燁輝企業股份有限公司

113年股東常會議事錄

時間:中華民國113年6月20日上午9點30分
地點:高雄市梓官區梓和里大宅街38號梓和社區活動中心。
席:股東親自出席之股份計1,394,082,829股(含電子投票出席計124,389,328股),佔本公司已發行總出股數1,945,310,994股之71.66%(無表決權數為0股),已達法定開會成數。

出席董事:董	事	吴林茂先生
	獨立董事/審計委員/薪資報酬委員	楊德源先生
	獨立董事/審計委員/薪資報酬委員	張文壹先生
	獨立董事/審計委員/薪資報酬委員	李崇偉先生
列	席:總經理	張振武先生
	營業助理副總經理	田明嘉先生
	會計主管	田文中先生
	宏述法律事務所	林慶雲律師
	國富浩華聯合會計師事務所	謝仁耀會計師
	学生	CALL AND

主席:吴林茂

錄:黃淑惠紀

一.宣佈開會(截至9點30分正,出席股東及代理人所代表之股份數額,已達法定數額)
二.主席致詞:本公司董事長因事不克出席本次股東常會,特委任本人擔任本次股東常會主席(以下略)。

三.報告事項

1.112年度營業報告。(詳議事手冊第4頁)
1. 審計委員會審查112年度決算表冊報告。(詳議事手冊第27頁)
1. 買回本公司股份執行情形報告。(詳議事手冊第28頁)
4.112年度股東紅利發放現金股利情形報告。(詳議事手冊第28頁)
5.112年度董事酬勞給付情形報告。(詳議事手冊第28頁)

四.承認事項

第一案:董事會提

案由:承認112年度決算表冊。

說明:一、本公司112年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表,請參閱本議事手冊第 $4$ 頁 $\sim$ 26頁。
二、個體財務報表及合併財務報表等業經國富浩華聯合會計師事務所謝仁耀以及蔡淑滿會計師查核完竣。
三、上述財務報表及營業報告書業經審計委員會審查竣事。
四、提請承認。

決議:照案通過。

(出席股東表決權總數1,394,082,829權;贊成權數為1,372,860,461權, 占表決總權數 98.47%;反對權數為802,433權;無效權數為0權;棄權/未投票權數為20,419,935權。) 本案無股東提問或發言之情事。

第二案:董事會提

案由:承認112年度盈餘分派案。

可供分配盈餘

減:分配股東紅利現金減:分配股東紅利股票

期末未分配盈餘

會計主管:田文中

$(389.062.199)$

$(389,062,200)$

1,116,320,308

決議:照案通過。

(出席股東表決權總數1,394,082,829權;贊成權數為1,373,929,152權,占表決總權數 98.55%;反對權數為873,453權;無效權數為0權;棄權/未投票權數為19,280,224權。) 本案無股東提問或發言之情事。

五.討論事項

第一案:董事會提

案由:討論112年度股東紅利發放股票股利辦理盈餘轉增資案。

說明:一、依據承認之112年度盈餘分派案辦理。
二、擬發放股票股利新台幣389,062,200元辦理盈餘轉增資發行新股,方案如下:
- (一)擬以股東紅利辦理盈餘轉增資新台幣389,062,200元,每股面額10元,分為 38,906,220 股,增資後實收資本額為新台幣19,842,172,140 元,分為 1,984,217,214股。
- (二)本次以股東紅利辦理盈餘轉增資將用以償還銀行貸款,以及未來擴建工程擴充廠房、購置機器、設備更新或轉投資其他事業所需資金。
- (三)上述發行新股依配股基準日股東名冊所載股份比例每仟股無償配發20股;嗣後如因買回本公司股份,致影響流通在外股份數量,股東配股率因此發生變動者,擬請股東會授權董事會全權處理之。
- (四)上述分配不足壹股之畸零股,得由股東自配股基準日之次日起5日內自行向本公司股東服務課辦理拼湊為整股,放棄拼湊或拼湊後仍不足一股之部分充抵劃

撥費用(計算至元為止,元以下捨去),其股份授權董事長洽特定人按面額認購之。

(五)本次發行之新股,其權利、義務與原有股份相同。

(六)本次發行新股俟呈主管機關核准後,擬請股東會授權董事會訂定配股基準日。決議:照案通過。

(出席股東表決權總數1.394.082.829權; 贊成權數為1.373.168.357權, 占表決總權數 98.49%;反對權數為983.957權;無效權數為0權;棄權/未投票權數為19,930.515權。)

