Yuan Cheng Cable Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 19, 2021

远程电缆股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告

远程电缆股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告

远程电缆股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 (以下简称企业内部控制规范体系)，结合远程电缆股份有限公司(以下简称“公司” 或“本公司”)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司截止2020 年12 月31 日的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规 范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。

三、公司内部控制基本情况

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公司根据资产结构和经营方式、结合子公司具体情况，依据《公司法》、《证 券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》及《上市公司内部控制指引》等 有关规定及其他相关的法律法规，考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与 沟通和内部监督五个方面的要素，逐步制定并完善内部控制制度，保障经营业务活 动的正常进行，保护资产的安全、确保经营目标的实现。公司2020 年度内部控制 制度建设情况及实施情况如下：

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。纳入评价范围的主要单位包括：远程电缆股份有限公司、无锡裕德电缆科技 有限公司、无锡市苏南电缆有限公司。纳入评价范围的主要业务和事项包括：法人 治理结构、内部管理、风险控制、人力资源、研发活动、发展战略、内部审计、对 外担保、资金活动、资产管理、采购业务、销售业务、财务报告、内部信息传递等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存 在重大遗漏。

1、法人治理结构

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，建立了健全的法人治理结 构，《公司章程》中明确规定了股东大会、董事会、监事会、经理层为核心的较为 完善的法人治理架构，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制 体系。

(1)股东大会。股东大会是公司最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、 投资、利润分配等重大事项的表决权；

(2)董事会。董事会对公司股东大会负责，依法行使公司经营决策权，负责建 立与完善公司内部控制系统，监督公司内部控制制度的执行情况。董事会下设战略 委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，公司全体 董事按照相关规则勤勉尽责、依法有效行使职权；

(3)监事会。公司设立监事会，由三名成员组成，其中股东监事2 名、职工代 表监事1 名。监事会成员的人数和人员构成符合法律法规的要求，全体监事能够认 真履行职责，本着对广大股东负责的态度，充分发挥对董事会和管理层的监督作用， 对公司财务以及对董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有 效监督并发表意见。

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(4)经理层是公司的执行机构，接受董事会、监事会的监督和制约，负责实施 股东大会和董事会决议，主持公司的日常生产经营与管理工作。

2、内部管理

公司根据实际情况和内部控制要求，构建了职能清晰、运行高效的组织机构并 制定了相关管理制度，明确各部门、各岗位的职责分工，力求形成职责明确、相互 制约、有效运转的工作机构，确保董事会、经理层的决议和决定的严格执行。 3、风险控制

公司建立了领导、执行和监督分工负责的风险控制体系。董事会是全面风险管 理工作的领导机构，负责对公司层面重大风险事项进行决策；董事会下设审计委员 会，负责全面风险管理的监督；公司管理层负责推进落实风险管理各项具体工作； 公司各部门是全面风险管理实施的具体责任部门，负责对日常工作中本部门的业务 风险进行识别、分析、监控和防范；审计部负责对全面风险管理工作进行监督评价。 4、人力资源

公司依据中华人民共和国《劳动合同法》及其他相关法律规定，结合实际情况， 建立、健全人力资源管理制度，制定了人才战略，对员工的聘用、培训、辞退与辞 职；员工的薪酬、考核、晋升与奖惩均做了详细规定。并通过企业文化的落实和有 效的激励措施，激发了员工的工作热情，确保公司经营目标和员工个人发展的实现， 为公司的可持续发展奠定基础。

5、研发活动

新产品研发是公司持续发展的内在动力，是公司内部控制的重点环节，根据监 管部门的监管要求以及公司新产品的研发流程，公司制定了严格的管理制度和控制 程序，各环节把控，保障新产品的性能以及上市速度。

6、发展战略

公司董事会下设战略委员会负责对公司长期发展战略、重大投资决策进行研究 并提出建议。公司积极收集行业信息及政策动向，召开战略研讨会，对收集的信息 进行充分分析、充分讨论，在分析论证的基础上积极寻求资源整合，求变求新，顺 应行业发展趋势，制定符合公司实际的发展战略。

7、内部审计

公司董事会审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和自 我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜。

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公司设置了审计部，审计部对董事会及审计委员会负责，独立行使审计职权， 不受其他部门和个人的干涉。审计部负责公司的内部审计监督工作，包括监督和检 查公司内部控制制度的执行情况，评价内部控制的科学性和有效性，提出完善内部 控制建议；定期与不定期地对职能部门及子公司财务、内部控制、重大项目及其他 业务进行审计和例行检查，控制和防范风险。审计部对监督检查中发现的内部控制 重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。

