YOTRIO GROUP CO., LTD — Audit Report / Information 2010

Mar 18, 2011

浙江永强集团股份有限公司内部控制自我评价报告

2010 年，浙江永强集团股份有限公司（以下简称“公司”）依据《公司法》、《证券 法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制应用指引》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、行政 法规、部门规章、规范性文件要求，对公司内部控制体系及运行情况进行了评估，现形 成报告如下：

一、 内部控制情况综述

在董事会、管理层及全体员工的共同努力下，公司已经建立起一套较完整的内控体 系，从公司治理层面到各流程层面均建立了系统的内部控制制度。董事会负责内部控制 制度的建立健全和有效实施, 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

1、 内部控制组织架构

公司按照《公司法》《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范 的公司治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会 分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股东大会享有法律法规和企业章程规定的 合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事 会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会建立了审计委员会、薪酬与考 核委员会、战略委员会以及提名委员会四个专业委员会并制订了四个委员会的工作细 则，提高董事会运作效率。董事会11 名董事中，有5 名独立董事。监事会对股东大会 负责，对公司财务和高管履职情况进行检查监督，公司3 名监事中设有职工监事1 名。 经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业日常经营管理工作。

公司根据国家有关法律法规和公司章程，建立了议事规则，明确了决策、执行、监 督等方面的职责权限。公司坚持与大股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财 务等方面完全分开，保证了公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、 内部控制制度建立健全情况 公司已建立起了一套较为完善的内部控制制度，公司依法制定了《浙江永强集团 股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员工作细 则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《独立董事制度》、 《董事会秘书工作细则》、《对外担保管理制度》、《募集资金使用管理办法》、《信息披露 事务管理制度》、《董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票管理制度》、《投资者关系 管理制度》、《内部审计制度》、《财务管理制度》、《全面预算管理制度》等制度。内部控 制活动基本涵盖公司所有营运环节，包括但不限于：内部经营管理、质量管理、融资担 保、投资管理、关联交易、资金管理、信息披露等方面，具有较强的指导性，有关内部 控制制度能有效传递给各级员工。

3、 内部审计部门设立情况 公司于2008 年设立内部审计部门，配备专职人员，在董事会审计委员会的指导和 监督下，负责对内部控制的有效性进行监督和检查，提出完善内部控制和纠正错弊的建 议等工作。

• 4、 公司治理的重要活动

• （1）、2010 年11 月9 月，公司发布公告修改了公司章程。

• （2）、2010 年11 月9 日，公司发布公告使用超额募集资金补充流动资金。

二、 重点控制活动

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1、公司对控股子公司的内部控制

公司制定了《控股子公司管理制度》，主要包括下列控制活动：规范控股子公司的 运作、向控股子公司委派董事、监事、高级管理人员、控股子公司的财务制度、控股子 公司的信息管理制度、控股子公司的内部审计监督制度等。对照监管部门要求，公司对 下设的全资及控股子公司的管理控制严格、充分、有效，未发现违反《企业内部控制基 本规范》、《上市公司内部控制指引》和本公司《控股子公司管理制度》的情形发生。公 司主要控股子公司如下：

序号	控股子公司名称	本公司间接、直接持有比例
1	台州永强工艺有限公司	100%
2	临海市英仕达遮阳制品有限公司	100%
3	宁波花园旅游用品有限公司	100%
4	宁波杰倍德日用品有限公司	100%
5	永强户外用品（宁波）有限公司	100%
6	永强（香港）有限公司	100%
7	上海卡迪休闲用品有限公司	100%
8	宁波永强国际贸易有限公司	100%
9	YOTRIO CORPORATION	100%
10	YOTRIO GMBH	100%

2、公司对关联交易的内部控制

公司制定了《关联交易管理制度》，对关联交易的定价原则、审批权限、审议程序、 信息披露等作了具体规定，对公司与控股股东及其附属企业之间的关联交易作了特别规

• 定，重大关联交易要求独立董事事前认可。公司的关联交易程序公正，价格合理、公平。 3、公司对外担保的内部控制情况

公司制定了《对外担保管理制度》，对公司对外提供担保的审批程序、审批权限予 以明确划分，对公司对外提供担保的原则、风险管理等作了详细规定。报告期内，未发 现公司对外担保事项违反公司制度和国家相关规定的情况发生。