本案無股東提問或發言之情事。

第二案:董事會提

案由:修訂本公司「董事選舉辦法」討論案。

說明:一、本公司依據臺灣證券交易所109年6月3日臺證治理字第10900094681號函及公司法「候選人提名制度程序」規定辦理, 修訂本公司「董事選舉辦法」。
二、本公司「董事選舉辦法」修訂條文對照表及修訂後「董事選舉辦法」全文(詳如議事手冊第32頁~33頁及第34頁)。

決議:照案通過。

(出席股東表決權總數1,394,082,829權;贊成權數為1,373,279,754權,占表決總權數 98.50%;反對權數為847,466權;無效權數為0權;棄權/未投票權數為19,955,609權。) 本案無股東提問或發言之情事。

第三案:董事會提

案由:修訂本公司「股東會議事規則」討論案。

說明:一、本公司依據臺灣證券交易所112年3月17日臺證治理字第112000416711號函規定辦理,修訂本公司「股東會議事規則」。
二、本公司「股東會議事規則」修訂條文對照表及修訂後「股東會議事規則」全文(詳如議事手冊第35頁~37頁及第38頁~44頁)。

決議:照案通過。

(出席股東表決權總數1,394,082,829權;贊成權數為1,373,270,437權,占表決總權數 98.50%;反對權數為822,229權;無效權數為0權;棄權/未投票權數為19,990,163權。) 本案無股東提問或發言之情事。

六.臨時動議:無

七.散會:同日上午10時18分。

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國富浩華聯合會計師事務所 Crowe (TV) CPAs

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會計師查核報告

燁輝企業股份有限公司公鑒:

查核意見

燁輝企業股份有限公司及其子公司(以下簡稱燁輝集團)民國 112年及 111年12月31日之合併資產負債表,暨民國112年及111年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見, 基於本會計師之杳核結果及其他會計師之杳核報告(請參閱其他事項段),上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達燁輝集團民國 112年及 111 年 12 月 31 日之合併財務狀況, 暨民國 112 年及 111 年 1月1日至12月31日之合併財務績放及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與燁輝集團保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,本會計師相信已取得足 夠及適切之杳核證據,以作為表示杳核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對燁輝集團民國 112 年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見,茲對燁輝集團民國 112 年度合併財務報告之關鍵查核事項敘明如下:

一、銷貨收入認列

有關收入認列之會計政第請詳合併財務報告附註四(二十二);收入認列之重要會計判斷、估計及假設,請詳合併財務報告附註五(一)];收入認列情形請詳合併財務報告附註六(三 $+)$ 。

關鍵查核事項之說明:

由於產業競爭激烈,燁輝集團可能受到業績成長及同業競爭之影響,增加營業收入認列之風險,其中來自特定客戶之銷貨收入金額較前一年度有顯著成長,因此本會計師將特定客戶之銷貨收入真實性列為關鍵查核事項。

因應之杳核程序:

