YOUZU Interactive CO., LTD. — Regulatory Filings 2017

Aug 23, 2017

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证券代码：002174 证券简称：游族网络 公告编号：2017-079

游族网络股份有限公司

关于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

游族网络股份有限公司(以下简称“公司”)于2017 年8 月23 日召开第四届 董事会第三十三次会议，审议通过了《关于制定<外汇套期保值业务管理制度> 的议案》、《关于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及 控股子公司开展不超过本金1 亿美元或其他等值货币的外汇套期保值业务。本议 案属于董事会审议范围内，无需提请公司股东大会审议，现将相关事项公告如下：

一、开展外汇套期保值业务的目的

公司海外业务发展规模不断扩大，公司美元、英镑、欧元、日元等外币结算 业务占比不断攀升，为规避外汇市场风险，降低汇率波动对公司生产经营、成本 控制的不良影响，保持公司稳定的利润水平，公司计划开展外汇套期保值业务， 包括远期结售汇、外汇期权等业务形式。

二、拟开展的外汇套期保值业务概述

1、外汇套期保值业务的品种

外汇套期保值业务主要品种具体包括远期结售汇、外汇互换、外汇期货、外 汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。

• 2、预计投入资金

公司及控股子公司拟开展不超过本金1 亿美元或其他等值货币的外汇套期 保值业务，在审批有效期间范围内公司可循环使用该额度。

• 3、资金来源

• 公司本次业务的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。

• 4、 拟进行套期保值的期间

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本次拟进行外汇套期保值的期间为自第四届董事会第三十三次会议审议通 过之日起3 年，公司在上述期限范围内可循环使用本金1 亿美元额度。 5、审批及授权情况

根据公司外汇套期保值业务管理制度的规定，外汇套期保值单次或连续12 个月合约金额不超过公司最近一个会计年度经审计净资产30%（含30%）的，应 当提交董事会审议；超出此范围的标准的，需经股东大会审议批准。本次外汇套 期保值业务在董事会审议批准范围之内，无需经公司股东大会审议批准。

董事会同意授权公司经营管理层在授权金额范围内负责具体签订（或逐笔签 订）外汇套期保值业务相关协议及文件。

三、外汇套期保值业务的风险分析

开展外汇套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的 影响，但也可能存在一定的风险：

1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报 价可能偏离公司实际收付时的汇率，公司可能无法按照对客户报价汇率进行锁定， 造成汇兑损失。

2、内部控制风险：远期外汇业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于 内控制度不完善而造成风险。

3、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交 易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相 应风险。

4、政策风险：期货市场的法律法规政策如发生重大变化，可能引起市场波 动或无法交易带来的风险。

四、 公司采取的风险控制措施

1、公司已根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定 制定《外汇套期保值业务管理制度》，并经公司董事会审议通过，对外汇套期保 值业务的操作原则、额度审批权限、流程管理、风险控制及处理程序、信息披露 等做出明确规定。

2、公司及控股子公司开展外汇套期保值业务将遵循以锁定汇率风险目的进

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行套期保值的原则，主要为有效规避价格波动对公司的不良影响，不进行投机和 套利交易。

3、公司董事会审计委员会、内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合 约签署及执行情况进行核查。

4、公司全资或控股子公司的外汇套期保值业务由公司进行统一管理、操作， 以集团形式统筹管理外汇头寸，并进行相应的套期保值。未经公司同意，公司下 属全资及控股子公司不得操作该业务。

五、 开展外汇套期保值业务的会计核算原则

公司根据《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第24 号—套期保值》、《企业会计准则第37 号—金融工具列报》等相关规定及其 指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损 益表相关项目。

六、 独立董事意见

公司独立董事发表独立意见如下：经核实，公司已根据有关法律规定制定了 《外汇套期保值业务管理制度》，建立了较为全面的外汇套期保值业务内控制度 及有效的风险控制措施。在符合国家法律法规、确保不影响公司正常生产经营的 前提下，公司使用自有资金适时开展外汇套期保值业务，有利于防范汇率波动风 险，降低汇率波动对公司的影响，符合公司和全体股东的利益。不存在损害公司 及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司开展外汇套期保值业务， 且投入外汇套期保值业务的额度不超过本金1 亿美元或其他等值外币，期限自本 次董事会审议通过之日起三年，公司在上述期限范围内可循环使用上述额度。

七、财务顾问核查意见

公司财务顾问认为：公司进行外汇套期保值业务的目的是为了运用外汇套期 保值工具降低汇率风险，减少汇兑损失，具有必要性和可行性。公司按照深圳证 券交易所《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》中对 商品期货套期保值业务的有关规定，制定了相应的内部控制及风险管理制度，对 期货套期保值业务操作细节作出了明确规定，确保将相关风险控制在合理范围内， 不影响公司正常生产经营。因此，财务顾问对公司拟开展外汇套期保值业务的事

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项无异议。

八、 备查文件

• 1、公司第四届董事会第三十三次会议决议；

• 2、独立董事关于第四届董事会第三十三次会议相关事项的独立意见；

• 3、 华泰联合证券股份有限公司关于游族网络股份有限公司开展外汇套期保

值业务的核查意见。

特此公告。

游族网络股份有限公司

董事会 2017 年8 月23 日

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