• 4、公司募集资金使用的内部控制情况

为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者的权益，公司通过《公司募集资金 管理制度》制定了严格的募集资金使用审批程序和管理流程，对募集资金存储、审批、 使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定。报告期内，未发现公司募集资金 使用情况违背国家法律、证监会规定以及公司的制度的情况发生。

5、公司信息披露的内部控制情况

为避免信息披露的不规范性，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，公 司根据深圳证券交易所相关规定，制订了《信息披露管理制度》，对公司信息披露的内 容、审批程序、信息披露的责任与处罚、保密措施等几大方面进行了详细规定。

公司董事长是信息披露的第一责任人，董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工 作的具体事宜，负有直接责任。公司证券部为信息披露管理工作的日常工作部门，由董 事会秘书直接领导。

报告期内，公司公告均履行了严格的审议程序，并在规定时间内发布，未发现应披 露而未披露事项。

6、公司重大投资的内部控制

《浙江永强集团股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对 外投资管理制度》对公司投资的基本原则、审批权限及审议程序、投资事项研究评估等，

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都作了明确的规定，保证了公司的规范运作和健康发展，控制了投资风险。 7、公司采购环节的内部控制

公司制定了《采购部规章制度》、《采购部操作基本流程》、《采购部供应商管理程序》、 《价格监督制度》等控制制度，从制度上规范了公司物资采购行为，进一步加强了公司 物资采购管理，降低了采购成本，提高了物资采购透明度和资金使用效率。

8、公司生产环节的内部控制

公司制定了生产环节中的物流、外包加工、消耗品领用、设备管理、质量监督等方 面的控制制度，规范了公司的生产环节，降低了公司的生产成本，提高了公司的生产效 率。

• 9、公司销售环节的内部控制

公司制定了《业务操作流程》等控制制度，从制度上规范了公司的对外销售行为， 加强了公司的商品销售管理，体现了公司开拓销售市场，提高产品市场竞争能力，提高 经济效益的产品销售管理目标。

10、公司财务部门的内部控制

为了规范企业财务管理，加强财务监督，提高企业经济效益，根据财务部颁布的《企 业会计准则》、《企业会计制度》、《内部会计控制规范》，结合公司的具体情况制订了公 司财务管理制度。财务管理制度是公司各项财务活动的基本行为准则，从根本上规范了 公司财务收支的计划、执行、控制、分析预测和考核工作，保障投资者的合法权益不受 侵犯。主要包括：财务预算管理、货币资金管理、应收款项管理、存货管理、固定资产 管理、收入费用管理、ERP 管理制度、会计档案管理等具体管理制度。

11、公司人力资源的内部控制

公司根据国家有关法规政策，结合公司自身业务特点，制定和完善了一系列相关人 事管理内控制度，包括《任用与离职管理规定》、《晋升与降职管理规定》、《培训管理规 定》、《奖惩管理规定》等控制制度，从制度上对公司人事各方面进行了控制，有效的推 动了员工的积极性，促进了员工的个人成长。

• 12、审计与监察活动

公司建立了《内部审计制度》、《监察管理制度》，报告期内，审计部、监察部对公 司的重大事项、日常管理等方面进行了监督检查，并对公司外加工管理、工资核算、U9 项目等方面提出了建议，改善了公司对内部的控制。

• 三、 内部控制存在的问题及整改计划

1、内部控制体系建设是一个长期的过程，也是一个与时俱进的过程。公司内部控 制制度已涵盖了公司的所有营运环节，但部份制度与制度之间尚缺乏有机的衔接，因此， 在未来一段较长的时间内，公司将继续对现有内部控制制度进行修订、完善，使之有序 衔接，形成完整体系。

• 2、公司的ERP 系统正式使用时间不长，其相关管理制度需要根据实际运营情况进

• 行进一步的完善。

  • 四、 内部控制情况的总体评价

公司已建立了相应的内部控制制度，总体上符合国家有关法律规定和证券管理部门 的要求，符合当前公司生产经营的实际需要，在企业管理主要过程、重大投资、资产安 全、信息披露等方面发挥了较好的控制和防范作用，从而确保了公司各项工作的顺利进 行，也为公司今后的持续健康发展打下了坚实基础。

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浙江永强集团股份有限公司 2011 年3 月17 日