(一)瞭解及測試與客戶銷售收入認列真實性攸關之內部控制。

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(承前頁)
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		112年12月31日			111年12月31日
代碼	負債及權益	金貊	$\frac{0}{6}$		金額	$\frac{0}{6}$
	流動負債
2100	短期借款(附註六(十七))	\$ 11,660,685	12	$\mathcal{S}$	13, 590, 171	15
2110	應付短期票券(附註六(十八))	1,567,892	$\boldsymbol{2}$		1,701,701	$\sqrt{2}$
2130	合約負債-流動(附註六(三十))	1,836,540	$\overline{2}$		1, 337, 461	$\mathbf{1}$
2150	應付票據	685, 514	1		458, 293	$\overline{a}$
2170	應付帳款	1, 612, 426	$\,2$		1, 448, 256	$\overline{2}$
2200	其他應付款(附註六(十九))	1, 937, 741	$\overline{2}$		1,887,927	$\overline{2}$
2230	本期所得税負債	281,550	$\overline{a}$		681, 455	$\mathbf{1}$
2250	負債準備-流動(附註六(二十))	102, 109	$\overline{a}$		101,689	i.
2280	租賃負債一流動(附註六(十二))	9,543	$\overline{a}$		9.674	$\overline{a}$
2320	一年或一營業週期內到期長期負債(附註六(二十 $-))$	6, 172, 423	7		4, 212, 832	5
21xx	流動負債合計	25, 866, 423	28		25, 429, 459	28
	非流動負債
2540	長期借款(附註六(二十一))	35, 115, 020	39		34, 464, 456	37
2570	遞延所得稅負債	48, 535	$\overline{a}$		29, 432
2580	租賃負債一非流動(附註六(十二))	54,803			60,060
2630	長期遞延收入(附註六(二十二))	23,869	$\overline{a}$		24, 278
2640	淨確定福利負債-非流動(附註六(二十三))	213, 115			333,860
2645	存入保證金	20, 251			17, 741
25xx	非流動負債合計	35, 475, 593	39		34, 929, 827	37
2xxx	負債總計	61, 342, 016	67		60, 359, 286	65
	權益
	歸屬於母公司業主之權益
3100	股本(附註六(二十四))
3110	普通股股本	19, 491, 710	21		19, 850, 980	22
3200	資本公積(附註六(二十五))	4, 747, 823	5		4, 927, 302	5
3300	保留盈餘(附註六(二十六))
3310	法定盈餘公積	3, 488, 666	$\overline{4}$		3, 393, 805	$\overline{4}$
3320	特別盈餘公積	822, 369	1		785, 047	1
3350	未分配盈餘	1,825,120	$\overline{2}$		3,582,001	3
3400	其他權益(附註六(二十七))	(753, 044)	(1)		(822, 369)	(1)
3500	庫藏股票(附註六(二十八))	(58, 653)	$\overline{a}$		(133, 898)
31xx	歸屬於母公司業主之權益合計	29, 563, 991	32		31, 582, 868	34
36xx	非控制權益(附註六(二十九))	859, 943	1		1, 209, 235	1
3xxx	權益總計	30, 423, 934	33		32, 792, 103	35
	負債及權益總計	\$ 91, 765, 950	100	\$	93, 151, 389	100

(請參閱合併財務報告附註)

單位:新台幣仟元

		111111	112年度		111年度
代碼			金額	%	額金	$\%$
4000	營業收入(附註六(三十))	$\hat{\mathbf{x}}$	73, 295, 376	100	\$ 83, 675, 863	100
5000	營業成本(附註六(六))		(66, 584, 490)	(91)	(74, 531, 778)	(89)
5900	營業毛利(毛損)		6,710,886	9	9, 144, 085	11
	營業費用
6100	推銷費用		(2, 869, 826)	(4)	(4, 644, 626)	(6)
6200	管理費用		(2, 116, 911)	(3)	(2, 077, 390)	(2)
6300	研究發展費用		(129, 849)		(117, 611)
6450	預期信用減損(損失)利益				76
6000	營業費用合計		(5, 116, 586)	(7)	(6, 839, 551)	(8)
6900	營業利益(損失)		1,594,300	$\mathbf{2}$	2, 304, 534	3
	營業外收入及支出
7100	利息收入(附註六(三十二))		153,007		68,556
7010	其他收入(附註六(三十三))		576, 311	$\mathbf{1}$	308, 363
7020	其他利益及損失(附註六(三十四))		(23, 299)		423, 465	$\mathbf{1}$
7050	財務成本(附註六(三十五))		(1, 914, 823)	(3)	(1, 690, 408)	(3)
7060	採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額		(1, 723, 779)	(2)	(371, 645)	$\qquad \qquad =$
7000	營業外收入及支出合計		(2, 932, 583)	(4)	(1, 261, 669)	(2)
7900	稅前淨利(淨損)		(1, 338, 283)	(2)	1,042,865	$\mathbf{1}$
7950	所得稅(費用)利益(附註六(三十六))		(114, 885)		(520, 760)	(1)
8200	本期淨利(淨損)(附註六(三十八))		(1, 453, 168)	(2)	522, 105
	其他綜合損益(附註六(三十七))
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數		77,023		99,651
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價指益		158,598		(90, 098)
8320	採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額		28,018		(89, 011)
8349	與不重分類之項目相關之所得稅		(15, 405)		(19, 930)
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兒換差額		(161, 147)		193, 797
8370	採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額		2.794		331, 418
8399	與可能重分類之項目相關之所得稅(費用)利益		32, 215		(46, 736)
8300	其他綜合指益(淨額)		122,096	$\sim$	379.091	$\sim$
8500	本期綜合損益總額		(1, 331, 072)	(2)	\$ 901, 196
8600	淨利(損)歸屬於:
8610	母公司業主(淨利/損)	\$	(1, 081, 587)	(1)	\$ 809, 507
8620	非控制權益(淨利/損)		(371, 581)	(1)	(287, 402)
			(1, 453, 168)	(2)	522, 105
8700	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主(綜合損益)	\$	(964, 219)	(1)	\$ 1, 172, 642
8720	非控制權益(綜合損益)		(366, 853)	(1)	(271, 446)
		Ś	(1, 331, 072)	(2)	\$ 901, 196
	每股盈餘
9750	基本每股盈餘(附註六(三十八))		(0.55)		0.41
		Ś			\$
9850	稀释每股盈餘(附註六(三十八))		(0.55)		0.41
	(請參閱合併財務報告附註)
	董事長:林義守經理人:張振武				會計主管:田文中

