公司取得广东华立实业集团公司新的债务担保资产，该资 产是位于吴川市大山江街道钟毓山村大领 50150 平方米土地。已取得吴府他项（ 2004 ）第 7 号他项权证。

4 、利润分配情况

2004 年 4 月本公司董事会决议通过利润分配预案，拟对 2003 年度实现的净利润（净亏损） 不予分配。

2004 年 6 月本公司二零零三年度股东大会通过 2003 年度利润分配方案，决定对 2003 年度 实现的净利润（净亏损）不予分配。

（七）附注十一、本公司持续经营能力调整为本公司非经常性损益

项目 处置固定资产 政府补贴 扣除减值的营业外收入 扣除减值的营业外支出 资产减值准备转回 扣税前的非经常性损益 扣除：所得税影响数 扣税后的非经常性损益	本期数 -315,509.73 --- 16,506.07 -48,264.65 1,648,968.11 1,301,699.80 -429,560.93 872,138.87	上年同期数
		--- 131,198.66 4,309.48 -1,061.50 1,077,262.85
		1,211,709.49
		-399,864.13
		811,845.36

• 3、深圳鹏城会计师事务所为本次更正出具了无保留意见的审计报告（正文

• 见附件），更正后的审计报告全文见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 四、受更正事项影响的 2004 年半年度财务报告见巨潮资讯网

（www.cninfo.com.cn）。

特此公告。

四通集团高科技股份有限公司董事会

二 00 四年八月二十八日

附件：审计报告

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审 计 报 告

深鹏所股审字 [2004]80 号

四通集团高科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的四通集团高科技股份有限公司（以下简称“四通公司”） 2003 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、 2003 年度的公司及合并利润及利润分配表和合并现金流 量表。这些会计报表的编制是四通公司管理当局的责任。我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

四通公司对原未纳入会计核算体系的银行贷款业务于 2003 年进行了相应调整。受审计 范围的限制，我们无法对该部分经济业务形成的资产、负债获取充分、适当的审计证据，无 法核实四通公司截止 2002 年 12 月 31 日的银行债务和对外担保信息是否完整。

我们认为，除上述情况外，上述会计报表符合中国颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了四通公司 2003 年 12 月 31 日的公司及合并财务状 况、 2003 年度的公司及合并经营成果和合并现金流量。

深圳鹏城会计师事务所

中国注册会计师

� 中国 深圳

2004 年 8 月 28 日

张克理 中国注册会计师

郝世明

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