8、资金活动

公司制订了《对外投资管理制度》等制度，公司对办理货币资金业务的不相容 岗位已做分离，相关部门与人员存在相互制约关系，建立了严格的授权审核程序， 形成了重大资金活动集体决策和联签制度，规范公司的投资、筹资和资金运营活动， 有效防范资金活动风险、提高资金效益。

9、资产管理

公司建立了存货定额和计划、仓库管理、存货存储的管理、存货计量和检验、 入库、出库、稽核和盘点、存货运输等管理控制流程，对其相关岗位已明确各自责 任及相互制约的措施，保证存货实物管理、会计核算不相容职责进行分离，各控制 流程建立了严格的管理制度和授权审核程序。

10、采购业务

公司建立了采购、验收、付款等三方面的主要控制流程，并合理设置采购与付 款业务的部门和岗位，明确职责权限，加强对采购作业方式、期限、询价、议价、 订购、采购作业要求、供应厂商管理、验收、付款、会计处理、定期与供应商对账 等环节的控制，堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。各控制流程建立了严格的管 理制度和授权审核程序。

11、销售业务

公司建立了岗位分工、销售合同和订单、产品销售和发货控制、收货控制、监 督检查等相关控制流程，合理设置销售相关岗位，明确职责权限，并形成了严格的 管理制度和授权审核程序。

12、财务报告

公司根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及有关规定，结合公 司实际情况制定了《财务管理制度》，明确了公司负责人、主管会计工作负责人以 及会计机构负责人对公司财务会计报告的真实性、完整性和合法性负责。公司定期 报告按照监管机构要求，按时编制，定期披露。财务部门根据《企业会计准则》的

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规定编制合并财务报表，并由会计机构负责人定期就重要财务数据及指标向管理层 进行汇报，确保了财务信息及时有效的传递。

13、对外担保

公司制定《对外担保管理制度》，对公司对外担保的类别、范围、对象以及相 应的决策程序、决策权限等方面作了明确规定，公司在日常经营管理中，严格按照 相关制度对对外担保事项进行决策，关注风险的分析与防范，坚持谨慎原则，严格 控制风险。

14、内部信息传递

公司建立了《重大信息内部报告制度》、《内幕信息及知情人登记和报备管理 制度》等一整套内控信息处理的制度，明确了相关信息的收集、处理和传递程序、 传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息及时、有效。

(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系,结合公司相关制度，组织开展年度内部控制 评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺 陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好、风险承受度及经营状况等因 素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内 部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可 能导致的财务报告错报金额小于等于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超 过营业收入的0.5%但小于等于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%则认定 为重大缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡 量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于等于资产总 额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于等于1%认定为重 要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

财务报告重大缺陷的迹象包括：

（1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

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（2）公司更正已公布的财务报告；

（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错 报；

（4）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督 无效。

财务报告重要缺陷的迹象包括：

（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

• （2）未建立反舞弊程序和控制措施；

（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制；

（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、完整的目标。

一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致 的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷 可能导致的财务报告错报金额小于等于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果 超过营业收入的0.5%但小于等于1%，认定为重要缺陷；如果超过营业收入的1%， 则认定为重大缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡 量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于等于资产总 额的0.5%,则认定为一般缺陷；如果超过资产总额0.5%但小于等于1%，则认定为重 要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性 作判定。

如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、 或使之偏离预期目标为一般缺陷；

如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的 不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；

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如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不 确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。

四、内部控制缺陷认定及整改情况

(一)财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内 部控制重大缺陷、重要缺陷。根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，针对公 司在开展内部控制评价过程中所发现的重要及一般缺陷，公司已采取了相应的整改 措施并进行了完善并将持续对现有的制度、流程进行梳理改造。

(二)非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报 告内部控制重大缺陷、重要缺陷。根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准， 针对公司在开展内部控制评价过程中所发现的一般缺陷，公司已采取了相应的整改 措施并进行了完善并将持续对现有的制度、流程进行梳理改造。

五、其他内部控制相关重大事项说明

本期不存在需要特别说明的与内控相关的重大事项。

远程电缆股份有限公司

董事会

二零二一年四月十九日

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