结局於母公司業主權益總計庫藏股票避險工具之損益量之金融資產未實現評價(損)益務報表換算之兒换差额未分配盈餘特别盈餘公積	s 31, 504, 388 s 6.546 386, 525 s (1, 426, 033) s 5, 113, 787 s, 706,593 s,	511, 379)	(945, 285) 945, 285) 945, 285)	$(3,\,350)$ (1, 803)	31, 582, 868 (133, 898) 10.953 130, 825 (964, 147) 3,582,001 785,047	(94, 861)	426 $\frac{3}{2}$	51




法定盈餘公積	2, 882, 426	511, 379			393, 805 ś	94, 861
資本公積	∞ 4,928,849			(1, 547)	4,927,302		(180, 156)	ELS
普通股股本	s 8 18, 905, 695		945, 285		19,850,980		(359, 270)

(請參閱合併財務報告附註)

子公司燁輝企民國112年 12月31日
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單位:新台幣仟元

項目	112年度	111年度
營業活動之現金流量
本期稅前淨利(淨損)	\$ (1, 338, 283)	\$ 1,042,865
調整項目
收益費損項目
折舊費用	2, 282, 926	2, 317, 227
攤銷費用	55, 790	51,032
預期信用減損損失(利益)數		(76)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利	790	4,108
益)
利息費用	1, 914, 823	1,690,408
利息收入	(153, 007)	(68, 556)
股利收入	(47, 790)	(6, 761)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失(利益)之份額	1,723,779	371, 645
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益)	19.666	11, 103
不動產、廠房及設備轉列費用數	3,828	16, 412
處分採用權益法之投資損失(利益)		(241)
非金融資產減損損失		85
租金減讓認列收入數		(20)
其他項目	(216)	(298)
收益費損項目合計	5,800,589	4, 386, 068
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加)減少	14,808 (287, 680)	(32, 975)
合約資產(增加)減少應收票據(增加)減少	(669, 249)	(172, 183) (732, 212)
應收帳款(增加)減少	(768, 161)	429, 506
應收帳款一關係人(增加)減少	250, 742	(278, 381)
其他應收款(增加)減少	(380, 720)	221, 423
存貨(增加)減少	(558, 656)	4, 139, 180
預付款項(增加)減少	178,089	134, 722
其他金融資產(增加)減少	390, 391	(1, 754, 986)
其他營業資產(增加)減少	(15, 412)	(17, 527)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1, 845, 848)	1,936,567
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加(減少)	499, 079	(1, 724, 939)
應付票據增加(減少)	227, 221	(1, 050, 276)
應付帳款增加(減少)	164, 170	(250, 613)
其他應付款增加(減少)	73,070	(95, 409)
負債準備增加(減少)	420	(33, 350)
淨確定福利負債增加(減少)	(43, 722)	(43, 930)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	920, 238	(3, 198, 517) (1, 261, 950)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計調整項目合計	(925, 610) 4, 874, 979	3, 124, 118
營運產生之現金流入(流出)	3,536,696	4, 166, 983

(接次頁)

項目	112年度	111年度
收取之利息	\$ 156,034	\$ 64, 971
收取之股利	66, 977	12,923
支付之利息	(1, 916, 556)	(1, 632, 613)
退還(支付)之所得稅	(720, 417)	(718, 363)
營業活動之淨現金流入(流出)	1, 122, 734	1,893,901
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(294, 635)	(59, 544)
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股	13, 771	26, 184
款
取得採用權益法之投資	(122, 404)	(14, 752)
處分採用權益法之投資		7,600
採權益法之被投資公司減資退回股款		184
取得不動產、廠房及設備	(1, 387, 616)	(1, 542, 800)
處分不動產、廠房及設備	884	3,235
存出保證金增加	97, 336	(89, 837)
取得無形資產	(9, 784)	(5, 891)
其他金融資產增加	(33, 235)
其他金融資產減少		213, 348
其他非流動資產增加	(7, 458)
其他非流動資產減少		3,325
投資活動之淨現金流入(流出)	(1, 743, 141)	(1, 458, 948)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(1, 929, 486)	(315, 297)
應付短期票券增加		346, 100
應付短期票券減少	(135, 000)
舉借長期借款	7, 339, 507	14, 008, 790
僧還長期借款	(4, 730, 149)	(11, 997, 266)
存入保證金增加	2,510
存入保證金減少		(1, 372)
租賃本金償還	(11, 195)	(9, 917)
其他非流動負債減少	(409)	(1, 618)
發放現金股利	(592, 759)	(945, 285)
庫藏股票買回成本	(464, 306)	(133, 898)
庫藏股票買回成本折讓	125
非控制權益變動	18, 221	77,827
籌資活動之淨現金流入(流出)	(502, 941)	1,028,064
匯率變動對現金及約當現金之影響	61, 324	(35, 609)
本期現金及約當現金增加(減少)數	(1, 062, 024)	1, 427, 408
期初現金及約當現金餘額	8,636,937	7, 209, 529
期末現金及約當現金餘額	\$ 7,574,913	\$ 8,636,937

(承前頁)

(請參閱合併財務報告附註)

國富浩華聯合會計師事務所 Crowe (TV) CPAs

80250 高雄市苓雅區四维三路 6 號 27 樓之 1 $27F-1$ ... No. 6. Siwei 3rd Rd. Lingva Dist.. Kaohsiung City 80250, Taiwan Tel +886 7 3312133 Fax +886 7 3331710 www.crowe.tw

會計師查核報告

燁輝企業股份有限公司公鑒:

查核意見

燁輝企業股份有限公司民國 112年及 111年 12月 31日之個體資產自債表, 暨民國 112 年及111年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表, 以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段),上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達燁輝企業股份有限公司民國 112年及 111 年 12 月 31 日之個體財務狀況, 暨民國 112 年及111年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與燁輝企業股份有限公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,本會計師相信已取得足夠及適切之杳核證據,以作為表示杳核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對燁輝企業股份有限公司民國 112 年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。茲對燁輝企業股份有限公司民國112 年度個體財務報告之關鍵查核事項敘明如下:

一、銷貨收入認列

有關收入認列之會計政策請詳個體財務報告附註四(十七);收入認列之重要會計判斷、估計及假設,請詳個體財務報告附註五(一)1.;收入認列情形請詳個體財務報告附註六(二十五)。

關鍵查核事項之說明:

由於產業競爭激烈,燁輝企業股份有限公司可能受到業績成長及同業競爭之影響,增加營業收入認列之風險,其中來自特定客戶之銷貨收入金額較前一年度有顯著成長,因此本會計師將特定客戶之銷貨收入真實性列為關鍵查核事項。

因應之杳核程序:

(一)瞭解及測試與客戶銷售收入認列直實性攸關之內部控制。

(二) 取得上述特定客戶鋪貨收入明細資料並抽選樣本, 檢視出貨文件並核對收款對象及金額是否與銷貨對象及銷貨收入認列金額一致,以確認銷貨收入真實發生。

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單位:新台幣仟元

			112年度			111年度
	項目		額金	$\%$		額金	%
	營業收入(附註六(二十五))	\$	24, 660, 661	100	$\hat{\mathbf{x}}$	33, 544, 528	100
5000	營業成本(附註六(六))		(22, 611, 234)	(92)		(29, 703, 362)	(89)
5900	營業毛利(毛損)		2, 049, 427	8		3, 841, 166	11
	營業費用
6100	推銷費用		(1, 140, 020)	(4)		(1, 621, 875)	(5)
6200	管理費用		(373, 971)	(2)		(395, 810)	(1)
6000	營業費用合計		(1, 513, 991)	(6)		(2, 017, 685)	(6)
6900	營業利益(損失)		535, 436	$\overline{2}$		1,823,481	5
	營業外收入及支出
7100	利息收入(附註六(二十七))		49, 359	$\overline{a}$		11,948
7010	其他收入(附註六(二十八))		546, 124	$\overline{2}$		233, 915	1
7020	其他利益及損失(附註六(二十九))		42,739	$\overline{a}$		347, 731	1
7050	財務成本(附註六(三十))		(430, 493)	(2)		(372, 928)	(1)
7070	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額		(1, 813, 427)	(6)		(921, 505)	(3)
7000	營業外收入及支出合計		(1, 605, 698)	(6)		(700, 839)	(2)
7900	税前淨利(淨損)		(1, 070, 262)	(4)		1, 122, 642	3
7950	所得稅(費用)利益(附註六(三十一))		(11, 325)			(313, 135)	(1)
8200	本期淨利(淨損)		(1, 081, 587)	(4)		809, 507	$\overline{2}$
	其他綜合損益(附註六(三十二))
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計書之再衡量數		54,801			87, 221
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投		58,823			(88, 481)
	資未實現評價損益
8330	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他		140,602	$\mathbf{1}$		(84, 454)
	綜合損益之份額
8349	與不重分類之項目相關之所得稅		(10, 960)			(17, 444)
8360	後續可能重分類至損益之項目
8380	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益之份額		(157, 858)	(1)		511,016	1
8399	與可能重分類之項目相關之所得稅		31,960			(44, 723)
8300	其他綜合損益(淨額)		117, 368			363, 135	$\mathbf{1}$

8500	本期綜合損益總額	\$	(964, 219)	(4)	\$	1, 172, 642	3
	每股盈餘
9750	基本每股盈餘(附註六(三十三))	\$	(0.55)		\$	0.41
9850	稀釋每股盈餘(附註六(三十三))	Ŝ	(0.55)		ŝ	0.41

金事長:林義守大学 | 1341

會計主管: 田文中 100

				叫民國11	$\qquad \qquad \Box$ ಸ				單位:新台幣仟元
				留置館			其他權益項目
						报表换算之兄换差金融資產未實現評國外營運機構財務按公允價值衡量之	透過其他綜合損
	普通股股本	首本公積	法定盈餘公積	特別盈餘公積	未分配盈餘	额	價(損)益	避險工具之損益	庫藏股票	權益總額
盈餘指撥及分配: 111年1月1日徐額	18,905,695 $\epsilon$	4,928,849 $\Theta$	2, 882, 426 6G	706,593	€ 5, 113, 787 ė9	$(1, 426, 033)$ \$	6Ą 386, 525	6.546	€	31, 504, 388
提列法定盈餘公積			511, 379		511, 379)
提列特別盈餘公積				78, 454	(78, 454)
普通股現金股利					945, 285)					(945, 285)
普通股股票股利	945,285				945, 285)
採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數		(1, 547)			(1, 803)					(3, 350)
111年度净利(净损)					809,507					809, 507
111年度其他综合损益					152, 542	461,886	(255, 700)	4,407		363, 135
111年度綜合損益總額					962.049	461,886	(255, 700)	4.407		, 172, 642
庫藏股買回									(133, 898)	(133, 898)
對子公司所有權權益變動					(11, 629)					(11, 629)
111年12月31日徐額	19,850,980	4,927,302	3, 393, 805	785,047	3,582,001	(964, 147)	130,825	10,953	(133, 898)	31,582,868
盈餘指撥及分配:
提列法定盈餘公積			94,861		(94, 861)
提列特別盈餘公積				37, 322	$(37, 322)$
普通股現金股利					(592, 759)					(592, 759)
採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數					1,605					$1,605$
112年度淨利(淨損)					(1, 081, 587)					(1, 081, 587)
112年度其他综合损益					71,078	(127, 624)	172, 188	1,726		117,368
112年度綜合損益總額					(1, 010, 509)	(127, 624)	172, 188	1,726		(964, 219)
庫藏股買回									(464, 306)	(464, 306)
庫藏股買回成本折讓									125	125
庫藏股註銷	(359, 270)	(180, 156)							539, 426
實際取得或處分子公司脫權價格與帳面價值差額		677								677
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具					(23, 035)		23,035
112年12月31日徐額	19,491,710	4,747,823	3, 488, 666	822, 369	ė9 1,825,120 6Ą	(1, 091, 771)	326,048	12,679	s (58, 653)	29,563,991
				(法受問個體財務組生科計)

高空雕

(靖多周個體財務報告辦事)
經理人: 張振武 (1957年)

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審計委員會審查報告書

董事會造具本公司民國一一二年度營業報告書、合併財務報表、個體財務報表及盈餘分派議案等,其中財務報表業經委託國富浩華聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案業經本審計委員會查核,認為尚無不合,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上,敬請鑒核。

此致
--------	--

燁輝企業股份有限公司一一三年股東常會

	審計委員會召集人:楊德源

中華民國一一三年三月	七	日

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附件二: