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YONZ TECHNOLOGY CO., LTD. Annual Report 2025
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Annual Report
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永臻股份
YONZ TECHNOLOGY 603381
永臻科技股份有限公司
2025年年度报告
Yonz Technology Co.,LTD.
2025 ANNUAL REPORT
永臻科技股份有限公司2025年年度报告
重要提示
一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人汪献利、主管会计工作负责人李福刚及会计机构负责人（会计主管人员）朱运娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响
☐ 适用 √ 不适用
六、前瞻性陈述的风险声明
√ 适用 ☐ 不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。
十一、其他
☐ 适用 √ 不适用
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永臻科技股份有限公司2025年年度报告
目录
| 第一节 | 释义 | 4 |
|---|---|---|
| 第二节 | 公司简介和主要财务指标 | 5 |
| 第三节 | 管理层讨论与分析 | 12 |
| 第四节 | 公司治理、环境和社会 | 40 |
| 第五节 | 重要事项 | 60 |
| 第六节 | 股份变动及股东情况 | 84 |
| 第七节 | 债券相关情况 | 93 |
| 第八节 | 财务报告 | 93 |
| 备查文件目录 | （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 | |
| （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | ||
| （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | ||
| --- | --- |
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第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
|---|---|---|
| 公司/本公司/永臻股份 | 指 | 永臻科技股份有限公司 |
| 臻核投资 | 指 | 常州市金坛区臻核实业投资合伙企业（有限合伙），系本公司员工持股平台 |
| 臻才投资 | 指 | 常州市金坛区臻才实业投资合伙企业（有限合伙），系本公司员工持股平台 |
| 臻创投资 | 指 | 常州市金坛区臻创实业投资合伙企业（有限合伙） |
| 睿和恒 | 指 | 深圳睿和恒投资咨询中心（有限合伙），原公司名称为深圳高瓴睿恒投资咨询中心（有限合伙），系公司股东 |
| 君联嘉茂 | 指 | 珠海君联嘉茂股权投资企业（有限合伙），系公司股东 |
| 君联相道 | 指 | 苏州君联相道股权投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 正信九号 | 指 | 珠海市联合正信九号股权投资基金合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 正信一号 | 指 | 珠海正信特新一号股权投资基金合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 永信投资 | 指 | 常州市金坛区永信实业投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 泓成创投 | 指 | 上海泓成创业投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 金沙投资 | 指 | 常州金沙科技投资有限公司，系公司股东 |
| 祥禾涌原 | 指 | 上海祥禾涌原股权投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 中泰创投 | 指 | 中泰创业投资（上海）有限公司，原公司名称为中泰创业投资（深圳）有限公司，系公司股东 |
| 金石基金 | 指 | 金石制造业转型升级新材料基金（有限合伙），系公司股东 |
| 永实投资 | 指 | 常州市金坛区永实实业投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 红石投资 | 指 | 常州市金坛区红石实业投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 昕卓投资 | 指 | 常州市昕卓实业投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 营口永利 | 指 | 营口永利科技有限公司，系公司原全资子公司 |
| 永臻滁州 | 指 | 永臻科技（滁州）有限公司，系公司全资子公司 |
| 永臻芜湖 | 指 | 永臻科技（芜湖）有限公司，系公司全资子公司 |
| 永臻包头 | 指 | 永臻工业科技（包头）有限公司，系公司全资子公司 |
| 包头电力 | 指 | 永臻电力（包头）有限公司，系公司全资子公司 |
| 永臻精工 | 指 | 常州永臻智慧精工新能源科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 永臻统盈 | 指 | 永臻统盈供应链管理（常州）有限公司，系公司全资子公司 |
| 滁州电力 | 指 | 永臻电力（滁州）有限公司，系公司全资子公司 |
| 研究院 | 指 | 永臻绿色能源材料研究院（常州）有限公司，系公司全资子公司 |
| 永臻新加坡 | 指 | YONZ TECHNOLOGY SINGAPORE PTE.LTD., 系公司全资子公司 |
| 永臻越南 | 指 | YONZ TECHNOLOGY（VIETNAM）INVESTMENT CO.,LTD，系公司全资子公司 |
| 捷诺威 | 指 | 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 天合光能 | 指 | 天合光能股份有限公司及其子公司的统称，系公司客户 |
| 品澳科技 | 指 | 品澳太阳能科技股份有限公司及其子公司的统称，系公司客户 |
| 品科能源 | 指 | 品科能源股份有限公司，系公司客户 |
| 阿特斯 | 指 | 阿特斯阳光电力集团股份有限公司，系公司客户 |
| 隆基绿能 | 指 | 隆基绿能科技股份有限公司，系公司客户 |
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| 通威股份 | 指 | 通威股份有限公司，系公司客户 |
|---|---|---|
| 正泰新能 | 指 | 正泰新能科技股份有限公司，系公司客户 |
| 天合投资 | 指 | 天合智慧能源投资发展（江苏）有限公司，天合光能股份有限公司100%控股子公司，系公司股东 |
| 阿特斯投资 | 指 | 苏州阿特斯投资管理有限公司，阿特斯100%控股子公司，系公司股东 |
| CPIA | 指 | 中国光伏行业协会，系民政部批准成立的国家一级协会 |
| 保荐人/主承销商/国金证券 | 指 | 国金证券股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2025年1月1日至2025年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 永臻科技股份有限公司 |
|---|---|
| 公司的中文简称 | 永臻股份 |
| 公司的外文名称 | Yonz Technology Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Yonz |
| 公司的法定代表人 | 汪献利 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
|---|---|
| 姓名 | 毕丽娜 |
| 联系地址 | 江苏省常州市金坛区月湖北路99号 |
| 电话 | 0519-82998258 |
| 传真 | 0519-82998266 |
| 电子信箱 | [email protected] |
三、基本情况简介
| 公司注册地址 | 江苏省常州市金坛区月湖北路99号 |
|---|---|
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 江苏省常州市金坛区月湖北路99号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 213200 |
| 公司网址 | http://www.yonz.com/ |
| 电子信箱 | [email protected] |
四、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》《经济参考报》 |
|---|---|
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | 上海证券交易所（http://www.sse.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、公司股票简况
公司股票简况
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| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
|---|---|---|---|---|
| A股 | 上海证券交易所 | 永臻股份 | 603381 | 不适用 |
六、其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
|---|---|---|
| 办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 | |
| 签字会计师姓名 | 陈柏林、王嘉伟 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 国金证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 成都市青羊区东城根上街95号 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 俞乐、胡琳扬 | |
| 持续督导的期间 | 2024年6月26日-2026年12月31日 |
七、近三年主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2025年 | 2024年 | 本期比上年同期增减(%) | 2023年 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 10,719,156,433.69 | 8,183,075,404.44 | 30.99 | 5,390,785,355.26 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 9,949,989,189.35 | 7,682,524,333.78 | 29.51 | 5,318,072,268.96 |
| 利润总额 | -373,706,352.92 | 214,080,019.40 | -274.56 | 415,507,047.42 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -220,978,251.56 | 268,118,339.74 | -182.42 | 370,878,301.86 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -195,200,874.60 | 181,821,840.41 | -207.36 | 367,959,289.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,883,404,561.56 | -3,758,366,356.46 | 不适用 | -1,237,049,833.71 |
| 2025年末 | 2024年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2023年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,341,902,469.28 | 3,751,485,799.78 | -10.92 | 2,193,199,663.73 |
| 总资产 | 12,436,929,635.38 | 10,757,027,275.11 | 15.62 | 6,401,411,181.51 |
（二）主要财务指标
| 主要财务指标 | 2025年 | 2024年 | 本期比上年同期增减(%) | 2023年 |
|---|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元/股） | -0.93 | 1.29 | -172.09 | 2.08 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.93 | 1.29 | -172.09 | 2.08 |
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| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.82 | 0.88 | -193.18 | 2.07 |
|---|---|---|---|---|
| 加权平均净资产收益率（%） | -6.01 | 9.02 | 减少15.03个百分点 | 18.43 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -5.31 | 6.12 | 减少11.43个百分点 | 18.28 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1) 报告期内，随着永臻芜湖和永臻越南稳步释放产能，生产能力得到进一步释放，规模优势凸显，进一步强化综合竞争力，助力公司收入增长，资产规模扩大。
2) 2025 年受光伏产业链价格持续下行，公司产品加工费下跌，导致公司毛利率下降，报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、每股收益出现亏损。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、2025年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| | 第一季度
(1-3月份) | 第二季度
(4-6月份) | 第三季度
(7-9月份) | 第四季度
(10-12月份) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 营业收入 | 2,585,144,857.99 | 3,111,966,612.75 | 3,352,344,024.27 | 1,669,700,938.68 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 26,858,423.90 | 24,775,904.17 | -49,443,729.85 | -223,168,849.78 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 29,940,715.66 | 29,689,121.44 | -48,877,153.40 | -205,953,558.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -992,896,181.62 | -671,309,171.36 | -822,392,447.74 | -396,806,760.84 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
| 非经常性损益项目 | 2025 年金额 | 附注
(如适 | 2024 年金额 | 2023 年金额 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
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| 用） | ||||
|---|---|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 7,835,339.26 | -775,549.52 | -7,888,522.82 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 20,014,870.05 | 119,348,790.88 | 11,946,885.84 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -13,082,426.76 | -6,312,533.79 | -1,568,454.53 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | -24,839,639.13 | -3,431,081.28 | -1,958,695.99 | |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -3,146,086.02 | 941,194.93 | 694,595.57 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -678,709.93 | -1,617,932.16 | 2,145,559.90 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益 | -17,171,434.36 | -206,184.65 |
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| 项目 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 减：所得税影响额 | -5,290,709.93 | 21,650,205.08 | 452,355.62 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||||
| 合计 | -25,777,376.96 | 86,296,499.33 | 2,919,012.35 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
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永耀科技股份有限公司2025年年度报告
十一、营业收入扣除情况表
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入金额 | 10,719,156,433.69 | 8,183,075,404.44 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额 | 769,167,244.34 | 500,551,070.66 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%) | 7.18 | / | 6.12 | / |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 30,488,298.11 | 销售材料、废铝等收入 | 32,243,509.79 | 销售材料、废铝等收入 |
| 2. 不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
| 3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | 738,678,946.23 | 铝锭贸易收入 | 468,307,560.87 | 铝锭贸易收入 |
| 4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
| 5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
| 6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 769,167,244.34 | 500,551,070.66 | ||
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
| 3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。 |
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水臻科技股份有限公司2025年年度报告
| 4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
| 6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | ||||
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
| 营业收入扣除后金额 | 9,949,989,189.35 | 7,682,524,333.78 |
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十二、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
√适用 □不适用
| 主要会计数据 | 2025年 | 2024年 | 本期比上年同期增减(%) | 2023年 |
|---|---|---|---|---|
| 扣除股份支付影响后的净利润 | -212,847,601.05 | 269,979,216.52 | -178.84 | 372,891,126.02 |
十三、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
|---|---|---|---|---|
| 交易性金融资产 | 0.00 | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 | 0.00 |
| 衍生金融资产 | 92,802.49 | 0.00 | -92,802.49 | -92,802.49 |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 31,675,800.00 | 31,675,800.00 | 0.00 |
| 合计 | 92,802.49 | 68,175,800.00 | 68,082,997.51 | -92,802.49 |
十四、其他
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的业务情况
公司主要从事绿色能源结构材料的研发、生产、销售及应用，公司秉承“成为绿色能源结构材料应用解决方案领导者”的企业愿景，经过多年的精耕细作，目前已成为国内领先的铝合金光伏结构件制造商之一。公司主营产品覆盖光伏边框、光伏支架结构件，并向新能源汽车电池托盘及液冷系统、储能电池托盘及液冷系统、数据中心液冷系统、通信天线反射板、机器人结构件等产品拓展，致力于为全球客户提供高性能、可持续的解决方案。
公司生产的光伏边框具有轻量化、高稳定性、强耐候性与耐腐蚀等特点，主要用于保护光伏组件边缘、增强密封性能、提升整体机械强度，并方便运输与安装。产品具备较高的回收价值，契合循环经济理念。公司拥有从模具设计与生产、熔铸、挤压、氧化到深加工的一体化产业链，通过垂直整合优化产品质量、供货稳定性与成本控制，能快速响应客户的定制化需求。
自公司成立以来，深耕于光伏行业，经过多年的技术积累，在光伏边框领域实力雄厚，在产品结构设计、规模化生产、产品质量控制、成本控制等方面积累了丰富的行业经验。公司秉承“为客户创造价值”的经营理念，凭借成熟的技术工艺、质量优秀可靠的产品、高效稳定的规模化产品交付能力等竞争优势，在下游客户中树立了良好口碑，积累了丰富的客户资源。在国内市场，公司已进入天合光能、晶澳科技、隆基绿能、阿特斯、晶科能源、通威股份、正泰新能等头部组件制造商的供应链体系，成为其稳定可靠的合作伙伴；放眼国际市场，公司展现出同样强劲的市场竞争力，公司已顺利进入Reliance、Renew、Waaree、Goldi、SEG、Illuminate、T1、CSIQ等海外头部组件制造商的供应链体系。依托互信共赢的合作理念，公司与上述海内外行业头部客户构建了长期稳定的战略合作伙伴关系，为业务的持续拓展筑牢了坚实根基。
报告期内，为进一步拓展业务边界、打造公司第二增长曲线，公司于2025年7月顺利完成对捷诺威的收购，一举掌握了行业内稀缺的扁挤压核心技术。该技术成功攻克宽幅薄壁铝型材挤压的关键难点，妥善解决了困扰扁挤压产业化进程中涉及扁棒、扁挤压筒、专用挤压机、辅助设备及模具、工艺的全流程核心问题，填补了直接挤压超宽超薄铝型材的行业空白。依托捷诺威在该领域的技术领先优势，公司重点布局新能源汽车电池托盘及液冷系统、储能电池托盘及液冷系
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统、数据中心液冷系统、通信领域等相关应用，在热管理液冷需求持续高速增长的行业背景下，快速切入这一极具发展潜力的市场领域，不断丰富自身产品结构、拓展业务边界，全力打造新的盈利增长极。
1、公司主要产品
（1）光伏边框产品：
作为公司核心主导业务，报告期内仍为公司营收的主要贡献来源。公司专注于轻量化、高耐候性、高耐腐蚀性铝合金光伏边框的研发、生产与销售，产品主要用于保护光伏组件边缘、加强组件密封性能、提升整体机械强度，便于光伏组件的运输与安装，同时具备较高的回收价值。
| 产品名称 | 产品外观展示 | 特点 |
|---|---|---|
| 普通铝合金边框 | 具有轻质、高强度、耐腐蚀性强、易表面处理、易回收等特点。主要用于固定、密封太阳能电池组件，增强组件机械强度，提高组件整体寿命。 | |
| 新合金标准边框 | 采用全新研发的合金配方与结构设计，实现性能突破与成本降低，赋予边框更强的耐用性和更高的耐腐蚀性。同时，创新的结构设计在提高整体强度的基础上，实现了用铝量的有效节约，进一步降低了材料成本。 |
（2）光伏支架产品
光伏支架是光伏电站建设所必须的配套辅材，主要起到支撑太阳能电池阵列的作用。公司光伏支架产品主要为应用于分布式屋顶发电系统固定支架的结构件，包括镀锌铝镁钢材质的导轨、檩条及铝合金紧固件，可满足混凝土平面屋顶、钢结构平面屋顶、彩钢瓦斜面屋顶等多种应用场景的使用需求，在拥有良好力学性能的同时，兼具安装便捷的优点。
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| 产品名称 | 产品外观展示 | 特点 |
|---|---|---|
| 平面屋顶光伏支架产品 | 主要包括支撑光伏组件的C型钢或U型钢材质的支架檩条及固定光伏组件阵列的铝合金紧固件；适用于平面屋顶户用光伏系统的应用场景，可满足大阳能阵列的正确安装频角，因其拥有耐用性强、标准化高、安装便捷等优势，成为户用分布式光伏系统应用较为广泛的方案。 | |
| 斜面屋顶光伏支架产品 | 采用夹具、压块等紧固件将光伏组件夹紧安装于彩钢瓦上，安装便捷，实用性强；按照项目需求可选择有导轨形式与无导轨形式；适用于常见的光伏组件平行安装于倾斜屋面的应用场景，适用于商业和民用的屋面大阳能系统。 |
（3）热管理系统相关产品
公司在铝材加工技术上的核心能力应用至新能源汽车、储能等更广阔的新兴领域，开辟全新的增长赛道。
| 产品名称 | 产品外观展示 | 特点 |
|---|---|---|
| 新能源汽车电池托盘及液冷系统 | 主体底板及水冷板为一体化整体挤出结构，具有结构坚固可靠、重量轻、加工量少、流道泄漏风险低、综合成本低的特点。 |
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| 储能电池托盘及液冷系统 | 采用一体铝合金扁挤出结构，结构可靠、加工量少、流道溯漏风险低、综合成本省、开发成本及周期短。 | |
|---|---|---|
| 通讯天线反射板 | 采用一体扁挤出超薄结构，定制专用合金，极致轻量化，完全满足通讯领域的苛刻要求。 |
2、经营模式
（1）采购模式
公司生产的原材料为铝合金棒，价格受市场波动影响较大，故公司主要采用“以产定采”的采购模式，对外采购的产品主要为铝棒、铝锭等原料及生产环节所需其他辅料耗材，由采购部负责相关事宜。公司根据内部实际情况与行业特点，制定了《采购管理程序》《供应商管理制度》等规章制度，严格规范采购工作。由采购部门负责编制并实施采购计划、供应商维护与开发、商务洽谈、采购订单的下达及采购工作的跟踪执行等工作。
公司已与主要供应商建立了长期稳定的合作关系，按照生产计划结合当前库存规模提出采购需求计划，由公司采购部汇总需求计划，按月编制《原辅料采购计划》，并经过公司内部连续审核后，按照计划编制《采购订单》并发送至供应商进行采购。
（2）生产模式
公司采取“以销定产”的生产模式，主要按照客户订单的要求安排生产计划。在客户下达采购订单后，由计划运营部根据订单交付时间要求、订单规模、销售计划、库存规模，为公司各生产基地安排详细的生产计划并进行自主生产。
① 光伏边框
公司生产的光伏边框具有定制化的特点，因不同客户组件厂商对光伏边框的产品结构、尺寸大小、技术参数等要求不同，需要进行定制化的设计和生产。公司拥有自主研发、生产各类型号挤压模具的能力，可以及时响应客户临时性的订单增长、新型号产品开发、降低生产成本的需求，完成高效的规模化交付工作。主要生产环节分为熔铸、挤压、氧化、深加工四个主要阶段，工艺流程图如下：
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② 热管理系统相关产品
公司依托扁挤压技术，根据客户需求，自主或合作研发、生产扁挤压型材或产品，涉及新能源汽车电池托盘及液冷系统、储能电池托盘及液冷系统、数据中心液冷系统、通信领域等行业。主要生产环节分为挤压、深加工，工艺流程图如下：
（3）销售模式
公司下游客户较为固定，并建立了长期稳定的合作关系，主要采取直销的模式进行销售。客户在实际采购时向公司下达采购订单，约定产品规格、数量、交付期限、结算方式等必要信息。双方依据签订的框架协议及订单具体内容约定组织生产、发货、结算、回款。
公司营销管理平台在客户管理工作上采用动态管理的方式，建立客户信息档案并根据营销管理平台工作的实际情况，如该客户在该时间段的合同履约情况、货款支付情况、诚信情况等，进行定期更新，每年年底时进行阶段性评估，制定下一年度的销售计划。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
☑ 适用 ☐ 不适用
cninf
报告期内，公司完成对捷诺威的收购，一举掌握了行业内稀缺的扁挤压核心技术。依托捷诺威在该领域的技术领先优势，公司重点布局新能源汽车电池托盘及液冷系统、储能电池托盘及液冷系统、数据中心液冷系统、通信领域等相关应用，全力打造新的盈利增长极。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）公司行业分类
公司主要从事绿色能源结构材料的研发、生产、销售及应用，主要产品包括光伏边框产品、光伏支架结构件，产品主要应用于光伏领域。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017)，公司所处行业属于电气机械和器材制造业(C38)大类下的光伏设备及元器件制造(C3825)。根据《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司所属行业为“制造业(C)”中的“38、电气机械和器材制造业”。
（二）行业发展情况
在全球积极应对气候变化、加速能源转型的大背景下，光伏产业已成为实现“双碳”目标的核心动力。近年来，全球光伏装机规模持续保持高速增长态势，以中国为代表的市场在全球范围内处于领先地位，技术迭代进程不断加快，发电成本持续降低，产业竞争力显著提升。国际社会在COP28等重要会议上达成共识，明确提出到2030年将全球可再生能源装机容量提升至当前三倍的目标，为光伏行业的发展提供了长期且稳定的市场空间。
经过十几年的发展，光伏产业已成为我国少数形成国际竞争优势、实现自主可控且有望率先成为高质量发展典范的战略性新兴产业，也是推动我国能源变革的重要引擎。目前，我国光伏产业在制造业规模、产业化技术水平、应用市场拓展、产业体系建设等方面均位居全球前列。
1、全球光伏发展情况
2025年全球光伏新增装机规模预计达到580GW，继续保持上升态势。根据国际能源署（IEA）在《Renewable 2025》中的预测，由于此前光伏装机处于非常规高速增长态势，叠加美国、中国等主要市场政策的阶段性变动，2026年将进入调整期。但2026年后，受印度、中东、北非等发展中国家及地区的需求拉动，新增装机将回调至持续增长态势。
2011-2025年全球光伏年度新增装机规模以及2026-2035年新增规模预测（单位：GW）
数据来源：中国光伏行业协会（CPIA）
2、国内光伏发展情况
2025年，我国国内光伏新增装机315GW，同比增加 13.3%，主要受新能源上网电价市场化改革、十四五规划期末年光伏项目节点要求带来的抢装等因素影响。2026年，预计新增装机量相较2025年有所回调。2026年后，随着十五五期间新能源融合集成发展、绿电直连项目等政策实施效果显现，新增装机量预期重新回到上升态势，增速逐渐放缓，增量趋于平稳。
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2011-2025年国内光伏年度新增装机规模以及2026-2035年新增规模预测（单位：GW）
数据来源：中国光伏行业协会（CPIA）
3、光伏边框行业发展情况
光伏边框属于价值较高的组件辅材，在光伏组件成本结构中占比约 14%。在光伏产业“降本”、“增效”的发展目标下，组件厂商在实践中不断尝试其他材料的边框替代方案，而铝合金材料凭借其本身密度低、易强化、导电性高、利于接地、塑性好、表面处理后抗腐蚀及抗氧化能力强、使用寿命长、金属外观优秀、装饰性佳、造型美观、易回收等诸多优点，仍占据市场主导地位。根据《2025-2026中国光伏产业路线图》数据，2025年铝边框市场占比高达 93%。
三、经营情况讨论与分析
2025年，地缘冲突持续发酵，国际经贸格局加速重构，全球经济增长的不确定性显著加大，新能源产业身处其中面临多重挑战。光伏行业供需失衡态势延续，产业链价格持续承压，行业竞争更趋激烈，同时新能源汽车、储能、算力基础设施等新兴领域迎来发展机遇，产业结构与需求格局持续优化。面对复杂的市场环境与行业变革，公司坚定聚焦光伏边框主业，紧抓新能源产业多元化发展机遇，持续深化内部管理、加快技术创新、布局新业务赛道，全力补齐发展短板、提升运营效能，稳步重塑核心竞争力，在行业调整期实现经营发展的稳中有进，为长期高质量发展筑牢根基。
报告期内，公司实现营业收入107.19亿元，同比增长 30.99%；实现归属于上市公司股东的净利润为-2.21亿元，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1.95亿元。
（一）生产经营提质增效，核心业务稳健发展
报告期内，公司紧扣行业发展脉搏，以“稳产提效、拓市增收”为工作主线，狠抓生产经营各环节管理，核心业务保持稳健发展态势。生产端，统筹各生产基地的生产组织与资源调配，强化生产计划与市场需求的精准匹配，通过优化生产工艺流程、推进精益生产管理，提升产能利用率与生产效率，产品交付能力持续增强，各类产品产量、出货量较上年实现稳步增长。同时，严格把控产品质量全流程管控，从原材料入厂检验到生产过程监控再到成品出厂检测，构建多层级质量保障体系，产品合格率保持行业较高水平，客户满意度稳步提升。
市场端，坚持“国内国际双循环”的市场布局策略，国内市场继续强化与行业头部客户的合作粘性，巩固核心市场份额；国际市场紧跟全球光伏产业发展趋势，重点拓展东南亚、美洲等主流市场，通过精准的市场调研与本土化服务，不断提升海外市场渗透率。针对市场价格波动，公司灵活调整营销策略，采取“长协锁定+动态调价”相结合的方式，有效保障产品盈利空间。同时，公司积极盘活存量资产与库存，加强资金回笼与票据结算管理，资金周转效率与经营现金流质量显著改善。
（二）新业务培育多点突破，第二增长曲线逐步成型
报告期内，公司在巩固光伏铝边框、光伏支架等主业核心优势的基础上，紧扣新能源产业多元化发展趋势，积极布局新业务赛道，新业务培育取得突破性进展。公司依托收购的捷诺威先进“扁挤压”技术，成功拓展在新能源汽车、储能、通信等新兴应用场景的业务布局，一举突破公
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司原有光伏铝边框业务领域，稳步向技术门槛更高、附加值更大的高端绿色能源铝合金结构件市场迈进。
此次业务拓展不仅丰富了公司的产品矩阵与应用场景，更有效培育了新的利润增长点，助力公司进一步优化业务结构，降低对单一赛道的依赖，持续增强公司整体盈利能力和抗风险能力，为公司构建多元发展的业务格局奠定坚实基础。目前捷诺威年产能为1万吨，在新能源汽车电池托盘及液冷系统等业务方面，已能够规模化、稳定地为相关客户提供产品。后续，公司将进一步加大扁挤压技术在液冷等领域应用方面的研发投入，以满足市场对高性能液冷板等产品的需求，着力打造第二增长极。
（三）聚焦技术创新核心，强化主业与新业务研发协同
报告期内，公司坚持以市场需求为导向开展技术研发工作，围绕光伏主业产品升级与捷诺威扁挤压技术产业化应用，构建主业与新业务研发协同机制，推动技术创新与生产实践深度结合。光伏主业方面，围绕大尺寸组件、分布式光伏开展产品适配研发，优化现有产品结构与生产工艺，巩固主业技术优势。新业务方面，依托捷诺威扁挤压技术平台，开展该技术在液冷板、高端铝合金结构件领域的应用研发，重点推进该技术在新能源汽车、储能相关产品上的工艺适配，推动扁挤压技术与新业务产品的深度融合，为捷诺威产能释放和市场拓展提供技术支撑，同时实现公司整体研发资源的高效利用，提升技术研发的针对性和落地性。
（四）精益管理贯穿全链，降本控险夯实经营基础
报告期内，公司以提升运营效率、防范经营风险为目标，持续深化内部管理，推动各项管理举措落地见效。公司进一步优化内部组织架构与业务流程，明确各部门、各业务板块的职责边界，强化各生产基地、业务环节的协同配合，提升公司整体运营效率，保障生产经营各环节顺畅推进。成本管控方面，公司推进精细化成本管理，通过优化原材料采购模式、提升生产资源利用效率、严控非生产性支出等方式，全方位把控经营成本，有效对冲行业价格波动带来的经营压力。风险防控方面，公司健全全流程风险防控体系，强化对国际贸易政策、市场价格波动、汇率变化等外部风险的研判与应对，优化海外业务运营策略，保障海外市场业务稳定开展；同时严格落实安全生产与环境保护相关要求，常态化开展安全环保隐患排查与整改工作，确保公司生产经营安全、绿色、有序进行，为公司持续稳健发展保驾护航。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
2025年，光伏行业深度调整，面临产业链价格波动、技术迭代提速以及国际贸易壁垒重构的多重挑战，对企业综合竞争力提出更高要求。报告期内，公司坚持“光伏主业巩固根基、新兴赛道拓展增量”的战略方向，在巩固光伏铝边框龙头地位的同时，通过技术整合与战略收购培育第二增长曲线，全方位构筑起兼具规模、技术、布局、资源的核心竞争力体系。
（一）一体化产业链与全球规模优势
公司深耕光伏铝合金边框领域，构建起从模具设计与生产、熔铸、挤压、氧化到深加工的全产业链一体化生产能力。通过纵向延伸产业链、提升产品加工深度，公司实现对产品质量的全流程把控，大幅提升供货稳定性与客户定制化需求响应速度，持续推动产品附加值提升。
报告期内，公司产能规模实现跨越式增长，全球化产能布局进一步完善。越南年产18万吨生产基地于2025年8月底全面满产，公司形成滁州、芜湖、越南三大生产基地协同运营格局，总产能达76万吨，行业领先地位持续巩固。依托规模产能基础，公司在应对上游铝价波动、下游组件企业降价压力时，展现出更强的供应链议价能力与成本分摊能力，构筑起稳固的规模优势壁垒，持续夯实行业龙头地位。
（二）全球化战略布局与贸易壁垒抗风险能力
针对全球光伏组件封装产能向海外转移、部分国家和地区贸易壁垒持续升级的行业趋势，公司前瞻性布局越南生产基地，规划年产18万吨光伏铝边框，产品直接辐射美国、印度等核心海外市场。报告期内，公司越南基地已实现满产运营，原材料采用国际采购模式，从源头有效规避原产地贸易壁垒风险，保障海外业务稳定推进。
越南基地凭借本地化生产优势，实现加工费水平与利润率显著高于国内业务，与国内市场形成差异化竞争格局，双市场协同发力持续优化公司整体盈利结构。目前越南工厂订单需求持续饱满，为产能释放后的盈利增长提供坚实保障。同时，公司设立海外专属团队，实现订单响应、物
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流交付、售后服务的本土化快速反应，大幅增强海外客户供应链稳定性，成功成为 Reliance、Renew、Waaree 等国际头部组件商的核心配套供应商。
（三）技术跨界整合与新兴赛道突破优势
公司以技术创新为核心驱动力，通过战略收购实现核心技术跨界整合，成功打破光伏主业边界，向高附加值新兴赛道实现突破性拓展。2025 年，公司完成对捷诺威的收购，一举获取行业领先的“扁挤压”核心技术，为布局新能源汽车、储能、数据中心及通信等领域的液冷系统业务奠定坚实技术基础。
公司凭借捷诺威领先的扁挤压工艺，快速切入新能源汽车、储能液冷核心市场，成为行业内少数实现扁挤压技术产业化应用的企业。目前捷诺威已形成年产 1 万吨规模，在新能源汽车电池托盘及液冷系统等业务领域，已实现规模化、稳定化向客户供货。后续公司将持续加大扁挤压技术在液冷等领域的研发投入与产能提升，推动技术优势快速转化为市场优势，着力将其打造为公司继光伏铝边框后的第二增长极，实现“光伏主业+新兴赛道”双轮驱动发展。
（四）战略客户资源与品牌影响力
公司下游客户聚焦光伏组件头部制造商，经过多年深耕细作，凭借过硬的产品质量、稳定的供货能力与优质的服务水平，与天合光能、晶澳科技、隆基绿能、阿特斯、晶科能源、通威股份、正泰新能等国内知名光伏组件制造商建立了长期、稳定、深度的战略合作关系。在海外市场，公司产品凭借卓越的品质与性价比，获得 Reliance、Renew、Waaree、Goldi、SEG、Illuminate、T1、CSIQ 等多家国际头部厂商高度认可，全球市场竞争力持续增强。
品牌建设与行业影响力方面，公司作为中国光伏行业协会常务理事单位、中国有色金属加工工业协会理事单位，深度参与行业标准制定，主导或参与编制 32 项国家、行业、团体标准，市场认可度与行业话语权持续提升。2025 年，公司凭借在光伏边框领域的龙头地位与突出贡献，斩获多项行业重磅荣誉，品牌影响力从国内向全球持续辐射，在印度、美国等新兴及传统光伏市场，成功树立起中国光伏辅材制造的高端品牌形象。
（五）循环经济与可持续发展优势
公司积极响应国家发展循环经济、实现“双碳”目标的号召，打造形成从废旧铝材回收、再生铝生产到光伏边框制造的完整闭环产业链，构建起成本控制与价值增值相融合的循环经济协同发展模式。报告期内，公司拥有 43 万吨再生铝产能，其中芜湖基地 38 万吨、常州基地 5 万吨，再生铝产能规模与工艺水平均处于行业领先地位。相较于原生铝，每吨再生铝光伏边框生产能耗仅为 3%，温室气体排放量仅为其 4.5%，每生产 1 吨再生铝可节约 3.4 吨标煤、14 吨水资源，减少固废排放 20 吨。公司再生铝循环经济协同发展模式，不仅实现了企业内部资源的高效循环，减少对外界资源依赖，降低原材料采购成本和运输成本，还为行业树立了可持续发展的标杆，推动整个光伏产业向绿色循环经济模式转型升级。
（六）智能制造与数字化管理升级
公司以“提质、增效”为核心方针，持续推进数智化转型升级，报告期内公司智能制造体系实现从“自动化”向“智能化”的跃升。公司深度融合智能物联、大数据、云计算等先进技术，对生产全流程进行智能化改造，实现生产环节的精细化、智能化运营管理。公司全面应用数字化技术搭建智能运营体系，实现智能规划、智能生产、智能物流的全链路贯通，达成基于客户订单的“交付全流程可视”。通过引入空中物流智慧运输系统，实现从原料入厂到成品出库的端到端空中运输，有效提升生产效率、降低物流成本。依托全面互联、智能控制、安全可靠的工业互联网平台，公司实现与 MOM、ERP、WMS、LES、EMS、OA 等系统的无缝对接，并与智慧园区平台互联互通，将生产制造、人流、物流、车流、能源流、环保、安防及用电安全等核心运营环节全面纳入信息化管理，充分满足工业 4.0 与“双碳”节能发展需求。2025 年，公司智能车间成功落地 AI 视觉检测、大数据模型预测维护等应用试点，数字化管理在提升产品质量、降低运营成本、提高生产效率方面的成效持续显现。
（七）技术研发与知识产权积累
公司坚持技术研发与应用研究紧密融合，依托永臻研究院，构建起聚焦新材料、新产品、新技术及应用技术的全链条研发体系，持续推动技术创新与产业应用深度结合。报告期内，公司技术创新实力与行业认可度持续提升，先后被认定为国家专精特新“小巨人”企业、高新技术企业、江苏省潜在独角兽企业、江苏省五星上云企业；通过两化融合管理体系认证，斩获江苏省工
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业信息安全防护星级企业、江苏省智能制造示范车间、江苏省标准化试点单位、江苏省先进级智能工厂等多项荣誉。
截至报告期末，公司累计申请专利共340件，其中发明专利75件、实用新型专利255件、外观设计专利10件；现有授权专利249件，其中发明专利19件、实用新型专利220件、外观设计专利10件，形成了完善的知识产权保护体系。公司与中国有色金属加工工业协会、中国再生资源产业技术创新战略联盟、中国光伏协会等行业组织保持紧密合作，同时与南京航空航天大学、四川大学、东南大学、苏州大学等高等院校和科研院所共建产学研合作联盟，构建起“产、学、研、用”一体化的创新生态，为公司持续的技术创新与产品升级提供坚实支撑。
（八）过硬的产品质量与高效交付能力
公司始终将产品质量作为核心发展基石，建立并持续完善完整、高效的质量管理体系，通过ISO9001:2015质量管理体系认证，所有产品均通过符合GB/T16865-2013、GB/T8753.1-2017等国家标准要求的质量检测。在挤压模具设计、铝型材挤压成型、淬火、时效、拉直矫正、表面氧化处理、深加工等关键工艺环节，公司执行严苛的技术标准与过程控制指标，对物料产线不良率、来料不良率、产线投诉率等核心质量指标进行精细化管控，确保产品持续满足客户高品质要求，保障产品在质保期内的稳定运行。报告期内，面对下游组件厂商对产品“零缺陷”的极致追求，公司全面推进质量管理体系升级，搭建全流程数字化追溯系统，实现单根边框从铝棒批号、生产工序到表面处理槽液的全生命周期数据可追溯，从源头保障产品质量稳定性。凭借稳定的产品良率与极低的客户投诉率，公司蝉联多家核心客户“年度优秀供应商”“质量标杆奖”等荣誉。同时，公司依托多基地分布式仓储布局与全国产能协同排产能力，实现对长三角等核心客户群的快速补货响应，将高效、稳定的交付能力打造为巩固客户合作关系、提升市场竞争力的关键抓手。
五、报告期内主要经营情况
请详见本节三、经营情况讨论与分析。
（一）主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 10,719,156,433.69 | 8,183,075,404.44 | 30.99 |
| 营业成本 | 10,504,608,993.09 | 7,765,945,411.08 | 35.27 |
| 销售费用 | 32,509,866.16 | 27,581,642.22 | 17.87 |
| 管理费用 | 108,817,819.77 | 78,681,407.47 | 38.30 |
| 财务费用 | 195,568,929.28 | 76,864,349.02 | 154.43 |
| 研发费用 | 99,836,251.07 | 96,548,144.76 | 3.41 |
| 其他收益 | 14,123,111.73 | 183,310,813.69 | -92.30 |
| 投资收益 | -35,625,558.77 | -15,598,737.40 | 不适用 |
| 资产减值损失 | -80,527,585.46 | -9,894,865.60 | 不适用 |
| 信用减值损失 | -16,643,565.24 | -23,983,099.75 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,883,404,561.56 | -3,758,366,356.46 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -320,273,851.54 | -675,856,263.70 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,511,819,912.92 | 4,640,611,883.60 | -24.32 |
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
☑ 适用 □ 不适用
营业收入变动原因说明：主要系公司海外产品销量增长。
营业成本变动原因说明：主要系产品销量增长，成本同步增加。
管理费用变动原因说明：主要系公司产业布局调整所致。
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财务费用变动原因说明：主要系融资规模增加导致利息支出同比增加。
其他收益变动原因说明：主要系本期收到的政府补助金额较上年同期大幅减少。
投资收益变动原因说明：主要系债务重组损失增加。
资产减值损失变动原因说明：主要系公司针对出现减值迹象的存货、固定资产等计提减值增加。
信用减值损失变动原因说明：主要系应收账款坏账损失较上期减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年度构建固定资产、长期资产的支出减少。
2、收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
| 主营业务分行业情况 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
| 光伏行业 | 9,883,424,446.64 | 9,676,622,604.66 | 2.09 | 28.65 | 32.89 | 减少 3.13个百分点 |
| 其他行业 | 66,564,742.71 | 64,144,987.47 | 3.64 | / | / | / |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
| 光伏边框产品 | 9,802,691,947.05 | 9,600,045,919.45 | 2.07 | 29.02 | 33.29 | 减少 3.13个百分点 |
| 其他产品 | 147,297,242.30 | 140,721,672.68 | 4.46 | 73.79 | 77.44 | 减少 1.97个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
| 境内 | 7,470,789,498.44 | 7,499,467,234.46 | -0.38 | 5.50 | 11.08 | 减少 5.04个百分点 |
| 境外 | 2,479,199,690.91 | 2,241,300,357.67 | 9.60 | 312.51 | 322.71 | 减少 2.18个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
| 直销 | 9,949,989,189.35 | 9,740,767,592.13 | 2.10 | 29.51 | 33.77 | 减少 3.12个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
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| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 光伏边框产品 | 万吨 | 43.56 | 43.79 | 2.24 | 20.24 | 25.65 | -35.82 |
产销量情况说明
产量、销售量同比增长，主要系2025年新建越南基地产能释放的影响。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √ 不适用
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(4). 成本分析表
单位：元 币种：人民币
| 分行业情况 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
| 光伏行业 | 直接材料 | 8,372,499,987.69 | 85.95 | 6,289,700,521.88 | 86.37 | 33.11 | |
| 直接人工 | 256,108,292.80 | 2.63 | 244,443,835.03 | 3.36 | 4.77 | 公司自动化设备投入,用工成本占比减少。 | |
| 制造费用 | 979,850,690.53 | 10.06 | 688,541,547.97 | 9.46 | 42.31 | 公司自动化设备投入折旧增加。 | |
| 运输费用 | 68,163,633.64 | 0.70 | 59,095,338.13 | 0.81 | 15.35 | ||
| 小计 | 9,676,622,604.66 | 99.34 | 7,281,781,243.01 | 100.00 | 32.89 | ||
| 其他行业 | 直接材料 | 50,943,797.51 | 0.52 | - | - | - | |
| 直接人工 | 2,368,963.30 | 0.02 | - | - | - | ||
| 制造费用 | 9,588,992.78 | 0.10 | - | - | - | ||
| 运输费用 | 1,243,233.87 | 0.01 | - | - | - | ||
| 小计 | 64,144,987.47 | 0.66 | - | - | - | ||
| 合计 | 9,740,767,592.13 | 100.00 | 7,281,781,243.01 | 100.00 | |||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
| 光伏边框产品 | 直接材料 | 8,302,789,359.30 | 85.24 | 6,217,650,923.29 | 85.39 | 33.54 | |
| 直接人工 | 253,750,006.14 | 2.61 | 241,364,870.30 | 3.31 | 5.13 | 公司自动化设备投入,用工成本占比减少。 | |
| 制造费用 | 976,462,168.48 | 10.02 | 685,342,153.76 | 9.41 | 42.48 | 公司自动化设备投入折旧增加。 | |
| 运输费用 | 67,044,385.53 | 0.69 | 58,114,649.34 | 0.80 | 15.37 | ||
| 小计 | 9,600,045,919.45 | 98.56 | 7,202,472,596.69 | 98.91 | 33.29 | ||
| 其他产品 | 直接材料、直接 | 140,721,672.68 | 1.44 | 79,308,646.32 | 1.09 | 77.44 |
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| 人工、制造费用、运输费用 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 小计 | 140,721,672.68 | 1.44 | 79,308,646.32 | 1.09 | 77.44 | ||
| 合计 | 9,740,767,592.13 | 100.00 | 7,281,781,243.01 | 100.00 | 33.77 |
成本分析其他情况说明
其他产品包括：光伏支架等其他产品。
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(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
☐适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
☐适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
属于同一控制人控制的客户或供应商视为同一客户或供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。
下列客户及供应商信息按照同一控制口径合并计算列示的情况说明
不适用
A.公司主要销售客户及主要供应商情况
√适用 ☐不适用
前五名客户销售额598,844.51万元，占年度销售总额55.87%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00%。
前五名供应商采购额500,996.63万元，占年度采购总额49.31%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。
B.报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
☐适用 √不适用
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
☐适用 √不适用
C. 报告期内公司股票被实施退市风险警示或其他风险警示
前五名销售客户
☐适用 √不适用
前五名供应商
D. 报告期内公司存在贸易业务收入
√适用 ☐不适用
单位：万元 币种：人民币
| 贸易业务开展情况 | 本期营业收入 | 上期营业收入 | 本期营业收入比上年同期增减（%） |
|---|---|---|---|
| 铝锭贸易 | 738,678,946.23 | 468,307,560.87 | 57.73 |
贸易业务占营业收入比例超过10%前五名销售客户
贸易业务收入占营业收入比例超过10%前五名供应商
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其他说明：
无
3、费用
| 项目名称 | 本期数 | 上期数 | 变动比例（%） | 情况说明 |
|---|---|---|---|---|
| 销售费用 | 32,509,866.16 | 27,581,642.22 | 17.87 | |
| 管理费用 | 108,817,819.77 | 78,681,407.47 | 38.30 | 主要系公司产业布局调整所致。 |
| 研发费用 | 99,836,251.07 | 96,548,144.76 | 3.41 | |
| 财务费用 | 195,568,929.28 | 76,864,349.02 | 154.43 | 主要系融资规模增加导致利息支出同比增加。 |
4、研发投入
(1). 研发投入情况表
| 本期费用化研发投入 | 349,624,892.36 |
|---|---|
| 本期资本化研发投入 | 0.00 |
| 研发投入合计 | 349,624,892.36 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 3.26 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 0.00 |
(2). 研发人员情况表
| 公司研发人员的数量 | 368 |
|---|---|
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 11.12 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 0 |
| 硕士研究生 | 2 |
| 本科 | 43 |
| 专科 | 148 |
| 高中及以下 | 175 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 117 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 161 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 64 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 25 |
| 60岁及以上 | 1 |
(3). 情况说明
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(4). 研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
5、现金流
| 项目名称 | 本期数 | 上期数 | 变动比例（%） | 情况说明 |
|---|---|---|---|---|
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,883,404,561.56 | -3,758,366,356.46 | 不适用 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -320,273,851.54 | -675,856,263.70 | 不适用 | 主要系固定资产、长期资产付款减少。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,511,819,912.92 | 4,640,611,883.60 | -24.32 |
（二）非主营业务导致利润重大变化的说明
（三）资产、负债情况分析
1、资产及负债状况
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 1,419,752,886.55 | 11.42 | 1,050,653,004.39 | 9.77 | 35.13 | 主要系销售收入增加导致流动资金增加。 |
| 应收票据 | 2,287,953,231.74 | 18.40 | 1,426,100,942.90 | 13.26 | 60.43 | 主要系销售收入增加导致应收票据增加。 |
| 预付款项 | 472,322,486.76 | 3.80 | 207,783,800.81 | 1.93 | 127.31 | 主要系原材料预付款增加。 |
| 存货 | 783,875,337.37 | 6.30 | 1,202,775,004.59 | 11.18 | -34.83 | 主要系加大存货管控力度，压降备货规模所致。 |
| 在建工程 | 283,077,251.23 | 2.28 | 798,678,300.65 | 7.42 | -64.56 | 主要系在建工程转固。 |
| 递延所得税资产 | 258,048,982.29 | 2.07 | 138,599,906.68 | 1.29 | 86.18 | 主要系可弥补亏损形成的递延所得税增加。 |
其他说明：
无
2、境外资产情况
（1）资产规模
其中：境外资产21.64（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 17.40%。
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(2). 境外资产占比较高的相关说明
3、截至报告期末主要资产受限情况
截至本报告期末，公司受限资产的账面价值为 858,783,795.49 元，主要为银行保证金、应收票据质押以及公司为取得融资贷款进行的资产抵押等，具体请详见本报告“第八节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“31、所有权或使用权受限资产”。
4、其他说明
（四）行业经营性信息分析
公司涉及光伏行业。
光伏行业经营性信息分析
1、光伏设备制造业务
2、光伏产品关键技术指标
3、光伏电站信息
单位：万元 币种：人民币
| 光伏电站开发: | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 期初持有电站数及总装机容量 | 报告期内出售电站数及总装机容量 | 期末持有电站数及总装机容量 | 在手已核准的总装机容量 | 已出售电站项目的总成交金额 | 当期出售电站对公司当期经营业绩产生的影响 |
| 3 个电站共 59.66MW | 3 个电站共 59.66MW | 59.66MW |
| 本年度光伏电站累计运营情况: | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 区域 | 装机容量 (MW) | 发电量 (万千瓦时) | 上网电量 (万千瓦时) | 结算电量 (万千瓦时) | 上网电价 (元/千瓦时) | 电费收入 | 补贴 |
| 集中式: | |||||||
| 合计 | |||||||
| 分布式: | |||||||
| 常州 | 5.88 | 666.16 | 162.36 | 672.53 | 0.4910 | 330.23 | |
| 滁州 | 12.00 | 1,163.69 | 399.73 | 1,166.70 | 0.3404 | 397.19 | |
| 芜湖 | 41.78 | 4,363.47 | 399.52 | 4,166.68 | 0.4605 | 1,918.73 | |
| 合计 | 59.66 | 6,193.32 | 961.61 | 6,005.91 | - | 2,646.15 |
29 / 224
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 光伏电站运营: | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 光伏电站 | 所在地 | 装机容量(MW) | 电价补贴及年限 | 发电量(万千瓦时) | 上网电量(万千瓦时) | 结算电量(万千瓦时) | 上网电价(元/千瓦时) | 电费收入 | 营业利润 | 现金流 |
| 集中式: | ||||||||||
| 分布式: | ||||||||||
| 5.88MW光伏发电项目 | 常州 | 5.88 | 666.16 | 162.36 | 672.53 | 0.4910 | 330.23 | 126.49 | 57.76 | |
| 12MW光伏发电项目 | 滁州 | 12.00 | 1,163.69 | 399.73 | 1,166.70 | 0.3404 | 397.19 | 135.43 | 153.54 | |
| 41.78MW光伏发电项目 | 芜湖 | 41.78 | 4,363.47 | 399.52 | 4,166.68 | 0.4605 | 1,918.73 | 1,534.55 | 156.55 | |
| 与电站电费收入等相关的金融衍生产品情况(若有):无 |
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永耀科技股份有限公司2025年年度报告
4、光伏产品信息
(1). 光伏产品生产和在建产能情况
| 产品类别 | 产量 | 产能利用率 | 投产工艺路线 | 在建生产线总投资额 | 在建生产线当期投资额 | 设计产能 | (预计)投产时间 | 在建工艺路线 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 光伏辅料及系统部件: | ||||||||
| 其他（边框） | 43.56万吨 | 61.54% | 熔铸、挤压、氧化、深加工 | 350,000 | 23,534.22 | 年产100GW光伏铝边框，和年产60万吨的铝合金新材料熔铸产能 | / | 熔铸、挤压、氧化、深加工 |
| 产能利用率发生重大变化原因及影响分析: |
(2). 光伏产品主要财务指标
| 产品类别 | 产销率（%） | 销售收入 | 销售毛利率（%） | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 境内 | 境外 | 境内 | 境外 | ||
| 光伏辅料及系统部件: | |||||
| 其他（边框） | 100.53% | 732,349.23 | 247,919.97 | -0.48 | 9.60 |
光伏产品实现境外销售的，应当分国家或地区列示
| 光伏边框产品境外销售情况 | ||
|---|---|---|
| 国家或地区 | 销售收入 | 销售毛利率（%） |
| 印度 | 159,727.33 | 7.90 |
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水雄科技股份有限公司2025年年度报告
| 美国 | 73,659.71 | 14.43 |
|---|---|---|
| 泰国 | 13,057.28 | 3.87 |
| 其他地区 | 1,475.65 | 2.70 |
(3). 光伏电站工程承包或开发项目信息
5、 其他说明
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（五）投资状况分析
对外股权投资总体分析
☑ 适用 ☐ 不适用
1、重大的股权投资
☐ 适用 ☑ 不适用
2、重大的非股权投资
公司于2025年6月召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于对外投资项目的议案》，同意公司全资孙公司包头电力投资建设包头储能电站项目，项目计划总投资金额约为131,000万元人民币（具体投资金额以实际投入为准）。具体内容详见公司于2025年6月19日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于对外投资储能项目的公告》（公告编号：2025-035）。包头储能电站项目本年度投入124.2万元，截至报告期末，已累计投入124.2万元。
3、以公允价值计量的金融资产
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 交易性金融资产 | - | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 | |||||
| 延迟定价交易(含衍生金融资产/负债) | 81,347.49 | -25,124,001.24 | 71,709,627.37 | 46,666,973.62 | - | |||
| 期货(含衍生金融资产/负债) | 8,450.00 | 1,381,025,850.76 | 8,922,034,644.41 | 7,572,693,043.65 | -31,675,800.00 | |||
| 利率掉期 | 3,005.00 | -3,005.00 | - | |||||
| 期权(含衍生金融资产/负债) | - | 5,652,920.00 | 4,193,875.00 | 9,846,795.00 | - | |||
| 合计 | 92,802.49 | -19,474,086.24 | 1,381,025,850.76 | 9,034,438,146.78 | 7,629,206,812.27 | 4,824,200.00 |
33 / 224
证券投资情况
☐适用 √不适用
证券投资情况的说明
☐适用 √不适用
私募基金投资情况
☐适用 √不适用
衍生品投资情况
√适用 □不适用
(1). 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
√适用 □不适用
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末账面价值 | 期末账面价值占公司报告期末净资产比例(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期货合约 | 0 | 0.85 | 138,102.59 | 892,203.46 | 757,269.30 | -3,167.58 | 不适用 | |
| 合计 | 0 | 0.85 | 138,102.59 | 892,203.46 | 757,269.30 | -3,167.58 | 不适用 | |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 公司衍生品交易相关会计政策及核算原则按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则金融工具确认和计量》及《企业会计准则一套期保值》相关规定执行，未发生变化。 | |||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 套期工具平仓收益绝对值，小于被套期项目公允价值变动，无效套期金额为0万元，公允价值变动损失为0万元。 | |||||||
| 套期保值效果的说明 | 公司通过适时开展衍生品投资业务，有效降低了价格波动风险，实现了以经营目标为中心、以保值为目的业务管理结果。利用上海期货交易所铝期货套期保值对冲原料采购，防范原料采购成本及利润受市场价格下跌风险，实现价格风险对冲。 | |||||||
| 衍生品投资资金来源 | 自有资金。 |
34 / 224
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 1）公司通过套期保值操作可以规避原材料价格波动对公司造成的影响，有利于公司的稳定的经营，但同时也可能存在一定风险，具体如下：
1、市场风险：期货、远期合约及其他衍生产品行情变动幅度较大或流动性较差而成交不活跃，可能产生价格波动风险，造成套期保值损失；
2、资金风险：部分交易场所施行交易保证金逐日结算制度，可能会带来一定的资金流动性风险。当市场价格出现巨幅变化时，可能因保证金不足、追加不及时被强平的风险；
3、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险；
4、操作风险：由于交易员主观臆断或不完善的操作造成错单，给公司带来损失；
5、违约风险：由于采购原料价格变动较大，供应商不能履约交货，导致的价格敞开口风险；
6、政策风险：由于国家法律、法规、政策变化以及衍生品交易规则的修改等原因，从而导致衍生品市场发生剧烈变动或无法交易的风险。
2）期货套期保值风险管理措施：
1、公司已制定了《期货期权套期保值管理制度》，对套期保值业务作出了明确规定，设立了专门的期货操作团队和相应的业务流程，通过实行授权和岗位牵制，以及进行内部审计等措施进行控制。
2、严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，严格按照公司管理制度规定下达操作指令，根据规定进行审批后，进行操作。
3、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货头寸。
4、公司开展的套期保值业务以减少价格波动对公司影响为目的，禁止任何风险投机行为；公司期货保值业务额不得超过经董事会或股东会批准的授权额度上限。
5、公司业务工作小组审慎制定具体的套期保值方案。实时关注市场走势、资金头寸等情况，适时报告领导小组调整操作策略；在套期保值业务具体执行过程中，将实时关注市场风险、资金风险、操作风险、基差风险等，及时监测、评估公司敞口风险。当出现市场波动风险及其他异常风险时，制定相应的风险预案。 |
| --- | --- |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司套期保值交易品种为国内主要期货市场主流品种铝锭期货保值，市场透明度较高，成交活跃，现货和期货价格走势相对一致，期货成交价格和当日结算单价，以及每月现货采购的价格变动能充分反映衍生品的公允价值。 |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有） | 2025 年 4 月 30 日 |
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有） | 2025 年 5 月 21 日 |
35 / 224
(2). 报告期内以投机为目的的衍生品投资
☐适用 √不适用
其他说明：
无。
4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
☐适用 √不适用
（六）重大资产和股权出售
☐适用 √不适用
（七）主要控股参股公司分析
√适用 ☐不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
√适用 ☐不适用
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 永臻科技（滁州）有限公司 | 子公司 | 光伏铝型材的研发、制造、销售 | 46,000.00万元 | 249,574.32 | 86,649.86 | 278,708.54 | -10,597.04 | -8,811.83 |
| 永臻科技（芜湖）有限公司 | 子公司 | 低碳再生铝合金光伏边框及电池托盘业务 | 110,000.00万元 | 541,017.07 | 106,422.93 | 493,947.39 | -14,487.04 | -6,876.97 |
| 永臻统盈供应链管理（常州）有限公司 | 子公司 | 供应链材料贸易平台 | 2,000.00万元 | 196,803.31 | -3,659.59 | 659,968.20 | -13,552.52 | -10,235.30 |
| YONZ TECHNOLOGY (VIETNAM) INVESTMENT Co.,LTD | 子公司 | 光伏铝型材的研发、制造、销售 | 11,800.00万美元 | 216,401.43 | 93,801.34 | 231,941.23 | 17,233.15 | 17,122.59 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 ☐不适用
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| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
|---|---|---|
| 芜湖永臻生态农业科技有限公司 | 设立 | 不适用 |
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 购买100%股权 | 不适用 |
| 浙江捷众新材料有限公司 | 购买100%股权 | 不适用 |
| 营口永利科技有限公司 | 出售100%股权 | 不适用 |
| AF SOLAR TECH INC | 出售75.1%股权 | 不适用 |
| 常州永臻智能新幕建筑系统科技有限公司 | 注销 | 不适用 |
| 永臻科技（苏州）有限公司 | 注销 | 不适用 |
其他说明
（八）公司控制的结构化主体情况
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六、公司关于未来发展的讨论与分析
（一）行业格局和趋势
- 光伏行业发展趋势
（1）全球光伏市场
全球能源转型步伐持续加快，光伏发电作为最具竞争力的清洁能源形式，长期成长逻辑未变，但近年增速呈现分化。2025年，受国内并网消纳约束、分布式政策调整及部分海外市场需求放缓等因素影响，全球新增光伏装机增速有所回落，根据中国光伏行业协会（CPIA）发布的数据，2025年全球新增装机580GW，增速较2024年明显放缓。
尽管增速阶段性放缓，海外市场区域需求结构呈现重要变化。北美市场方面，美国地面电站装机规模持续创历史新高，对铝边框形成持续旺盛需求。印度市场方面，根据Infolink数据统计，截至2025年12月本土组件产能已超过100GW，对光伏边框等辅材需求巨大，形成显著供给缺口。
2026年，中东地缘冲突持续升级加剧了全球能源体系的不确定性，霍尔木兹海峡运输受阻，能源安全风险进一步凸显。在此背景下，全球能源自主可控诉求显著增强，各国将目光锁定可再生能源，光伏作为最具经济性的清洁能源形式，迎来更大的发展机遇。根据中国光伏行业协会（CPIA）预测，2026年全球新增光伏装机量预计在500-667GW区间。与此同时，全球贸易保护主义持续升温，美国通过征收高额关税等系列政策，大力支持本土光伏产业发展，海外合规产能的战略价值显著凸显。
（2）中国光伏市场
2025年，我国光伏行业经历了从高速扩张向高质量发展的转型。在供给侧，大规模扩产导致产能严重过剩，全产业链陷入亏损，产业链价格在2025年持续承压。在需求侧，国内新增光伏装机再创新高，但增速下降，并网消纳压力加大。
政策层面，2025年全国两会将“综合整治内卷式竞争”首次写入政府工作报告，工信部、国家发改委等六部门联合召开光伏产业座谈会，遏制低价竞争；工信部明确将治理行业“内卷”列为2026年工作重中之重，推动落后产能有序退出。预计2026年，光伏行业将从调整期逐步迈入高质量发展阶段，从“拼规模、拼价格”向“拼效率、拼质量、拼价值”转变，各制造环节集中度有望在未来提升。
2、光伏边框行业发展趋势
（1）海外市场供需短缺，高盈利持续
由于全球贸易壁垒，光伏边框竞争格局显著变化。印度对中国出口征收高额反倾销税，国内企业直接出口印度面临法律与税务风险；美国对国内铝边框综合税率超过 100%，出口通道基本关闭；通过东南亚转口规避税收的方式也受到日益严格的溯源审查。另外，印度本土在建边框产能规模小、技术落后；美国本土铝型材加工配套薄弱，规模化产能不足。上述多重因素叠加，使越南等东南亚合规产能成为印度、美国市场最主要的供应来源，海外边框市场处于供需紧张状态，加工费和盈利水平显著高于国内。
（2）铝边框仍为主流，其他材料为辅
尽管新型材料与技术路线持续涌现，但由于终端市场对其他材料边框接受度有限，铝制边框仍将占据光伏边框市场主要份额。与此同时，下游组件厂商对铝边框的技术要求持续提升，倒逼边框企业加大研发投入，推动产品向高附加值方向迭代。
（二）公司发展战略
公司坚持以“成为绿色能源结构材料应用解决方案领导者”为长期愿景，以高端铝合金结构件为基石，沿着“海外优先、新业务拓展、降本增效”推进战略。
1、海外战略，构建稀缺性护城河。
公司于2022年启动越南生产基地建设，该基地18万吨边框产能已于2025年8月底实现满产，是目前海外规模领先、工艺先进的光伏铝边框生产基地，锚定美国、印度等高加工费市场，已成为公司核心利润来源。与此同时，公司参股美国本土光伏边框企业AF SOLARTECH INC.，布局美国本土深加工产能，进一步深入美国市场机遇。
2、多元化战略，打造第二增长曲线。
2025年7月，公司完成对浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 100% 股权的收购，以捷诺威全球领先的“扁挤压”技术为切入点，将业务延伸至新能源汽车、储能、通信等快速发展行业，助力公司从单一光伏边框向多元化绿色能源结构材料平台的战略转型。
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3、绿色低碳战略，构筑可持续发展新优势
公司将持续深化 ESG 体系建设，锚定行业节能降碳标杆目标，推动绿色低碳发展全面融入经营全链条。完善全球供应链合规管理与税务合规审查，深化经营与资源优先，强化铝材料价值链延伸，构建高质量可持续产业生态，切实增强核心竞争力，为投资者创造长期、稳健、可持续的投资回报。
(三) 经营计划
√ 适用 □ 不适用
2026 年，公司将围绕以下重点方向展开工作：
1、海外产能持续放量，深化海外客户合作
越南基地作为公司最核心的利润来源，2026 年将继续推进产能释放与运营优化。目前公司越南基地订单饱满，有望为公司贡献可观利润。公司将深化与现有海外客户的合作，并积极拓展北美等新兴市场，以提升海外业务的整体竞争力与稳定性。
2、国内业务盈利修复，稳固高质量发展
面对国内市场竞争环境，公司将持续优化国内业务结构，控制低质量订单，稳步提高加工费水平，聚焦与头部客户的战略合作。
3、新业务拓展提速，构建多元增长极
热管理系统业务：公司将继续推进捷诺威相关产能的建设与客户拓展工作，在新能源汽车、储能、数据中心及通信等领域深化布局。公司将充分发挥扁挤压技术产业化优势，延伸高端铝合金材料产业链，加快推进实施“年产 7 万吨超宽幅薄壁扁挤压铝型材及其深加工产品技改项目”，助力公司从单一光伏边框向多元化绿色能源结构材料平台的战略转型。
机器人结构件业务：公司凭借铝合金、镁合金精密加工技术优势，2026 年将持续增加合作产品型号及供应部位，并积极拓展头部机器人企业客户，积累机器人结构件批量交付能力，为未来行业规模放量储备产能与经验。
储能电站业务：公司投资建设的内蒙古包头 1.86Wh 电网侧储能电站项目，将于 2026 年 9 月前并网投运，届时将为公司贡献稳定现金流和利润增量。
4、强化供应链管理与合规经营
公司将持续完善全球供应链管理体系，有序应对越南基地铝锭采购需求，确保海外生产运营稳定高效。持续推进税务合规管理、贸易合规审查，扩大产品碳足迹认证范围，切实保障海外业务合法合规运营。
5、深化 ESG 体系建设
公司将持续健全 ESG 管理机制，推进气候风险识别与常态化管控，提升可再生能源使用比例，降低生产运营碳排放。积极响应全球低碳转型需求，加大低碳绿色产品开发力度，扩大产品碳足迹认证覆盖范围，助力客户实现供应链绿色转型目标，提升公司在国际市场的综合竞争力。持续推进廉洁文化建设，完善商业道德管理体系，加强供应商行为准则落地执行，构建公平透明的市场竞争环境。
(四) 可能面对的风险
√ 适用 □ 不适用
1、全球贸易壁垒加剧的风险
随着我国光伏产业的竞争优势不断凸显，世界各国均对光伏产业及能源安全予以高度重视，部分国家或地区陆续出台了贸易保护措施，来推动本土企业的安全发展，同时也筑起“绿色壁垒”。美国通过征收高额关税、UFLPA 法案抵制中国光伏产品进入美国市场，并颁布《通胀削减法案》《大而美法案》支持本土光伏制造；欧盟发布《净零工业法案》《关键原材料法案》《欧洲太阳能宪章》，通过约束供应源、税收补贴、减少单一供应商依赖等方式鼓励本土光伏产业；印度先后通过提高关税、PLI 计划、重启 ALMM 清单政策支持本土光伏制造，印度政府项目、政府资助项目将不允许使用非 ALMM 清单上的光伏组件，对中国企业的出口将会产生一定影响。目前全球贸易壁垒有逐步趋严势头，可能对公司全球化布局产生不利影响。
2、产品结构单一、应对下游行业波动能力较弱的风险
公司光伏边框产品业务收入为营业收入的主要来源。公司业务主要集中于光伏边框领域，产品结构较为单一，抗风险能力相对不足。虽然目前公司正在积极布局光伏建筑一体化及光伏支架领域，并借助公司收购的捷诺威在“扁挤压”技术方面的领先优势，发展新能源汽车电池托盘及液冷系统、储能电池托盘及液冷系统、数据中心液冷系统、通信领域的应用，但短期内公司收入和盈利来源仍为光伏
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边框产品。如果未来下游光伏组件行业遭受国内外宏观政策限制或产业支持政策变动影响，行业景气度进入下行周期，光伏组件市场需求受到阶段性抑制，或未来光伏边框行业内出现新型材料广泛替代铝合金材料而公司未能及时掌握新产品、新技术，将可能导致公司面临新增产能无法消化、存货积压、收入增速放缓、经营业绩下降等不利影响。
3、行业周期波动风险
光伏产业属于战略新兴产业，受到国家产业政策调整、产品出口地关税征收政策、宏观经济波动、上游原材料价格波动等多重因素影响，具有较强的周期性波动特征，因此公司经营不可避免地受到光伏产业周期波动的影响。如果未来光伏下游应用市场景气度不及预期，出现阶段性产能过剩或市场整体衰退的情形，从而影响公司主要产品的市场需求，将对公司的经营业绩产生不利影响。
公司将密切关注相关政策及行业发展趋势，建立跟踪机制，同时不断巩固市场和技术领先地位、大力加强研发创新，提升核心竞争力。为应对行业周期性风险，未来公司将稳固光伏领域业务并充分利用捷诺威在“扁挤压”技术方面的领先优势，大力发展新能源汽车电池托盘及液冷系统、储能电池托盘及液冷系统、数据中心液冷系统、通信领域的应用，通过整合捷诺威的技术与资源，结合公司自身优势迅速扩充产能，快速切入具有高潜力的热管理系统市场，丰富产品结构，拓展业务边界，并根据公司产能合理匹配各行业周期的波峰波谷，降低行业周期性风险。
4、主要原材料价格波动的风险
公司采购的原材料主要为铝锭、废铝、铝棒，所占比重较高。公司采购铝锭、废铝、铝棒价格主要在参照长江有色网现货铝价的基础上与供应商协商确定。尽管公司光伏边框产品的销售定价亦参照公开市场铝价与客户协商确定，但下游销售价格的变动存在一定滞后性，且由于上下游结款方式存在差异，如果未来原材料价格波动幅度较大，将对公司资金周转带来一定压力，导致公司不能及时采购生产所需的主要原材料，影响公司产品交付时间，从而可能对公司的收入和利润产生不利影响。
(五)其他
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
第四节 公司治理、环境和社会
一、公司治理相关情况说明
√适用 ☐不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，推进公司规范化、程序化管理，提升公司治理水平，依法履行信息披露义务，加强投资者关系管理工作，充分保障了投资者的合法权益，推动了公司的持续发展。公司目前已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度，并严格依法规范运作。公司治理符合《公司法》及中国证监会相关规定的要求。公司报告期内具体治理情况如下：
（一）股东会
公司严格按照《公司章程》及《股东会议事规则》的要求召集、召开股东会。公司与股东间建立了畅通的沟通渠道，依法保障股东权利尤其注重保护中小股东的合法权益，报告期内，公司共召开了1次年度股东会和2次临时股东会，股东会的召集、召开、审议、投票、表决等程序均符合法定要求。
（二）董事会
公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。公司董事会下设战略与ESG委员会、提名委员会、审计委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会，与独立董事专门会议共同协助董事会履行决策和监督职能。报告期内，公司共召开董事会9次，独立董事对公司董事会审议事项均投赞成票，不存在提出异议的情况。公司董事会的召集、召开、议事程序符合《公司章程》《董事会议事规则》的规定，董事诚信、勤勉地履行职责，确保了董事会运作的规范和决策的客观、科
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学，切实维护了公司股东的利益。公司独立董事在董事会决策过程中发挥了重要的决策参考以及监督制衡作用，对各项重大事项发表意见，切实维护全体股东特别是中小股东的利益。
（三）控股股东与公司关系
公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东行为规范，通过股东会行使出资人权利，不存在非经营性占用公司资金的情况，没有超越股东会直接或间接干涉公司内部管理、经营决策的行为；公司董事会和内部机构能够独立运作，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面均相互独立。
（四）信息披露管理工作
报告期内，公司严格遵守《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》及公司《信息披露管理制度》等有关规定，充分履行上市公司信息披露义务，维护投资者合法权益；并做好信息披露前的保密工作，保证所有的股东有平等的机会获知相关信息，最大程度地保护投资者的利益。
（五）投资者关系管理工作
公司高度重视投资者关系的管理工作，严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关法律法规，认真落实股东权益保护工作。公司注重与投资者的沟通渠道，通过上证E互动平台、业绩说明会、投资者专线电话、邮箱、线上会议、现场接待等方式，加强与投资者的交流、互动，认真听取各方对公司发展的建议和意见，切实保护投资者利益。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
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三、董事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动及薪酬情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前薪酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取薪酬 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 汪献利 | 董事长 | 男 | 47 | 2021/10/28 | 2027/9/1 | 88,118,640 | 88,118,640 | - | 不适用 | 120.00 | 否 |
| 邵东芳 | 董事 | 女 | 47 | 2021/10/28 | 2027/9/1 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | 不适用 | 96.00 | 否 |
| 汪飞 | 董事（离任） | 男 | 42 | 2021/10/28 | 2025/9/17 | - | - | - | 不适用 | 125.80 | 否 |
| 副总经理 | 2021/10/28 | 2027/9/1 | |||||||||
| 职工代表董事 | 2025/9/18 | 2027/9/1 | |||||||||
| 邓国兆 | 董事 | 男 | 42 | 2025/9/29 | 2027/9/1 | - | - | - | 不适用 | 67.14 | 否 |
| 费春玲 | 董事 | 女 | 43 | 2026/1/13 | 2027/9/1 | - | - | - | 不适用 | 36.10 | 否 |
| 葛新宇 | 外部董事 | 男 | 45 | 2021/12/14 | 2027/9/1 | - | - | - | 不适用 | 0.00 | 否 |
| 徐志翰 | 独立董事 | 男 | 63 | 2021/10/28 | 2027/9/1 | - | - | - | 不适用 | 10.00 | 否 |
| 丛扬 | 独立董事 | 女 | 51 | 2024/9/2 | 2027/9/1 | - | - | - | 不适用 | 10.00 | 否 |
| 王京海 | 独立董事 | 男 | 65 | 2024/9/2 | 2027/9/1 | - | - | - | 不适用 | 10.00 | 否 |
| 李福刚 | 副总经理，财务总监 | 男 | 49 | 2025/9/18 | 2027/9/1 | - | - | - | 不适用 | 28.33 | 否 |
| 毕丽娜 | 董事会秘书 | 女 | 36 | 2024/10/31 | 2027/9/1 | - | - | - | 不适用 | 69.24 | 否 |
| 章吉林 | 副总经理 | 男 | 63 | 2024/7/15 | 2027/9/1 | - | - | - | 不适用 | 60.00 | 否 |
| 傅雪冬（离任） | 副总经理 | 男 | 49 | 2024/7/15 | 2025/4/10 | - | - | - | 不适用 | 19.83 | 否 |
| 佟晓丹（离任） | 财务总监 | 女 | 53 | 2021/10/28 | 2025/9/18 | - | - | - | 不适用 | 88.20 | 否 |
| 董事 | 2023/7/14 | 2025/9/18 | |||||||||
| HUHUA | 董事，副总经 | 女 | 60 | 2021/10/28 | 2025/11/28 | - | - | - | 不适用 | 88.00 | 否 |
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注：华丽娜女士自2024年10月31日起担任公司董事会秘书，其2024年度披露薪酬为2024年10月至12月期间三个月的薪酬。
| 姓名 | 主要工作经历 |
|---|---|
| 汪献利 | 曾任大石桥市华通模具有限公司执行董事、总经理；营口永利科技有限公司监事；永臻科技（苏州）有限公司执行董事、总经理；营口永利科技有限公司监事。现任臻核投资、臻才投资执行事务合伙人；永臻科技（滁州）有限公司执行董事兼总经理；永臻投资（内蒙古）有限公司执行董事兼总经理；永臻工业科技（包头）有限公司执行董事兼总经理；永臻新材料（包头）有限公司执行董事兼总经理；永臻电力（包头）有限公司执行董事兼总经理；永臻绿色能源材料研究院（常州）有限公司执行董事；公司第二届董事会董事长、总经理；浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司董事；YONZ TECHNOLOGY SINGAPORE PTE. LTD 董事；YONZ TECHNOLOGY（VIETNAM）INVESTMENTCO.,LTD 董事。 |
| 邵东芳 | 曾任大石桥市华通模具有限公司监事；营口永利科技有限公司执行董事兼总经理；永臻科技（苏州）有限公司监事；永臻股份执行董事、董事。现任永臻科技（滁州）有限公司监事；永臻统盈供应链管理（常州）有限公司执行董事兼总经理；公司第二届董事会董事。 |
| 汪飞 | 曾任大石桥市华通模具有限公司生产负责人；营口永利科技有限公司副总经理；常州永臻智能新幕建筑系统科技有限公司执行董事；永臻股份生产运营主管、董事兼副总经理。现任永臻科技（芜湖）有限公司监事；芜湖臻金物资回收有限公司执行董事兼总经理；芜湖永臻精密模具制造有限公司执行董事兼总经理；永臻统盈供应链管理（常州）有限公司监事；永臻电力（芜湖）有限公司执行董事兼总经理；芜湖市繁昌区经开新能源工程有限公司监事；芜湖永臻生态农业科技有限公司董事兼总经理；公司第二届董事会董事、副总经理。 |
| 邓国兆 | 曾任富士康（昆山）精密仪器有限公司质量工程师；天合光能股份有限公司质量主管、全球战略采购主管；常州斯道拉恩索包装技术有限公司质量负责人；安费诺-泰姆斯（常州）通讯设备有限公司质量经理；现任永臻股份董事、销售总监。 |
| 费春玲 | 曾任石家庄华莱化工有限公司技术员；沈阳绿思创高新应用技术研究所所长助理；营口永利科技有限公司生产部负责人；永臻科技股份有限公司铝事业部销售总监；永臻科技股份有限公司监事。现任公司第二届董事会董事，运营管理平台计划运营总监。 |
| 葛新宇 | 曾任中兴通讯股份有限公司国际营销事业部工程经理；华为技术有限公司巴基斯坦综合系统部主任；上海投中商务咨询有限公司高级投资经理；君联资本管理股份有限公司投资经理、投资副总裁、投资总监、执行董事、董事总经理。现任大连融科储能集团股份有限公司董事；北京长亭未来科技有限公司董事；上海凯淳实业股份有限公司董事；浙江力醒科技有限公司董事；悦芯科技股份有限公司董事；东莞阿李自动化股份有限公司董事；格兰菲智能科技股份有限公司董事；山东山大华天软件股份有限公司董事；安徽恒创睿能环保科技集团有限公司董事；北京瑞偿创新科技产业有限公司监事；公司第二届董事会董事。 |
| 徐志翰 | 曾任复旦大学管理学院助教、讲师、副教授；国元证券股份有限公司独立董事。现任新国脉数字文化股份有限公司独立董事；上海复旦思德创业投资管理有限公司监事；公司第二届董事会独立董事。 |
| 丛扬 | 曾任江苏常州全民安律师事务所实习律师、律师；江苏怀德律师事务所律师；江苏德音律师事务所律师；江苏致邦律师事务所律师；江苏博爱星律师事务所律师；现任上海博爱万本律师事务所律师；公司第二届董事会独立董事。 |
| 王京海 | 曾任洛阳有色金属加工设计研究院工程师、高级工程师、第一设计所副所长、所长、副院长；洛阳有色金属加工设计研究院院长兼中色科 |
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| 技股份有限公司董事长、教授级高级工程师；中铝河南铝业有限公司董事长兼党委书记并获得国务院特殊津贴；中铝科学技术研究院副院长；南山集团有限公司技术总裁兼集团技术中心主任兼北京南山航空材料研究院院长；中铝材料应用研究院有限公司副总经理；中铝科学技术研究院有限公司高级专务。现任公司第二届董事会独立董事。 | |
|---|---|
| 李福刚 | 曾任奥克斯集团有限公司财务经理；聆海建筑装饰工程有限公司财务总监；上海全筑控股集团股份有限公司副总裁、财务总监；江苏康为世纪生物科技股份有限公司副总经理、财务总监；上海新时达电气股份有限公司董事、副总经理、财务总监。现任公司副总经理、财务总监。 |
| 毕丽娜 | 曾任福盈资产高级投资经理；永臻股份总裁办负责人、总裁助理兼证券事务代表、营销总监兼证券事务代表。现任公司董事会秘书、营销总监。 |
| 章吉林 | 曾在中国有色金属标准研究所、北京安泰科信息开发有限公司、有色传媒中心工作；北京安泰科信息开发有限公司常务副总经理；《中国有色金属》《世界有色金属》《中国金属通报》三刊副总编；中国有色金属加工工业协会副理事长兼秘书长；国家发改委国家级企业技术中心及项目评审专家、中国工业经济联合会制造业单项冠军评审专家。现任公司副总经理、永臻绿色能源材料研究院（常州）有限公司院长、深圳市新星轻合金材料股份有限公司董事。 |
| 傅雪冬（离任） | 曾任华为技术有限公司无线产品线 BBU 软件平台 PDU 部长、无线控制器 PMO 部长、软件平台开发部部长、测试部部长；远景能源有限公司风机平台 PMO 部长，机制建设部部长及大研发 PD 人力资源部部长；上海艾为电子技术股份有限公司人力资源部部长、变革办公室主任、设计开发部部长；公司副总经理、首席人力资源官。 |
| 佟晓丹（离任） | 曾任北京炼焦化学厂炼焦三分厂统计会计；中国华星经济发展有限公司财务经理；北京信诚半导体有限公司财务经理兼人力资源经理；无锡华润微电子有限公司高级财务经理；公司财务总监兼董秘。 |
| HUHUA（离任） | 曾任保定无线电实验厂助理工程师；保定华美地毯厂工程师；保定天威英利新能源有限公司总经理助理；加拿大 Optimiral Inc 财务部门会计；加拿大 Silfab Solar Inc 质量工程师；永臻科技（苏州）有限公司副总经理；永臻股份营销主管、董事兼副总经理。 |
其它情况说明
2025 年 4 月 10 日，公司董事会收到副总经理傅雪冬先生的书面辞职报告。因个人原因，傅雪冬先生辞去公司副总经理职务，辞职后也不再担任公司任何职务。根据《公司法》《公司章程》等相关规定，傅雪冬先生的辞职报告自送达董事会之日起生效。
2025 年 9 月 17 日，公司董事会收到董事汪飞先生的书面辞职报告。因工作调整，汪飞先生不再担任公司董事职务。根据《公司法》《公司章程》等相关规定，汪飞先生的辞职报告自送达董事会之日起生效。次日，公司召开第一届职工代表大会第三次会议，选举职工汪飞担任本届职工代表董事。
2025 年 9 月 18 日，公司董事会收到董事、财务总监佟晓丹女士的书面辞职报告。因个人原因，佟晓丹女士辞去公司董事，财务总监职务，辞职后也不再担任公司任何职务。根据《公司法》《公司章程》等相关规定，佟晓丹女士的辞职报告自送达董事会之日起生效。同日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于聘任财务总监的议案》《关于聘任副总经理的议案》，同意聘任李福刚先生为财务总监、副总经理。
2025 年 9 月 29 日，公司召开 2025 年第二次临时股东会，审议通过了《关于取消监事会及修订《公司章程》的议案》，由董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权。该会议同时审议通过了《关于补选董事的议案》，同意聘任邓国兆先生为公司董事。
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2025年11月28日，公司董事会收到董事、副总经理HU HUA女士的书面辞职报告。因达到退休年龄，HU HUA女士辞去公司董事，副总经理职务，辞职后不再担任公司任何职务。根据《公司法》《公司章程》等相关规定，HU HUA女士的辞职报告自送达董事会之日起生效。
2026年1月13日，公司召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于补选董事的议案》，同意聘任费春玲女士为公司董事。
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(二) 现任及报告期内离任董事和高级管理人员的任职情况
1、在股东单位任职情况
2、在其他单位任职情况
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
|---|---|---|---|---|
| 汪献利 | 常州市金坛区臻才实业投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2020年11月 | |
| 永臻投资（内蒙古）有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2024年2月 | ||
| 永臻科技（滁州）有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2019年11月 | ||
| 永臻工业科技（包头）有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2024年2月 | ||
| 永臻新材料（包头）有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2024年2月 | ||
| 营口永利科技有限公司 | 监事 | 2009年6月 | ||
| 永臻电力（包头）有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2024年3月 | ||
| 永臻绿色能源材料研究院（常州）有限公司 | 执行董事 | 2024年1月 | ||
| 邵东芳 | 永臻科技（滁州）有限公司 | 监事 | 2019年11月 | |
| 永臻统盈供应链管理（常州）有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2022年4月 | ||
| 汪飞 | 永臻科技（芜湖）有限公司 | 监事 | 2021年12月 | |
| 芜湖臻金物资回收有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2023年8月 | ||
| 芜湖永臻精密模具制造有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2023年8月 | ||
| 永臻统盈供应链管理（常州）有限公司 | 监事 | 2022年4月 | ||
| 永臻电力（芜湖）有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2023年12月 | ||
| 芜湖市繁昌区经开新能源工程有限公司 | 监事 | 2024年12月 | ||
| 芜湖永臻生态农业科技有限公司 | 董事兼总经理 | 2025年1月 | ||
| 葛新宇 | 大连融科储能集团股份有限公司 | 董事 | 2023年2月 | |
| 北京长亭未来科技有限公司 | 董事 | 2025年5月 | ||
| 上海凯淳实业股份有限公司 | 董事 | 2025年5月 | ||
| 浙江力醒科技有限公司 | 董事 | 2025年5月 | ||
| 悦芯科技股份有限公司 | 董事 | 2022年6月 | ||
| 东莞阿李自动化股份有限公司 | 董事 | 2020年3月 | ||
| 格兰菲智能科技股份有限公司 | 董事 | 2024年5月 | ||
| 山东山大华天软件股份有限公司 | 董事 | 2022年6月 | ||
| 安徽恒创睿能环保科技集团有限公司 | 董事 | 2021年11月 | ||
| 北京瑞偲创新科技产业有限公司 | 监事 | 2025年5月 | ||
| 徐志翰 | 新国脉数字文化股份有限公司 | 独立董事 | 2021年2月 | |
| 上海复旦思德创业投资管理有限公司 | 监事 | 2025年5月 | ||
| 丛扬 | 上海博爱方本律师事务所 | 律师 | 2019年2月 | |
| 章吉林 | 永臻绿色能源材料研究院（常州）有限公司 | 院长 | 2024年1月 |
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(三) 董事、高级管理人员薪酬情况
| 董事、高级管理人员薪酬的决策程序 | 公司董事、高级管理人员薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定，董事薪酬方案经董事会审议通过后，提交股东会审议批准，高级管理人员薪酬经董事会审议批准。 |
|---|---|
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、高级管理人员薪酬事项发表建议的具体情况 | 2025年4月28日，公司第二届董事会薪酬与考核委员会第四次会议审议通过了《关于确认董事2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》《关于确认高级管理人员2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》。 |
| 董事、高级管理人员薪酬确定依据 | 1、非独立董事根据其所在岗位确定薪酬；在公司兼任其他职务的，根据兼任岗位的工作情况，结合公司经营情况、行业情况、市场情况领取薪酬；不在公司兼任其他职务的，不在公司领取薪酬。2、公司2025年度第二届董事会独立董事津贴标准为每人每年人民币10万元(税前)，独立董事因履行职务而发生的食宿交通等必要的费用由公司据实报销。3、公司高级管理人员按照其在公司担任的具体管理职务、实际工作绩效并结合公司经营业绩等因素综合评定薪酬。 |
| 董事和高级管理人员薪酬的实际支付情况 | 详见本报告“第四节 公司治理、环境和社会”之“三、董事和高级管理人员的情况”之“(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动及薪酬情况”。 |
| 报告期末全体董事和高级管理人员实际获得的薪酬合计 | 828.64 万元 |
| 报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的考核依据和完成情况 | 公司相关薪酬与考核管理制度。2025年度，独立董事领取的独立董事津贴不适用考核情况；非独立董事和高级管理人员依据公司绩效考核规定获得相应的薪酬。绩效考核工作按公司绩效考核规定，有效执行并完成。 |
| 报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的递延支付安排 | 2025年度，独立董事领取的独立董事津贴不适用相关规定；非独立董事和高级管理人员薪酬暂无递延支付安排。公司第二届董事会第十四次会议审议通过《关于修订<董事及高级管理人员薪酬管理制度>的议案》，该制度尚需提交公司股东会审议，后续公司将按照该制度的规定执行对应的递延支付安排。 |
| 报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的止付追索情况 | 2025年度，独立董事领取的独立董事津贴不适用相关规定；非独立董事和高级管理人员薪酬暂无止付追索情况。公司第二届董事会第十四次会议审议通过《关于修订<董事及高级管理人员薪酬管理制度>的议案》，该制度尚需提交公司股东会审议，后续公司将按照该制度的规定执行对应的止付追索程序。 |
(四) 公司董事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
|---|---|---|---|
| 傅雪冬 | 副总经理 | 离任 | 个人原因 |
| 佟晓丹 | 董事，财务总监 | 离任 | 个人原因 |
| 汪飞 | 董事 | 离任 | 工作调动 |
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| 汪飞 | 职工代表董事 | 选举 | |
|---|---|---|---|
| 李福刚 | 副总经理，财务总监 | 聘任 | |
| 邓国兆 | 董事 | 选举 | |
| HU HUA | 董事，副总经理 | 离任 | 退休 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
(六) 其他
四、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东会的情况
| 董事姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东会情况 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东会的次数 | ||
| 汪献利 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 邵东芳 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 汪飞 | 否 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 邓国兆 | 否 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 费春玲 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 葛新宇 | 否 | 9 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 徐志翰 | 是 | 9 | 9 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 丛扬 | 是 | 9 | 9 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王京海 | 是 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| HU HUA | 否 | 7 | 7 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 佟晓丹 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
| 年内召开董事会会议次数 | 9 |
|---|---|
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 0 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 9 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
(三) 其他
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五、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
|---|---|
| 审计委员会 | 徐志翰、丛扬、邵东芳 |
| 提名委员会 | 王京海、徐志翰、汪飞 |
| 薪酬与考核委员会 | 丛扬、王京海、汪献利 |
| 战略委员会 | 汪献利、葛新宇、王京海、邓国兆、汪飞 |
(二) 报告期内审计委员会召开8次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
|---|---|---|---|
| 2025年2月17日 | 审议《关于2024年度内审报告及2025年内审计划的议案》《关于2024年度报告审计计划的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025年3月18日 | 审议《关于会计估计变更的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025年4月28日 | 听取内审部2025年第一季度工作汇报；审议《关于2024年度董事会审计委员会履职报告的议案》《关于2024年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告的议案》《关于2024年年度报告及其摘要的议案》《关于2024年度内部控制评价报告的议案》《关于2024年度利润分配预案的议案》《关于2025年第一季度报告的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025年8月27日 | 听取内审部2025年第二季度工作汇报；审议《关于2025年半年度报告及其摘要的议案》《关于2025年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》《关于续聘2025年度审计机构的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025年9月18日 | 审议《关于聘任财务总监的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025年10月27日 | 听取内审部2025年第三季度工作汇报；审议《关于<公司2025年第三季度报告>的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025年12月26日 | 审议《关于提名公司内审负责人的议案》《关于2026年度日常关联交易预计的议案》《关于公司及子公司2026年度向金融机构申请综合授信的议案》《关于会计估计变更的议案》；听取天职会计事务所公司年报审计的工作计划。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025年12月31日 | 审议《关于取消会计估计变更的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
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(三) 报告期内提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
|---|---|---|---|
| 2025 年 9 月 18 日 | 《审议关于提名董事候选人的议案》《关于聘任财务总监的议案》《关于提名副总经理候选人的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025 年 12 月 26 日 | 审议《关于提名公司董事的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
|---|---|---|---|
| 2025 年 1 月 22 日 | 审议《关于<永臻科技股份有限公司 2025 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<永臻科技股份有限公司 2025 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025 年 3 月 18 日 | 审议《关于调整 2025 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》《关于向 2025 年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025 年 4 月 28 日 | 审议《关于确认董事 2024 年度薪酬及 2025 年度薪酬方案的议案》《关于确认高级管理人员 2024 年度薪酬及 2025 年度薪酬方案的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025 年 12 月 26 日 | 审议《关于调整 2025 年股票期权激励计划行权价格的议案》《关于向 2025 年股票期权激励计划激励对象授予预留部分股票期权的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
(五) 报告期内战略与 ESG委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
|---|---|---|---|
| 2025 年 4 月 28 日 | 审议《关于 2024 年度环境、社会及公司治理（ESG）报告的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2025 年 6 月 17 日 | 审议《关于对外投资项目的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
(六) 报告期内独立董事专门会议召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
|---|---|---|---|
| 2025 年 4 月 28 日 | 审议《关于开展铝锭套期保值业务的议案》《关于<开展套期保值业务的可行性分析报告>的议案》《关于修订期货套期保值管理制度的议案》。 | 审议通过全部议案，并同意提交公司董事会审议。 | 无 |
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(七) 存在异议事项的具体情况
六、审计委员会发现公司存在风险的说明
审计委员会对报告期内的监督事项无异议。
七、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 167 |
|---|---|
| 主要子公司在职员工的数量 | 3,143 |
| 在职员工的数量合计 | 3,310 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 2,651 |
| 销售人员 | 26 |
| 技术人员 | 282 |
| 财务人员 | 45 |
| 行政人员 | 306 |
| 合计 | 3,310 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士研究生 | 16 |
| 本科 | 202 |
| 大专 | 361 |
| 大专以下 | 2,731 |
| 合计 | 3,310 |
(二) 薪酬政策
√ 适用 ☐ 不适用
公司持续深化战略导向型薪酬体系建设。2025年，公司以岗位价值评估为基础，进一步优化岗位职级体系，完善绩效强挂钩的动态激励机制，强化薪酬与公司经营业绩、部门目标达成、个人绩效贡献的联动性；同时持续对标行业头部企业与区域市场薪酬水平，动态调整薪酬策略，在保障薪酬内部公平性、市场竞争力的同时，严格落实成本可控性要求。通过差异化薪酬激励、中长期激励工具的优化应用，充分激发核心骨干、关键技术人才与管理团队的积极性与创造力，推动员工个人成长与企业价值实现深度绑定、共同增长。
(三) 培训计划
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水臻科技股份有限公司2025年年度报告
2025年，公司围绕“管理提效、技术赋能、数字化转型、合规风控”四大主线，开展分层分类精准培训，覆盖全业务线及各层级员工。各部门结合自身业务核心需求开展针对性培训，采购部主要开展供应链管理及采购谈判相关培训，制造运营平台主要开展生产工艺、设备管理及质量管控相关培训，精工业务线主要开展光伏支架产品知识及选型相关培训，董办主要开展股权激励宣贯及ESG管理相关培训，综合资源平台主要开展制度规范、人力技能及数字化系统应用相关培训，内审部主要开展内部廉洁宣导及内控合规相关培训，研究院主要开展知识产权及技术文件管理相关培训，财务金融平台主要开展税务管理及财税合规相关培训。通过系统化、针对性的培训安排，全面提升全员专业素养、业务能力与合规意识，助力员工个人成长与公司发展同频共振，为公司全球化布局与高质量发展提供坚实人才保障。
(四) 劳务外包情况
| 劳务外包的工时总数 | 1,182,080.40 |
|---|---|
| 劳务外包支付的报酬总额（万元） | 3,594.77 |
八、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据《公司章程》《上市后三年分红回报规划》的规定，公司的利润分配政策包括：
（一）利润分配的原则
公司的利润分配政策应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策将保持连续性和稳定性。公司的利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
（二）利润分配形式
公司可以采取现金、股票或两者相结合的方式分配股利，现金分红优先于其他分红方式。具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
（三）现金分红的条件
在满足下列条件时，应当进行分红：
- 在公司当年度实现盈利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大资金支出安排，公司应当优先采取现金方式分配股利。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。
- 在公司经营状况良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格与公司股本规模、股本结构不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。
（四）现金分红的比例和时间间隔
现金分红的比例：具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。
现金分红的期间间隔：在符合分红条件的情况下，公司原则上每年度进行一次现金分红。公司董事会可以根据当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。
公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
- 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
- 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
- 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
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公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。重大资金支出安排是指：公司未来十二个月内拟建设项目、对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 30% 且超过3,000万元人民币。现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和。
（五）发放股票股利的条件
在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值考虑，公司可以发放股票股利，具体方案需经公司董事会审议后提交公司股东会批准。
（六）利润分配的决策机制和程序
- 利润分配预案应经公司董事会、监事会分别审议后方能提交股东会审议。董事会在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数表决同意。董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和比例、调整的条件、决策程序等事宜，独立董事应当发表明确意见。监事会在审议利润分配预案时，需经全体监事过半数以上表决同意。
独立董事可征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
- 股东会在审议利润分配方案时，须经出席股东会的股东所持表决权的过半数表决同意；股东会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
（七）利润分配政策调整的决策机制与程序
-
公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。
-
公司董事会在利润分配政策的调整过程中，应当充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见。董事会在审议调整利润分配政策时，须经全体董事过半数表决同意；监事会在审议利润分配政策调整时，须经全体监事半数以上表决同意。
-
利润分配政策调整应分别经董事会和监事会审议通过后方能提交股东会审议。公司应以股东权益保护为出发点，在股东会提案中详细说明利润分配政策调整的原因。公司应安排通过证券交易所交易系统、互联网投票系统等网络投票方式为社会公众股东参加股东会提供便利。股东会审议调整利润分配政策的议案需经出席股东会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
（八）利润分配政策的披露
公司应当在定期报告中详细披露利润分配政策的制定及执行情况，说明是否符合《公司章程》的规定或者股东会决议的要求；现金分红标准和比例是否明确和清晰；相关的决策程序和机制是否完备；独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用；中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分保护等。如涉及利润分配政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。
（二）现金分红政策的专项说明
| 是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求 | √ 是 □ 否 |
|---|---|
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √ 是 □ 否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √ 是 □ 否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √ 是 □ 否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √ 是 □ 否 |
（三）报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□ 适用 √ 不适用
（四）本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
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公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
(五) 最近三个会计年度现金分红情况
| 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1) | 132,863,542.56 |
|---|---|
| 最近三个会计年度累计回购并注销金额(2) | 0 |
| 最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额(3)=(1)+(2) | 132,863,542.56 |
| 最近三个会计年度年均净利润金额(4) | 23,570,044.09 |
| 最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4) | 563.70 |
| 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | -220,978,251.56 |
| 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润 | 21,196,638.77 |
注：公司于2024年6月26日在上海证券交易所主板上市，上市不满三个完整会计年度，最近三个会计年度以公司上市后的首个完整会计年度作为首个起算年度。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
（一）相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
| 事项概述 | 查询索引 |
|---|---|
| 2025年1月22日，公司召开第二届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于<永臻科技股份有限公司2025年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<永臻科技股份有限公司2025年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请公司股东会授权董事会办理公司2025年股票期权激励计划相关事宜的议案》以及《关于提请召开公司2025年第一次临时股东会的议案》等议案。同日，公司召开第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于<永臻科技股份有限公司2025年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<永臻科技股份有限公司2025年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于<永臻科技股份有限公司2025年股票期权激励计划首次授予激励对象名单>的议案》，公司监事会对2025年股票期权激励计划相关 | 具体内容见公司于2025年1月23日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《第二届董事会第三次会议决议公告》《第二届监事会第三次会议决议公告》《永臻科技股份有限公司2025年股票期权激励计划（草案）》《2025年股票期权激励计划（草案）摘要公告》《永臻科技股份有限公司2025年股票期权激励计划实施考核管理办法》《监事会关于公司2025年股票期权激励计划相关事项的核查意见》等相关资料。 |
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| 事项进行核实并出具了相关核查意见。 | |
|---|---|
| 2025年2月12日，公司披露了《监事会关于2025年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。 | 具体内容见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《监事会关于2025年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。 |
| 2025年2月19日，公司披露了《关于公司2025年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。 | 具体内容见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司2025年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。 |
| 2025年3月18日，公司召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于调整2025年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》《关于向2025年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，公司监事会对公司2025年股票期权激励计划首次授予激励对象名单进行核实并发表了同意授予相关事项的意见。 | 具体内容见公司于2025年3月19日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《第二届董事会第四次会议决议公告》《第二届监事会第四次会议决议公告》《关于调整2025年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的公告》《关于向2025年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的公告》《2025年股票期权激励计划首次授予激励对象名单（首次授予日）》《监事会关于公司2025年股票期权激励计划首次授予激励对象名单（首次授予日）的核查意见》等相关资料。 |
| 根据中国证券监督管理委员会《上市公司股权激励管理办法》、上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司有关规则的规定，公司完成了2025年股票期权激励计划的首次授予登记工作，本次激励计划授予的限制性股票的登记日为2025年4月10日。 | 具体内容见公司于2025年4月12日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2025年股票期权激励计划首次授予结果公告》。 |
| 2025年12月26日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于调整2025年股票期权激励计划行权价格的议案》《关于向2025年股票期权激励计划激励对象授予预留部分股票期权的议案》，鉴于公司2024年年度权益分派实施完毕，同意调整2025年股票期权激励计划股票期权行权价格，并向23名激励对象授予预留的100万份股票期权。 | 具体内容见公司于2025年12月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《第二届董事会第十次会议决议公告》《关于调整2025年股票期权激励计划行权价格的公告》《关于向2025年股票期权激励计划激励对象授予预留部分股票期权的公告》等相关资料。 |
（二）临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
其他说明：
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司股权激励管理办法》、上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司有关规则的规定，公司完成了2025年股票期权激励计划的预留授予登记工作，本次激励计划授予的限制性股票的登记日为2026年1月23日。
具体内容见公司于2026年1月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2025年股票期权激励计划预留授予结果公告》。
员工持股计划情况
其他激励措施
臻核投资、臻才投资作为员工持股平台系于2020年11月17日成立的有限合伙企业。臻核投资、臻才投资的基本情况及合伙人情况详见公司招股说明书：“八、发行人股本情况”之“（八）员工持股平台股东情况”。
2024年，公司高级管理人员与核心员工参与本次战略配售设立的专项资产管理计划为“国金资管永臻科技员工参与主板战略配售集合资产管理计划”由国金证券资产管理有限公司管理，于2024年3月6日在中国证券投资基金业协会完成备案登记，2024年6月，国金资管永臻科技员工参与主板战略配售集合资产管理计划参与公司首发时战略配售，配售数量为593.1410万股。具体详见公司招股说明书：“第三节 公司及实际控制人、股东情况”之“七、本次发行战略配售情况”。报告期内，“国金资管永臻科技员工参与主板战略配售集合资产管理计划”已全部出售完毕。
（三）董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
单位：万股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股份 | 报告期股票期权行权股份 | 股票期权行权价格(元) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价(元) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 汪飞 | 董事、副总经理 | 0 | 28.10 | 0 | 0 | 0 | 28.10 | 5,580,660.00 |
| HU HUA | 董事、副总经理（已离职） | 0 | 22.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 佟晓丹 | 董事、财务总监（已离职） | 0 | 22.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 毕丽娜 | 董事会秘书 | 0 | 22.94 | 0 | 0 | 0 | 22.94 | 4,555,884.00 |
| 章吉林 | 副总经理 | 0 | 16.40 | 0 | 0 | 0 | 16.40 | 3,257,040.00 |
| 邓国兆 | 董事 | 0 | 2.22 | 0 | 0 | 0 | 2.22 | 440,892.00 |
| 李福刚 | 副总经理、财务总监 | 0 | 20.00 | 0 | 0 | 0 | 20.00 | 3,972,000.00 |
| 费春玲 | 董事 | 0 | 1.22 | 0 | 0 | 0 | 1.22 | 242,292.00 |
| 合计 | / | 0 | 134.88 | 0 | 0 | / | 90.88 | / |
（四）报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
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报告期内，公司建立公正、透明、责权利相制衡的激励约束管理机制及科学规范、公平合理的绩效考评体系，公司根据《董事及高级管理人员薪酬管理制度》，按照高级管理人员在公司担任的具体管理职务、实际工作绩效并结合公司经营业绩等因素综合评定薪酬，具备较强的激励性和一定的行业竞争力。
十、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
公司董事会根据内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价，形成了内部控制评价报告。公司于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。具体详见与本报告同日登载于上海证券交易所网站的《永臻科技股份有限公司2025年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
十一、报告期内对子公司的管理控制情况
公司已建立完善的子公司管理控制制度。报告期内，公司遵循《公司法》《证券法》《公司章程》等有关规定，对子公司进行严格管理，要求其不断完善法人治理结构，明确各层面的职权，严格规范其在投资、资产抵押、担保、重大决策等方面的行为。公司对子公司的规范运作、投资决策、日常经营、财务管理及信息披露等工作进行统筹规范管理，已形成了良好的内部控制体系和长效的内控监督机制，提高了公司整体运行效率和经营水平。
对子公司的管理控制存在异常的风险提示
十二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司内部控制审计报告已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《永臻科技股份有限公司内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见
□是 √否
十三、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
| 纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量（个） | 2 |
|---|---|
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| 序号 | 企业名称 | 环境信息依法披露报告的查询索引 |
|---|---|---|
| 1 | 永臻科技股份有限公司 | http://ywxt.sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-webapp/web/viewRunner.html?viewId=http://ywxt.sthjt.jiangsu.gov.cn:18181/spsarchive-webapp/web/sps/views/yfpl/views/yfplHomeNew/index.js |
| 2 | 永臻科技（芜湖）有限公司 | https://39.145.37.16:8081/zhhb/yfplpub_html/#/home |
其他说明
☑ 适用 □ 不适用
公司已通过了建设项目环境保护“三同时”，编制了环评报告/报告表并取得审批文件，各类环保设施和主体工程，同时设计、同时施工建设、同时投入运行。公司按照《排污许可管理条例》、《排污许可管理办法》等相关法律、法规的规定办理了《排污许可证》且在有效期内，并按要求填写执行报告，各类污染物治理设施运行正常。
此外，公司编制了《年度环境自行监测方案》，按照方案要求，通过手工监测（委托有资质的第三方单位）和自动监测相结合的方式，对污染物的排放情况进行监测分析，确保环保治理设施的正常有效运行，自动监测项目包括在线监测设备对废水PH、COD、氨氮、总镍，废气颗粒物、SO2、NOx的监测；手工监测项目包括一般生产废水、生产废气、土壤等检测，并与第三方检测机构签订委托合同，定期进行全面监测分析，例如废气每年/每半年、厂界噪声每季度进行检测，空气质量等每年进行检测，公司的各类污染物排放均符合相应的国家标准要求，各类污染物排放总量未出现超出排污许可证许可的排放量。
十五、社会责任工作情况
（一）是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
详见与本报告同日登载于上海证券交易所网站的《永臻科技股份有限公司2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》。
（二）社会责任工作具体情况
| 对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
|---|---|---|
| 总投入（万元） | 18.3 | |
| 其中：资金（万元） | 18.3 | “繁昌区2025山地公开赛”赛事赞助费5万元，永臻项目奖学金12.3万元，捷诺威基地捐款慈善总工会1万元 |
| 物资折款（万元） | ||
| 惠及人数（人） | 180 |
具体说明
□ 适用 ☑ 不适用
十六、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□ 适用 ☑ 不适用
具体说明
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十七、其他
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第五节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 备注1 | 备注1 | 备注1 | 是 | 备注1 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 备注2 | 备注2 | 备注2 | 是 | 备注2 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注3 | 备注3 | 备注3 | 否 | 备注3 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注4 | 备注4 | 备注4 | 是 | 备注4 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注5 | 备注5 | 备注5 | 否 | 备注5 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注6 | 备注6 | 备注6 | 否 | 备注6 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注7 | 备注7 | 备注7 | 否 | 备注7 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 分红 | 备注8 | 备注8 | 备注8 | 否 | 备注8 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 分红 | 备注9 | 备注9 | 备注9 | 是 | 备注9 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注10 | 备注10 | 备注10 | 否 | 备注10 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决同业竞争 | 备注11 | 备注11 | 备注11 | 否 | 备注11 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 解决关联交易 | 备注12 | 备注12 | 备注12 | 否 | 备注12 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注13 | 备注13 | 备注13 | 否 | 备注13 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注14 | 备注14 | 备注14 | 否 | 备注14 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他 | 备注15 | 备注15 | 备注15 | 否 | 备注15 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 备注16 | 备注16 | 备注16 | 是 | 备注16 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 备注17 | 备注17 | 备注17 | 是 | 备注17 | 是 | 不适用 | 不适用 |
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备注1：关于股份流通限制和自愿锁定的承诺
（一）公司控股股东、实际控制人汪献利、邵东芳承诺如下：
1、本人自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人在本次发行前直接或间接持有的公司股份，也不由永臻股份回购该部分股份；因永臻股份进行权益分派等导致本人所持公司股份发生变化的，亦遵守前述承诺；
2、本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于永臻股份首次公开发行股票发行价（如果永臻股份股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进行调整）；
3、本人承诺如永臻股份首次公开发行股票并上市后六个月内发生永臻股份股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价（若永臻股份股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进行调整）的情形，本人所持有永臻股份股票的锁定期限自动延长六个月。在延长的锁定期内，不转让或者委托他人管理本人在永臻股份首次公开发行股票前已持有的公司股份，也不由永臻股份回购该部分股份；
4、在前述锁定期满后，在本人担任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间，每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的 25%，如本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的期限内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的 25%；离职后六个月内，不转让本人所持公司股份；本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺；
5、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规和规范性文件的相关规定；若前述法律法规及规范性文件被修订、废止，本人将依据不时修订的相关法律法规及规范性文件以及证券监管机构的有关要求进行减持；
6、若本人违反该承诺给永臻股份或相关各方造成损失的，本人愿依法承担相应的法律责任。
（二）公司员工持股平台臻核投资、臻才投资承诺如下：
1、本企业自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本企业在本次发行前持有的公司股份，也不由永臻股份回购本企业所持有的该部分股份；
2、本企业持有公司股份期间，若股份锁定和股份变动（包括减持）的法律、法规、规范性文件政策及证券监管机构的规定发生变化，则本企业愿意自动适用更新后的法律、法规、规范性文件政策及证券监管机构的规定；
3、如本企业违反该承诺给永臻股份或相关各方造成损失的，本企业愿依法承担相应的法律责任。
（三）间接持有公司股份的董事、高级管理人员（不含实际控制人）汪飞、HUHUA、佟晓丹承诺如下：
1、本人自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人在本次发行前间接持有的公司股份，也不由永臻股份回购该部分股份；因永臻股份进行权益分派等导致本人所持公司股份发生变化的，亦遵守前述承诺；
2、本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于永臻股份首次公开发行股票发行价（如果永臻股份股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进行调整）；
3、本人承诺如永臻股份首次公开发行股票并上市后六个月内发生永臻股份股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价（若永臻股份股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本、股份拆细、增
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发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进行调整）的情形，本人所持有永臻股份股票的锁定期限自动延长六个月。在延长的锁定期内，不转让或者委托他人管理本人在永臻股份首次公开发行股票前已持有的公司股份，也不由永臻股份回购该部分股份；
4、在前述锁定期满后，在本人担任公司董事或高级管理人员的任职期间，每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的 25%，如本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的期限内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的 25%；离职后六个月内，不转让本人所持公司股份；本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺；
5、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规和规范性文件的相关规定；若前述法律法规及规范性文件被修订、废止，本人将依据不时修订的相关法律法规及规范性文件以及证券监管机构的有关要求进行减持；
6、若本人违反该承诺给永臻股份或相关各方造成损失的，本人愿依法承担相应的法律责任。
（四）间接持有公司股份的监事周军、李德琴、费春玲承诺如下：
1、本人自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人在本次发行前间接持有的公司股份，也不由永臻股份回购该部分股份；因永臻股份进行权益分派等导致本人所持公司股份发生变化的，亦遵守前述承诺；
2、在前述锁定期满后，在本人担任公司监事的任职期间，每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的 25%，如本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的期限内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的 25%；离职后六个月内，不转让本人所持公司股份；本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺；
3、本人将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规和规范性文件的相关规定；若前述法律法规及规范性文件被修订、废止，本人将依据不时修订的相关法律法规及规范性文件以及证券监管机构的有关要求进行减持；
4、若本人违反该承诺给永臻股份或相关各方造成损失的，本人愿依法承担相应的法律责任。
（五）持有公司 5%以上股份的股东睿和恒、君联相道、君联嘉茂承诺如下：
1、本企业自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本企业在本次发行前持有的公司股份，也不由永臻股份回购本企业所持有的该部分股份；
2、本企业持有公司股份期间，若股份锁定和股份变动（包括减持）的法律、法规、规范性文件政策及证券监管机构的规定发生变化，则本企业愿意自动适用更新后的法律、法规、规范性文件政策及证券监管机构的规定；
3、如本企业违反该承诺给永臻股份或相关各方造成损失的，本企业愿依法承担相应的法律责任。
（六）其他非自然人股东天合投资、正信九号、正信一号、永信投资、泓成创投、金沙投资、祥禾涌原、中泰创投、金石基金、晶澳科技、阿特斯投资、永实投资、红石投资、昕卓投资承诺如下：
1、本企业自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本企业在本次发行前持有的公司股份，也不由永臻股份回购本企业所持有的该部分股份；
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（七）其他自然人股东陈集进、王家华承诺如下：
1、本人自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人在本次发行前持有的公司股份，也不由永臻股份回购本人所持有的该部分股份；
2、本人持有公司股份期间，若股份锁定和股份变动（包括减持）的法律、法规、规范性文件政策及证券监管机构的规定发生变化，则本人愿意自动适用更新后的法律、法规、规范性文件政策及证券监管机构的规定；
3、如本人违反该承诺给永臻股份或相关各方造成损失的，本人愿依法承担相应的法律责任。
备注2：关于业绩下滑情形延长锁定期的承诺
（一）公司控股股东、实际控制人汪献利、邵东芳承诺如下：
1、永臻科技股份有限公司上市当年较上市前一年净利润下滑 50% 以上的，延长本人届时所持股份锁定期限12个月；
2、永臻科技股份有限公司上市第二年较上市前一年净利润下滑 50% 以上的，在前项基础上延长本人届时所持股份锁定期限12个月；
3、永臻科技股份有限公司上市第三年较上市前一年净利润下滑 50% 以上的，在前两项基础上延长本人届时所持股份锁定期限12个月。
注：“净利润”以扣除非经常性损益后归母净利润为准。
（二）公司员工持股平台臻核投资、臻才投资承诺如下：
1、永臻科技股份有限公司上市当年较上市前一年净利润下滑 50% 以上的，延长本企业届时所持股份锁定期限12个月；
2、永臻科技股份有限公司上市第二年较上市前一年净利润下滑 50% 以上的，在前项基础上延长本企业届时所持股份锁定期限12个月；
3、永臻科技股份有限公司上市第三年较上市前一年净利润下滑 50% 以上的，在前两项基础上延长本企业届时所持股份锁定期限12个月。
注：“净利润”以扣除非经常性损益后归母净利润为准。
备注3：关于持股及减持意向的承诺
1、本人未来持续看好公司及其所处行业的发展前景，拟长期持有永臻科技股份有限公司股票以确保本人对永臻科技股份有限公司的控股地位；
2、本人持有的永臻科技股份有限公司首次公开发行前的股份，将严格遵守已作出的限售和锁定承诺；
3、如果在本人所持永臻科技股份有限公司股份锁定期满后，本人拟减持股份的，将严格遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定，结合永臻科技股份有限公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划；
4、如果在本人所持永臻科技股份有限公司股份锁定期满后二十四个月内，本人拟减持永臻科技股份有限公司本次发行前已发行股份（以下简称“首发前股份”）的，应符合以下条件：
① 减持方式：本人减持首发前股份应符合相关法律、行政法规、中国证监会和上海证券交易所的规定，具体方式包括但不限于证券交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；
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②减持价格：不低于永臻科技股份有限公司首次公开发行股票发行价（如果公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股等除权除息事项的，发行价应相应进行调整）；
③减持数量：每年内减持所持永臻科技股份有限公司的股份总数不超过届时有效的相关法律法规及规范性文件规定的限制。
5、本人减持永臻科技股份有限公司股份时，将根据《监管规则适用指引——发行类第4号》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规和规范性文件的规定进行减持并按照上海证券交易所规则及时、准确地履行信息披露义务。若前述法律法规及规范性文件被修订、废止，本人将依据不时修订的相关法律法规及规范性文件以及证券监管机构的有关要求进行减持；
6、如本人违反该承诺给永臻科技股份有限公司或相关各方造成损失的，本人愿依法承担相应的法律责任。
（二）持有公司 5%以上股份的股东睿和恒、君联相道、君联嘉茂承诺如下：
1、本企业未来持续看好永臻科技股份有限公司及其所处行业的发展前景；
2、本企业持有的永臻科技股份有限公司首次公开发行前的股份，将严格遵守已作出的限售和锁定承诺；
3、如果在本企业所持永臻科技股份有限公司股份锁定期满后，本企业拟减持股份的，将严格遵守中国证监会、上海证券交易所关于股东减持的相关规定，审慎制定股票减持计划；
4、如果在本企业所持永臻科技股份有限公司股份锁定期满后二十四个月内，本企业拟减持永臻科技股份有限公司本次发行前已发行股份（以下简称“首发前股份”）的，应符合以下条件：
①减持方式：本企业减持首发前股份应符合相关法律、行政法规、中国证监会和上海证券交易所的规定，具体方式包括但不限于证券交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；
②减持价格：届时将综合参考本企业入股永臻科技股份有限公司的投资成本、公司最近一期经审计的每股净资产、永臻科技股份有限公司本次发行的发行价格（最近一期审计基准日后或本次发行后，如发生利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息事项的，每股净资产、每股发行价格相应进行调整）以及届时的二级市场价格等因素确定；
③减持数量：每年内减持首发前股份总数不超过届时有效的相关法律法规及规范性文件规定的限制。
5、本企业减持首发前股份时，将根据《监管规则适用指引——发行类第4号》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规和规范性文件的规定进行减持并按照上海证券交易所规则及时、准确地履行信息披露义务。若前述法律法规及规范性文件被修订、废止，本企业将依据不时修订的相关法律法规及规范性文件以及证券监管机构的有关要求进行减持；
6、如本企业违反该承诺给永臻科技股份有限公司或相关各方造成损失的，本企业愿依法承担相应的法律责任。
备注4：关于稳定股价方案的措施及相关承诺
1、启动稳定股价措施的条件
公司上市后三年内，如公司股票收盘价连续20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产值（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总额出现变化的，每股净资产相应进行调整），且同时满足相关回购、增持公司股份等行为的法
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律、法规和规范性文件的规定，则触发公司、控股股东及实际控制人、董事（不含独立董事和未在公司领薪的董事）及高级管理人员履行稳定公司股价措施（以下简称“触发稳定股价措施”）。
2、稳定股价的具体措施
根据股价稳定预案，在不导致公司不满足法定上市条件，不导致公司控股股东或实际控制人履行要约收购义务的情况下，股价稳定措施采取如下顺序与方式：
（1）在触发稳定股价措施后，公司控股股东将在10个交易日内向公司送达增持公司股票书面通知（以下简称“增持通知书”），增持通知书应包括增持股份数量、增持价格、增持期限、增持目标及其他有关增持的内容。公司控股股东将在触发增持股票措施之日起3个月内，按照持股比例增持公司股票，合计增持总金额不低于500万元，增持股票的数量不超过增持前公司股份总数的 2%。
在实施增持股票期间，公司股票连续20个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产，或者继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件时，或者继续增持股票将导致公司控股股东或实际控制人履行要约收购义务，公司控股股东将中止实施增持股票措施。
在触发增持股票义务后，若控股股东未向公司送达增持通知书或虽送达增持通知书但未按披露的增持计划实施，则公司有权将该年度及以后年度应付控股股东的现金分红款项收归公司所有，直至累计金额达500万元止。
（2）在触发稳定股价措施后，公司控股股东无法实施增持股票措施，或者增持股票措施实施完毕后公司股票连续20个交易日的收盘价仍低于公司最近一年经审计的每股净资产后，公司董事（不含独立董事和未在公司领薪的董事）、高级管理人员将实施增持公司股票的程序。公司董事（不含独立董事和未在公司领薪的董事）、高级管理人员将在触发增持股票措施之日起3个月内履行增持义务，个人增持的总金额不低于上一年度自公司取得税后工资总额的 30%。
在实施增持股票期间，公司股票连续20个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产，或者继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件时，或者继续增持股票将导致公司控股股东或实际控制人履行要约收购义务，公司董事（不含独立董事和未在公司领薪的董事）、高级管理人员将中止实施增持股票措施。
（3）在触发稳定股价措施后，公司控股股东、董事（不含独立董事和未在公司领薪的董事）、高级管理人员无法实施增持股票措施，或者增持股票措施实施完毕后公司股票连续20个交易日的收盘价仍低于公司最近一年经审计的每股净资产后，公司将在10个交易日内召开董事会，依法作出实施回购股票的决议，并提交股东大会批准并履行相应公告程序。
公司股东大会批准实施回购股票的议案后，公司将依法履行相应的公告、备案及通知侦权人等义务。公司将在股东大会决议作出之日起3个月内回购股票，回购总金额不低于1,000万元，回购股票的数量不超过回购前公司股份总数的 2%。
在实施回购股票期间，公司股票连续20个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产，或者继续回购股票将导致公司不满足法定上市条件时，公司将中止实施回购股票措施。
本方案自公司首次发行股票并上市之日起三十六个月内有效。
3、关于稳定股价方案的承诺
永臻股份承诺如下：
本公司承诺将严格遵守永臻科技股份有限公司2023年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司首次公开发行股票上市后三年内稳定股价预案的议案》的相关要求，全面履行《关于公司首次公开发行股票上市后三年内稳定股价预案的议案》项下的各项义务，以稳定公司股票在合理价值区间内。
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若法律、法规、规范性文件及中国证监会或证券交易所对启动A股股价稳定措施的具体条件、采取的具体措施等有不同规定，或者对本公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定的，本公司自愿无条件地遵从该等规定。
控股股东、实际控制人汪献利、邵东芳、董事（不含独立董事和未在公司领薪的董事）、高级管理人员汪飞、HUHUA、佟晓丹承诺如下：
作为公司的控股股东、实际控制人、董事（不含独立董事和未在公司领薪的董事）及高级管理人员，本人承诺将严格遵守永臻科技股份有限公司2023年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司首次公开发行股票上市后三年内稳定股价预案的议案》的相关要求，全面履行《关于公司首次公开发行股票上市后三年内稳定股价预案的议案》项下的各项义务，以稳定公司股票在合理价值区间内。
若法律、法规、规范性文件及中国证监会或证券交易所对启动A股股价稳定措施的具体条件、采取的具体措施等有不同规定，或者对本人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定的，本人自愿无条件地遵从该等规定。
备注5：关于股份回购和股份买回措施的承诺函
永臻股份及控股股东、实际控制人汪献利、邵东芳承诺如下：
1、启动股份回购及买回措施的条件
如果中国证监会或其他有权部门认定招股说明书及其他信息披露材料所载之内容存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的，则公司及公司控股股东、实际控制人承诺将按如下方式依法回购公司本次公开发行的全部新股。
2、股份回购及买回措施的启动程序
（1）在触发启动股份回购及买回措施条件后，公司将按照相关法律、法规、规章、规范性文件和公司章程的规定，在触发之日起5个工作日内发出通知召开董事会审议股份回购及买回的具体方案，并提交公司股东大会审议并履行相应公告程序；公司及公司控股股东、实际控制人将在股份回购及买回方案公告之日起3个交易日内开始实施股份回购及买回方案。
（2）若上述情形发生于公司本次公开发行的新股已完成发行但未上市交易的阶段内，则公司及公司控股股东、实际控制人将按照发行价并加算同期银行存款利息返还予已缴纳股票申购款的投资者。
（3）若上述情形发生于公司本次公开发行的新股已完成上市交易之后，公司及公司控股股东、实际控制人的回购价格将不低于相关董事会决议公告日前30个交易日公司股票交易均价及首次公开发行股票时的发行价格（公司发生派发股利、转增股本等除权除息行为的，上述发行价格亦作相应调整），或中国证监会认可的其他价格。
（4）若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司及公司控股股东、实际控制人将依法赔偿投资者损失；在该等违法事实被中国证监会或相关有权机构认定后，公司及公司控股股东、实际控制人将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿，通过设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者因此遭受的直接经济损失。
备注6：关于欺诈发行股份回购的承诺
（一）永臻股份承诺如下：
1、本公司保证本次公开发行股票并上市，不存在任何欺诈发行的情形。
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2、如本公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本公司将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份回购程序，购回公司本次公开发行的全部新股。
（二）控股股东、实际控制人汪献利、邵东芳承诺如下：
1、本人保证公司本次公开发行股票并上市，不存在任何欺诈发行的情形。
2、如公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本人将在中国证监会等有权部门确认后五个工作日内启动股份回购程序，购回公司本次公开发行的全部新股。
备注7：关于填补被摊薄即期回报的承诺
（一）永臻股份承诺如下：
为填补公司公开发行股票可能导致的即期回报被摊薄，公司承诺将采取有效措施进一步提高募集资金的使用效率，增强公司的业务实力和盈利能力，尽量减少本次发行对净资产收益率下降以及每股收益摊薄的影响，公司将采取如下措施提高公司未来的盈利能力和回报能力：
1、提高日常运营效率，降低运营成本，提升经营业绩。公司经过多年的经营积累，已经形成了较为有效的管理体系以保证日常高效运营，但随着公司业务规模的不断扩大，公司经营活动、组织架构以及管理体系均将趋于复杂，管理难度相应增加，公司将不断完善企业管理制度、优化绩效考核体系。
公司在实际经营过程中进一步完善治理结构，建立更为科学有效的决策机制和内部管理机制，使得公司的管理水平随着公司规模的增长不断提升。为提升公司的盈利能力，削弱本次发行摊薄即期回报对股东的影响，公司将进一步加强企业内部管控，加强成本管理，全面控制公司经营和管理风险，提升经营效率和盈利能力。
2、严格执行募集资金管理制度
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。为保障公司规范、有效使用募集资金，本次发行募集资金到位后，公司董事会将继续监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金用于指定的投资项目、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。
3、加快主营业务发展，提升盈利能力
本次募集资金将投资用于铝合金光伏边框支架与储能电池托盘项目一期光伏边框工程项目、补充流动资金项目。通过募投项目的实施，可进一步强化公司的市场地位，增强公司产品竞争力，提升公司产品的市场占有率，拓展新的利润增长点，提升技术研发实力，提高产品质量，降低生产成本，增强公司盈利能力及核心竞争力。
4、加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力
公司建立了完善的内部控制体系，经营管理水平不断提高。本次发行后，公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更合理的资金使用方案，提高资金使用效率，全面有效地控制公司经营风险，提升盈利能力。
5、不断完善利润分配政策，强化投资者回报机制
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根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等规定以及《上市公司章程指引》的精神，公司制定了《永臻科技股份有限公司上市后三年分红回报规划》。公司将严格执行相关规定，切实维护投资者合法权益，强化中小投资者权益保障机制。公司制定填补回报措施不等于对未来利润做出保证。
（二）控股股东及实际控制人汪献利、邵东芳承诺如下：
1、本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；
2、自本承诺出具日至公司首次公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
3、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。
（三）董事、高级管理人员汪献利、邵东芳、HUHUA、汪飞、葛新宇、朱玉华、徐志翰、陆曙光、佟晓丹承诺如下：
1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
4、由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
5、未来公司如实施股权激励，则拟公布的公司股权激励的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
6、自本承诺出具日至公司首次公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；
7、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的相应法律责任。
备注8：关于利润分配政策的承诺函
永臻股份承诺如下：
公司在本次发行上市后，将严格按照本次发行上市后适用的《公司章程》，以及本次发行上市的《招股说明书》、公司上市后三年分红回报规划中的利润分配政策执行，充分维护股东利益。公司实施积极的利润分配政策，注重对股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展，保持公司利润分配政策的连续性和稳定性。公司对利润分配政策制定了约束措施，公司如违反前述承诺，将及时公告违反的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，将向公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。
备注9：关于在审期间不进行现金分红的承诺
永臻股份承诺如下：
永臻科技股份有限公司申请首次公开发行股票并上市。为维护广大公众投资者的利益，本公司现承诺如下：本公司在审期间不进行现金分红。
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备注 10：关于依法承担赔偿责任的承诺
（一）永臻股份承诺如下：
本公司首次公开发行股票的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。若监管部门认定本公司首次公开发行股票时的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。
（二）控股股东、实际控制人汪献利、邵东芳承诺如下：
公司首次公开发行股票招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对公司首次公开发行股票招股说明书及其他信息披露资料的真实性、准确性和完整性承担相应法律责任。若监管部门认定公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。
（三）全体董事汪献利、邵东芳、HUHUA、汪飞、葛新宇、朱玉华、徐志翰、陆曙光、监事周军、李德琴、费春玲及高级管理人员佟晓丹承诺如下：
公司首次公开发行股票招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对公司首次公开发行股票招股说明书及其他信息披露资料的真实性、准确性和完整性承担相应法律责任。若监管部门认定公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。
（四）保荐人国金证券股份有限公司承诺如下：
本公司为永臻科技股份有限公司首次公开发行股票制作、出具的文件、招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；如因本公司为永臻科技股份有限公司首次公开发行股票制作、出具的文件、招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，给投资者造成直接经济损失的，将依法赔偿投资者损失。
（五）律师国浩律师（杭州）事务所承诺如下：
若因本所为永臻科技股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市制作、出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，经司法机关生效判决认定后，本所将依法赔偿投资者损失，如能证明没有过错的除外。
国浩保证遵守以上承诺，勤勉尽责地开展业务，维护投资者合法权益，并对此承担相应的法律责任。
（六）会计师及验资机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）承诺如下：
为永臻科技股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；若本所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
（七）资产评估机构中联资产评估集团（浙江）有限公司承诺如下：
鉴于永臻科技股份有限公司拟申请在中国境内首次公开发行股票并上市，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步推进新股发行体制改革的意见》等有关规定，中联资产评估集团（浙江）有限公司作为永臻科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的评估机构，特此郑重承诺如下：
1、中联资产评估集团（浙江）有限公司为永臻科技股份有限公司首次公开发行股票并上市制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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2、若因中联资产评估集团（浙江）有限公司为永臻科技股份有限公司首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，经司法机关生效判定认定后，中联资产评估集团（浙江）有限公司将依法赔偿投资者因中联资产评估集团（浙江）有限公司为永臻科技股份有限公司本次发行并上市制作、出具的资产评估报告之专业结论有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而遭受的损失。
上述承诺为中联资产评估集团（浙江）有限公司的真实意思表示，中联资产评估集团（浙江）有限公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，中联资产评估集团（浙江）有限公司将依法承担相应责任。
备注11：关于避免同业竞争的承诺
控股股东、实际控制人汪献利、邵东芳承诺如下：
作为永臻科技股份有限公司的控股股东及实际控制人，为保护公司及其他股东的利益，本人在此不可撤销地、无条件地承诺如下：
1、截至本承诺出具之日，本人及与本人关系密切的家庭成员目前没有、将来也不会以任何形式直接或间接从事与公司及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的任何业务或活动；本人及与本人关系密切的家庭成员未在与公司及其控股子公司存在同业竞争的其他公司、企业或其他经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员。
2、本人及与本人关系密切的家庭成员承诺将不向与公司及其控股子公司构成或可能构成同业竞争的任何其他公司、企业或其他经济组织、个人提供任何资金、业务、技术、管理、商业机密等方面的帮助。
3、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与公司相同或者相类似的业务，本人承诺将在该公司股东大会或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决。
4、本人承诺约束与本人关系密切的家庭成员按照本承诺函的要求从事或者不从事特定行为。
5、本人承诺，本人将不利用对公司的控制关系进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动，如果本人违反上述承诺并造成公司或其他股东经济损失的，本人将对公司及其他股东因此受到的全部损失承担连带赔偿责任。
备注12：关于规范和减少关联交易的承诺
控股股东、实际控制人汪献利、邵东芳、董事汪献利、邵东芳、HUHUA、汪飞、葛新宇、朱玉华、徐志翰、陆曙光、监事周军、李德琴、费春玲及高级管理人员佟晓丹承诺如下：
1、截至本承诺函出具日，除已披露的情形外，本人及本人控制的其他企业与永臻股份之间不存在任何依照法律、法规和规范性文件的规定应披露而未披露的关联交易。
2、本人及本人控制的其他企业将严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及中国证监会、证券交易所关于规范上市公司与关联企业资金往来的相关规定。
3、本人及本人控制的其他企业将尽量减少或避免与永臻股份的关联交易；对于确有必要且不可避免的或有合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制的其他企业将遵循公平合理、价格公允的原则，与永臻股份依法签订协议，履行合法程序，并将按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、法规、规范性文件以及公司章程、公司关联交易决策制度等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，本人保证不通过关联交易损害永臻股份及其他股东的合法权益。
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4、本人将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及永臻股份公司章程、公司关联交易决策制度的有关规定，在股东大会、董事会、监事会对涉及本人及所属关联方的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。
5、如违反上述承诺，本人愿意依法承担相应法律责任。
备注13：关于未履行承诺约束措施的承诺
（一）永臻股份承诺如下：
本公司保证将严格履行永臻科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书披露的承诺事项，如非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，本公司需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
1、在公司股东大会、证券交易所网站及符合中国证监会规定条件的媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向投资者道歉；
2、及时改正并继续履行有关公开承诺；
3、向投资者提出补充承诺或替代承诺；
4、因违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者承担赔偿责任。
（二）控股股东、实际控制人汪献利、邵东芳、董事汪献利、邵东芳、HUHUA、汪飞、葛新宇、朱玉华、徐志翰、陆曙光、监事周军、李德琴、费春玲及高级管理人员佟晓丹承诺如下：
本人保证将严格履行永臻科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书披露的承诺事项，如非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，本人需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：
1、依据相关法规，在公司股东大会、证券交易所网站及符合中国证监会规定条件的媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向投资者道歉；
2、及时改正并继续履行有关公开承诺；
3、向投资者提出补充承诺或替代承诺；
4、因违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者承担赔偿责任。
（三）持有公司 5%以上股份的股东睿和恒、君联相道、君联嘉茂承诺如下：
本企业保证将严格履行本企业就公司本次发行作出的承诺事项，如非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，本企业需采取以下一项或多项措施：
1、在公司股东大会、证券交易所网站及符合中国证监会规定条件的媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向投资者道歉；
2、及时改正并继续履行有关公开承诺；
3、向投资者提出补充承诺或替代承诺；
4、因违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者承担赔偿责任。
备注14：公司关于股东信息披露的专项承诺
永臻股份承诺如下：
为维护广大公众投资者的利益，本公司现就本次发行上市股东信息披露相关事项承诺如下：
1、本公司股东主体均具备持有本公司股份的主体资格，不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份的情形。
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2、本次发行的保荐机构和主承销商国金证券与永臻股份直接、间接股东的关联关系如下：
（1）保荐机构国金证券的实际控制人陈金霞直接持有泓成创投 65.73% 的出资额，并实际控制泓成创投的执行事务合伙人上海纳米创业投资有限公司；同时直接持有祥禾涌原 28.56% 的出资额，通过其控股的涌金投资控股有限公司间接持有祥禾涌原 34.27% 的出资额，并实际控制祥禾涌原的执行事务合伙人上海涌共投资合伙企业（有限合伙）。祥禾涌原、泓成创投不属于国金证券直投子公司，按自身投资决策程序进行对外投资；
（2）祥禾涌原合伙人赵煜系国金证券董事，同时担任国金证券控股股东长沙涌金（集团）有限公司执行董事、总经理，担任涌金投资控股有限公司执行董事、总经理，持有祥禾涌原 1.54% 的财产份额；
（3）泓成创投的执行事务合伙人上海纳米创业投资有限公司委派代表顾彦君同时担任国金证券监事。除上述情形外，本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有本公司股份的情形。
3、本公司股东不存在以本公司股权进行不当利益输送的情形。
备注15：关于不存在其他影响发行上市和投资者判断的重大事项的承诺
永臻股份及保荐人承诺：除招股说明书等已披露的申请文件外，公司不存在其他影响发行上市和投资者判断的重大事项。
备注16：关于公司在2025年度股票期权激励的承诺
永臻股份承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
备注17：关于激励对象在2025年度股票期权激励计划的承诺
永臻股份所有激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。
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（二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
☐已达到 ☐未达到 √不适用
（三）业绩承诺情况
业绩承诺变更情况
其他说明
√适用☐不适用
根据公司与浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司原股东苏晶明、严荣庆于2025年6月26日签订的《股权转让协议》，永臻科技股份有限公司收购其合计持有的捷诺威公司 19.8541%股权的对价总额为1,270.66万元。该笔对价将分三期支付，每期付款与捷诺威公司达成特定的经营里程碑直接挂钩，具体解锁条件如下：
里程碑1：自交割之日起连续盈利3个月且在2025年6月-12月总体扭亏为盈。如上述里程碑条件未能按时达成，可以顺延半年(6个月)。
里程碑2：完成里程碑1；且捷诺威公司完成业务开拓及技术研发里程碑。
里程碑3：完成里程碑2；且捷诺威公司完成产能里程碑。
目前捷诺威公司2025年6-12月未达成扭亏为盈目标，按协议可顺延半年，目前仍在里程碑1的承诺期内。
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
三、违规担保情况
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四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
（四）审批程序及其他说明
六、聘任、解聘会计师事务所情况
| 现聘任 | |
|---|---|
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 100 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 6 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈柏林、王嘉伟 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 陈柏林（1年）、王嘉伟（1年） |
| 名称 | |
| --- | --- |
| 内部控制审计会计师事务所 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 保荐人 | 国金证券股份有限公司 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 ☐不适用
公司于2025年8月27日、2025年9月29日分别召开第二届董事会第七次会议、2025年第二次临时股东会审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告及内部控制的审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
七、面临退市风险的情况
（一）导致退市风险警示的原因
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(二) 公司拟采取的应对措施
(三) 面临终止上市的情况和原因
八、破产重整相关事项
九、重大诉讼、仲裁事项
☐ 本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √ 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
十二、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、临时公告未披露的事项
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、临时公告未披露的事项
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4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
☐适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
☐适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
☐适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
☐适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
☐适用 √不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
☐适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
☐适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
☐适用 √不适用
(六)其他
☐适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
1、托管情况
☐适用 √不适用
2、承包情况
☐适用 √不适用
3、租赁情况
☐适用 √不适用
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（二）担保情况
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联关系 |
| 无 | ||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.00 | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | |||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 3,518,005,103.15 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 2,466,656,246.37 | |||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 2,466,656,246.37 | |||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 73.81 | |||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 1,289,650,000.00 | |||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 795,705,011.73 | |||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 2,085,355,011.73 | |||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | |||||||||||||
| 担保情况说明 | 不适用 |
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永雄科技股份有限公司2025年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、委托理财情况
(1). 委托理财总体情况
☐适用 √不适用
其他情况
☐适用 √不适用
(2). 单项委托理财情况
☐适用 √不适用
其他情况
☐适用 √不适用
(3). 委托理财减值准备
☐适用 √不适用
2、委托贷款情况
(1). 委托贷款总体情况
☐适用 √不适用
(2). 单项委托贷款情况
☐适用 √不适用
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(3). 委托贷款减值准备
☐适用 √不适用
3、其他情况
☐适用 √不适用
（四）其他重大合同
☐适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 ☐不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 ☐不适用
单位：元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 募集资金净额（1） | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2） | 超募资金总额（3）=（1）-（2） | 截至报告期末累计投入募集资金总额（4） | 其中：截至报告期末超募资金累计投入总额（5） | 截至报告期末募集资金累计投入进度（%）(6)=(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度（%）(7)=(5)/(3) | 本年度投入金额（8） | 本年度投入金额占比（%）(9)=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 首次公开发行股票 | 2024/6/21 | 1,384,984,235.00 | 1,303,131,719.49 | 1,303,131,719.49 | 不适用 | 1,303,131,719.49 | 不适用 | 100 | 不适用 | 0 | 0 | 不适用 |
| 合计 | / | 1,384,984,235.00 | 1,303,131,719.49 | 1,303,131,719.49 | 不适用 | 1,303,131,719.49 | 不适用 | 100 | 不适用 | 0 | 0 | 不适用 |
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其他说明
1、招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2）为调整后投入募集资金金额。具体内容详见公司于2024年7月17日披露的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》。
2、募集资金存放与实际使用情况的具体内容请详见公司于2026年4月23日对外披露的《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
（二）募投项目明细
1、募集资金明细使用情况
单位：元
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额(1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额(2) | 截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况 | 节余金额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 首次公开发行股票 | 铝合金光伏边框支架与储能电池 | 生产建设 | 是 | 否 | 1,029,584,865.60 | 0.00 | 1,029,584,865.60 | 100 | 2025年 | 是 | 是 | 不适用 | 493,9473,919.02 | 本报告期,实现营业收入49.39亿元 | 否 | 不适用 |
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| 托盘项目一期光伏边框工程 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 首次公开发行股票 | 补充流动资金 | 补流还贷 | 是 | 否 | 273,54 | |||||||||||
| 6,853.89 | 0.00 | 273,546,853.89 | 100 | 不适用 | 不适用 | 是 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||||
| 合计 | / | / | / | / | 1,303,131,71 | |||||||||||
| 9.49 | 0.00 | 1,303,131,71 | ||||||||||||||
| 9.49 | / | / | / | / | / | 493,94 | ||||||||||
| 73,919.02 | / | / |
2、超募资金明细使用情况
☐适用 √不适用
3、报告期内募投项目重新论证的具体情况
☐适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
☐适用 √不适用
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（四）报告期内募集资金使用的其他情况
1、募集资金投资项目先期投入及置换情况
☐适用 √不适用
2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
☐适用 √不适用
3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
☐适用 √不适用
4、其他
☐适用 √不适用
（五）中介机构关于募集资金存储与使用情况的专项核查、鉴证的结论性意见
√适用 ☐不适用
公司审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）认为：永臻股份《关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了永臻股份2025年度募集资金的存放、管理与使用情况。
经核查，保荐机构认为：永臻股份2025年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，永臻股份对募集资金进行了专户存储和专项使用，对募集资金使用履行了必要、合理的审批程序，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
核查异常的相关情况说明
☐适用 √不适用
（六）擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
截至2025年12月31日，公司募投项目铝合金光伏边框支架与储能电池托盘项目一期工程已建设完毕，实现转固。
截至报告披露日，公司首次公开发行股票募集资金剩余金额已全部转入公司自有账户，募集资金账户已全部注销。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 183,873,636 | 77.50 | -88,754,996 | -88,754,996 | 95,118,640 | 40.09 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 3,738,009 | 1.58 | -3,738,009 | -3,738,009 | 0 | 0 | |||
| 3、其他内资持股 | 176,948,127 | 74.59 | 0 | 0 | 0 | -81,829,487 | -81,829,487 | 95,118,640 | 40.09 |
| 其中:境内非国有法人持股 | 82,554,487 | 34.8 | 0 | 0 | 0 | -80,554,487 | -80,554,487 | 2,000,000 | 0.84 |
| 境内自然人持股 | 94,393,640 | 39.79 | -1,275,000 | -1,275,000 | 93,118,640 | 39.25 | |||
| 4、外资持股 | 3,187,500 | 1.34 | -3,187,500 | -3,187,500 | 0 | 0 | |||
| 其中:境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 3,187,500 | 1.34 | -3,187,500 | -3,187,500 | 0 | 0 | |||
| 二、无限售条件流通股份 | 53,382,690 | 22.50 | 88,754,996 | 88,754,996 | 142,137,686 | 59.91 | |||
| 1、人民币普通股 | 53,382,690 | 22.50 | 88,754,996 | 88,754,996 | 142,137,686 | 59.91 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 237,256,326 | 100 | - | - | 237,256,326 | 100 |
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2、股份变动情况说明
报告期内，公司首发前限售股 88,754,996 股解除限售于 2025 年 6 月 26 日上市流通，本公司有限售条件股份由此减少 88,754,996 股。详见公司于 2025 年 6 月 20 日披露的《关于首次公开发行部分限售股及战略配售限售股上市流通的公告》（公告编号：2025-036）。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二) 限售股份变动情况
单位：股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 汪献利 | 88,118,640 | - | - | 88,118,640 | 首发前限售 | 2028年12月26日 |
| 深圳睿和恒投资咨询中心（有限合伙） | 27,803,473 | 27,803,473 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 珠海君联嘉茂股权投资企业（有限合伙） | 11,121,389 | 11,121,389 | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 | |
| 苏州君联相道股权投资合伙企业（有限合伙） | 11,121,389 | 11,121,389 | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 | |
| 邵东芳 | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 | 首发前限售 | 2028年12月26日 |
| 天合智慧能源投资发展（江苏）有限公司 | 3,822,978 | 3,822,978 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 珠海市联合正信资产管理有限公司－珠海市联合正信九号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 3,505,420 | 3,505,420 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 珠海市联合正信资产管理有限公司－珠海正信特新一号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 3,225,203 | 3,225,203 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 陈集进 | 3,187,500 | 3,187,500 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 常州市金坛区永信实业投资合伙企业（有限合伙） | 2,550,000 | 2,550,000 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 上海泓成创业投资 | 2,550,000 | 2,550,000 | - | 0 | 首发前 | 2025年6 |
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| 合伙企业（有限合伙） | 限售 | 月26日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 常州金沙科技投资有限公司 | 1,912,500 | 1,912,500 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 上海祥禾涌原股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,912,500 | 1,912,500 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 中泰创业投资（上海）有限公司 | 1,825,509 | 1,825,509 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 金石投资有限公司—金石制造业转型升级新材料基金(有限公司) | 1,784,983 | 1,784,983 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 晶澳太阳能科技股份有限公司 | 1,529,191 | 1,529,191 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 苏州阿特斯投资管理有限公司 | 1,529,191 | 1,529,191 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 常州市金坛区臻核实业投资合伙企业（有限合伙） | 1,300,000 | - | - | 1,300,000 | 首发前限售 | 2028年6月28日 |
| 王家华 | 1,275,000 | 1,275,000 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 常州市金坛区永实实业投资合伙企业（有限合伙） | 956,250 | 956,250 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 常州市金坛区臻才实业投资合伙企业（有限合伙） | 700,000 | - | - | 700,000 | 首发前限售 | 2028年6月28日 |
| 常州市金坛区红石实业投资合伙企业（有限合伙） | 637,500 | 637,500 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 常州市昕卓实业投资合伙企业（有限合伙） | 573,610 | 573,610 | - | 0 | 首发前限售 | 2025年6月26日 |
| 国金证券资管一兴业银行一国金资管永臻科技员工参与主板战略配售集合资产管理计划 | 5,931,410 | 5,931,410 | - | 0 | 首次公开发行战略配售股份限售 | 2025年6月26日 |
| 合计 | 183,873,636 | - | - | 93,118,640 | / | / |
二、证券发行与上市情况
（一）截至报告期内证券发行情况
单位：股 币种：人民币
| 股票及其衍生证券的种类 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
|---|---|---|---|---|---|---|
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| 普通股股票类 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 人民币普通股（A）股 | 2024年6月17日 | 23.35元/股 | 59,314,100 | 2024年6月26日 | 59,314,100 | - |
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内，公司股份总数未发生变化。股东结构变化具体变动情况详见“第六节股份变动及股东情况”之“一、股本变动情况表”之“（一）股份变动情况表”。
(三)现存的内部职工股情况
三、股东和实际控制人情况
（一）股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(1^2) | 20,107 |
|---|---|
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(1^2) | 20,055 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（1^2） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（1^2） | 0 |
（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东名称（全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 汪献利 | 0 | 88,118,640 | 37.14 | 88,118,640 | 无 | - | 境内自然人 |
| 深圳睿和恒投资咨询中心(有限合伙) | 0 | 27,803,473 | 11.72 | - | 无 | - | 其他 |
| 珠海君联嘉茂股权投资企业(有限合伙) | 1,051,200 | 10,070,189 | 4.24 | - | 无 | - | 其他 |
| 苏州君联相道股权投资合伙企业(有限合伙) | 1,061,200 | 10,060,189 | 4.24 | - | 无 | - | 其他 |
| 邵东芳 | 0 | 5,000,000 | 2.11 | 5,000,000 | 无 | - | 境内自然人 |
| 珠海市联合正信资产管理有限公司-珠海市联合正信九号股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 0 | 3,505,420 | 1.48 | - | 无 | - | 其他 |
87 / 224
| 珠海市联合正信资产管理有限公司－珠海正信特新一号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0 | 3,225,203 | 1.36 | - | 无 | - | 其他 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 陈集进 | - | ||||||
| 527,900 | 2,659,600 | 1.12 | - | 无 | - | 境外自然人 | |
| 常州市金坛区永信实业投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 2,550,000 | 1.07 | - | 无 | - | 其他 |
| 常州金沙科技投资有限公司 | 0 | 1,912,500 | 0.81 | - | 无 | - | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 种类 | 数量 | ||||||
| 深圳睿和恒投资咨询中心（有限合伙） | 27,803,473 | 人民币普通股 | 27,803,473 | ||||
| 珠海君联嘉茂股权投资企业（有限合伙） | 10,070,189 | 人民币普通股 | 10,070,189 | ||||
| 苏州君联相道股权投资合伙企业（有限合伙） | 10,060,189 | 人民币普通股 | 10,060,189 | ||||
| 珠海市联合正信资产管理有限公司－珠海市联合正信九号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 3,505,420 | 人民币普通股 | 3,505,420 | ||||
| 珠海市联合正信资产管理有限公司－珠海正信特新一号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 3,225,203 | 人民币普通股 | 3,225,203 | ||||
| 陈集进 | 2,659,600 | 人民币普通股 | 2,659,600 | ||||
| 常州市金坛区永信实业投资合伙企业（有限合伙） | 2,550,000 | 人民币普通股 | 2,550,000 | ||||
| 常州金沙科技投资有限公司 | 1,912,500 | 人民币普通股 | 1,912,500 | ||||
| 上海泓成创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,831,400 | 人民币普通股 | 1,831,400 | ||||
| 中信金石投资有限公司－金石制造业转型升级新材料基金（有限合伙） | 1,530,000 | 人民币普通股 | 1,530,000 | ||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 |
88 / 224
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、汪献利、邵东芳为夫妻关系；
2、君联嘉茂和君联相道执行事务合伙人均为拉萨君祺企业管理有限公司，基金管理人均为君联资本管理股份有限公司（登记编号：P1000489）
3、正信九号、正信一号基金管理人和执行事务合伙人均为珠海市联合正信资产管理有限公司（登记编号：P1065796） |
| --- | --- |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
☐适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
☐适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 ☐不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 汪献利 | 88,118,640 | 2028 年 12 月 26 日 | 0 | 自公司股票上市之日起 54 个月内不得转让 |
| 2 | 邵东芳 | 5,000,000 | 2028 年 12 月 26 日 | 0 | 自公司股票上市之日起 54 个月内不得转让 |
| 3 | 常州市金坛区臻核实业投资合伙企业（有限合伙） | 1,300,000 | 2028 年 6 月 28 日 | 0 | 自公司股票上市之日起 48 个月内不得转让 |
| 4 | 常州市金坛区臻才实业投资合伙企业（有限合伙） | 700,000 | 2028 年 6 月 28 日 | 0 | 自公司股票上市之日起 48 个月内不得转让 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、汪献利、邵东芳为夫妻关系； | ||||
| 2、臻才企业及臻核企业的实际控制人均为汪献利，且均为永臻股份公司的股东，受汪献利先生共同控制，二者构成一致行动人。 |
（三）战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
☐适用 √不适用
四、控股股东及实际控制人情况
（一）控股股东情况
1、法人
☐适用 √不适用
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2、自然人
| 姓名 | 汪献利 |
|---|---|
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事长、总经理 |
| 姓名 | 邵东芳 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事 |
3、公司不存在控股股东情况的特别说明
4、报告期内控股股东变更情况的说明
5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
（二）实际控制人情况
1、法人
2、自然人
| 姓名 | 汪献利 |
|---|---|
| 国籍 | 中国 |
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| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
|---|---|
| 主要职业及职务 | 董事长、总经理 |
| 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
| 姓名 | 邵东芳 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事 |
| 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3、公司不存在实际控制人情况的特别说明
4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明
5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
（三）控股股东及实际控制人其他情况介绍
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五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
|---|---|---|---|---|---|
| 深圳睿和恒投资咨询中心（有限合伙） | 深圳高瓴天成三期投资有限公司 | 2021年9月29日 | 91440300MA5H0WH15P | 50,026 | 一般经营项目是：以自有资金从事投资活动；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：无 |
| 情况说明 | 无 |
七、股份限制减持情况说明
八、股份回购在报告期的具体实施情况
九、优先股相关情况
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第七节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
二、可转换公司债券情况
第八节 财务报告
一、审计报告
永臻科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了永臻科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师独立性准则以及中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，适用了对公众利益实体的独立性要求，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
93
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
|---|---|
| （一）营业收入的确认 | |
| 贵公司主要从事光伏边框产品的研发、生产及销售。2025年度贵公司营业收入金额为10,719,156,433.69元。 |
考虑到收入是贵公司的关键业绩指标之一，且对贵公司经营成果影响重大，同时收入确认存在固有风险。因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。
贵公司关于收入确认情况详见财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计”34所述的会计政策及“七、合并财务报表主要项目注释61”。 | 在针对该关键事项的审计过程中，我们实施的审计程序包括但不限于：
① 了解贵公司销售与收款相关的内部控制并执行内部控制测试，评价内部控制制度设计的合理性以及执行的有效性；
② 对贵公司主营业务光伏边框产品实施分析程序，与历史同期、同行业的毛利率进行对比，分产品、分客户进行总体分析性复核；
③ 对本期的销售收入执行细节测试，检查收入确认的真实性、准确性；对本期的销售收入执行截止测试，确认销售收入是否准确地记录在正确的期间；
④ 检查贵公司收入确认的单据，如销售合同、订单、签收单、货权转移单据（如适用），识别与商品所有权上的控制权转移相关的合同条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，复核相关会计政策是否一贯运用；
⑤ 结合交易规模、交易对手性质，选取部分贸易业务供应商、客户及第三方仓库实施实地走访程序；
⑥ 对本期采购量最大的贸易供应商穿透至实际供货方走访，核实交易商业合理性、风险报酬承担及付款条款一致性；同时检查供应商资金流水，核对付款单据，关注资金流向、交易对手的一致性；
⑦ 结合贵公司客户结构及业务特征，选取重要客户对应收账款期末余额实施函证。 |
四、其他信息
永臻科技股份有限公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2025年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
94
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
95
（6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
[以下无正文]
| 中国·北京
二〇二六年四月二十一日 | 中国注册会计师
(项目合伙人) | 陈柏林 |
| --- | --- | --- |
| | 中国注册会计师: | 王嘉伟 |
二、财务报表
合并资产负债表
2025年12月31日
编制单位：永臻科技股份有限公司
| 项目 | 附注 | 2025年12月31日 | 2024年12月31日 |
|---|---|---|---|
| 流动资产: | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,419,752,886.55 | 1,050,653,004.39 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 36,500,000.00 | |
| 衍生金融资产 | 七、3 | 92,802.49 | |
| 应收票据 | 七、4 | 2,287,953,231.74 | 1,426,100,942.90 |
| 应收账款 | 七、5 | 2,828,418,330.18 | 2,632,573,051.46 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 210,548,761.23 | 160,398,173.43 |
| 预付款项 | 七、8 | 472,322,486.76 | 207,783,800.81 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 36,715,963.72 | 21,766,883.24 |
| 其中:应收利息 | 3,549,539.55 | 2,813,961.93 | |
| 应收股利 | - | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 783,875,337.37 | 1,202,775,004.59 |
| 其中:数据资源 |
96
| 合同资产 | 七、6 | 853,001.00 | 134,691.93 |
|---|---|---|---|
| 持有待售资产 | 七、11 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | ||
| 其他流动资产 | 七、13 | 191,996,377.62 | 285,780,510.59 |
| 流动资产合计 | 8,268,936,376.17 | 6,988,058,865.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 七、14 | ||
| 其他债权投资 | 七、15 | ||
| 长期应收款 | 七、16 | ||
| 长期股权投资 | 七、17 | 26,370,915.74 | 50,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | ||
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | ||
| 投资性房地产 | 七、20 | ||
| 固定资产 | 七、21 | 2,998,936,761.88 | 2,362,502,307.03 |
| 在建工程 | 七、22 | 283,077,251.23 | 798,678,300.65 |
| 生产性生物资产 | 七、23 | ||
| 油气资产 | 七、24 | ||
| 使用权资产 | 七、25 | 722,883.69 | 2,593,775.56 |
| 无形资产 | 七、26 | 414,933,907.85 | 381,553,789.68 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 七、27 | 28,004,607.61 | |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 12,888,460.56 | 8,766,940.27 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 258,048,982.29 | 138,599,906.68 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 145,009,488.36 | 26,273,389.41 |
| 非流动资产合计 | 4,167,993,259.21 | 3,768,968,409.28 | |
| 资产总计 | 12,436,929,635.38 | 10,757,027,275.11 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 8,141,820,001.66 | 6,044,303,112.73 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 七、33 | ||
| 衍生金融负债 | 七、34 | 31,675,800.00 | |
| 应付票据 | 七、35 | 30,000,000.00 | |
| 应付账款 | 七、36 | 137,036,140.70 | 126,394,444.08 |
| 预收款项 | 七、37 | ||
| 合同负债 | 七、38 | 3,097,319.31 | 461,884.44 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 33,528,896.63 | 32,244,853.84 |
| 应交税费 | 七、40 | 21,923,462.59 | 28,436,423.87 |
| 其他应付款 | 七、41 | 315,755,422.27 | 437,413,205.77 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
97
| 应付手续费及佣金 | |||
|---|---|---|---|
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | 七、42 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 25,416,152.20 | 921,248.28 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 101,961,756.80 | 57,664,721.95 |
| 流动负债合计 | 8,842,214,952.16 | 6,727,839,894.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 5,000,000.00 | |
| 应付债券 | 七、46 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 320,680.80 | 1,682,435.35 |
| 长期应付款 | 七、48 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | ||
| 预计负债 | 七、50 | ||
| 递延收益 | 七、51 | 243,421,029.37 | 239,709,020.60 |
| 递延所得税负债 | 4,070,503.77 | 36,310,124.42 | |
| 其他非流动负债 | 七、52 | ||
| 非流动负债合计 | 252,812,213.94 | 277,701,580.37 | |
| 负债合计 | 9,095,027,166.10 | 7,005,541,475.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 237,256,326.00 | 237,256,326.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 2,649,090,784.26 | 2,640,960,133.75 |
| 减：库存股 | 七、56 | ||
| 其他综合收益 | 七、57 | -90,061,180.29 | -26,188,993.40 |
| 专项储备 | 七、58 | ||
| 盈余公积 | 七、59 | 37,793,932.98 | 37,793,932.98 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 507,822,606.33 | 861,664,400.45 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,341,902,469.28 | 3,751,485,799.78 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,341,902,469.28 | 3,751,485,799.78 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 12,436,929,635.38 | 10,757,027,275.11 |
公司负责人：汪献利
主管会计工作负责人：李福刚
会计机构负责人：朱运娟
母公司资产负债表
2025年12月31日
编制单位：永臻科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025年12月31日 | 2024年12月31日 |
|---|---|---|---|
98
| 流动资产: | |||
|---|---|---|---|
| 货币资金 | 497,164,358.54 | 464,222,477.25 | |
| 交易性金融资产 | 36,500,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | 3,005.00 | ||
| 应收票据 | 1,105,812,083.44 | 1,307,629,956.19 | |
| 应收账款 | 十九、1 | 916,154,203.80 | 1,952,227,710.50 |
| 应收款项融资 | 121,146,640.53 | 138,518,504.88 | |
| 预付款项 | 1,005,030,070.69 | 501,869,241.38 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 678,906,744.81 | 793,761,366.26 |
| 其中：应收利息 | 203,192.73 | 113,907.26 | |
| 应收股利 | 10,543,200.00 | 32,395,799.83 | |
| 存货 | 43,681,394.09 | 115,059,594.00 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 16,607,890.58 | 43,772,826.80 | |
| 流动资产合计 | 4,421,003,386.48 | 5,317,064,682.26 | |
| 非流动资产: | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 3,072,960,041.15 | 2,139,355,375.29 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 106,469,546.54 | 142,786,742.60 | |
| 在建工程 | 1,752,889.33 | 399,895.57 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 48,633,286.24 | 49,726,813.12 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,952,919.71 | 2,666,187.48 | |
| 递延所得税资产 | 26,276,009.43 | 7,491,767.94 | |
| 其他非流动资产 | 46,842,474.86 | 1,937,728.80 | |
| 非流动资产合计 | 3,304,887,167.26 | 2,344,364,510.80 | |
| 资产总计 | 7,725,890,553.74 | 7,661,429,193.06 | |
| 流动负债: | |||
| 短期借款 | 2,187,597,027.94 | 2,190,389,112.49 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 2,064,579,885.02 | 1,377,857,208.02 | |
| 应付账款 | 129,470,320.51 | 508,491,173.97 | |
| 预收款项 |
99
合同负债 230,733.01 223,253,719.39
应付职工薪酬 6,791,458.67 8,737,163.17
应交税费 14,416,408.11 17,327,335.74
其他应付款 231,067,049.03 27,110,708.45
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 118,225,691.54 76,977,140.30
流动负债合计 4,752,378,573.83 4,430,143,561.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 21,342,132.08 23,064,981.10
递延所得税负债 - 3,448,699.04
其他非流动负债
非流动负债合计 21,342,132.08 26,513,680.14
负债合计 4,773,720,705.91 4,456,657,241.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 237,256,326.00 237,256,326.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,655,922,950.08 2,647,792,299.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,793,932.98 37,793,932.98
未分配利润 21,196,638.77 281,929,392.84
所有者权益（或股东权益）合计 2,952,169,847.83 3,204,771,951.39
负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,725,890,553.74 7,661,429,193.06
公司负责人：汪献利 主管会计工作负责人：李福刚 会计机构负责人：朱运娟
合并利润表
2025年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025 年度 | 2024 年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 10,719,156,433.69 | 8,183,075,404.44 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 10,719,156,433.69 | 8,183,075,404.44 |
100
| 利息收入 | |||
|---|---|---|---|
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 10,979,047,597.96 | 8,085,472,224.52 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 10,504,608,993.09 | 7,765,945,411.08 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 37,705,738.59 | 39,851,269.97 |
| 销售费用 | 七、63 | 32,509,866.16 | 27,581,642.22 |
| 管理费用 | 七、64 | 108,817,819.77 | 78,681,407.47 |
| 研发费用 | 七、65 | 99,836,251.07 | 96,548,144.76 |
| 财务费用 | 七、66 | 195,568,929.28 | 76,864,349.02 |
| 其中：利息费用 | 183,770,530.15 | 86,804,812.51 | |
| 利息收入 | 21,219,161.57 | 13,099,258.34 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 14,123,111.73 | 183,310,813.69 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -35,625,558.77 | -15,598,737.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,713.12 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -20,612,727.46 | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | 七、69 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 6,796,299.48 | -14,963,789.78 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -16,643,565.24 | -23,983,099.75 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -80,527,585.46 | -9,894,865.60 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -45,544.15 | -366,870.30 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -371,814,006.68 | 216,106,630.78 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 872,847.64 | 501,293.93 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 2,765,193.88 | 2,527,905.31 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -373,706,352.92 | 214,080,019.40 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | -152,728,101.36 | -54,038,320.34 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -220,978,251.56 | 268,118,339.74 | |
| (一)按经营持续性分类 |
101
| 1.持续经营净利润（净亏损以“一”号填列） | -220,978,251.56 | 268,118,339.74 | |
|---|---|---|---|
| 2.终止经营净利润（净亏损以“一”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -220,978,251.56 | 268,118,339.74 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -63,872,186.89 | -14,824,799.96 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 七、77 | -63,872,186.89 | -14,824,799.96 |
| 1. 不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2. 将重分类进损益的其他综合收益 | -63,872,186.89 | -14,824,799.96 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | 4,803,390.75 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | -68,675,577.64 | -14,824,799.96 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -284,850,438.45 | 253,293,539.78 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -284,850,438.45 | 253,293,539.78 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 二十、2 | -0.93 | 1.29 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 二十、2 | -0.93 | 1.29 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-8,834.97 元，上期被合并方实现的净利润为：-4,110,862.21 元。
公司负责人：汪献利 主管会计工作负责人：李福刚 会计机构负责人：朱运娟
102
母公司利润表
2025年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025年度 | 2024年度 |
|---|---|---|---|
| 一、营业收入 | 十九、4 | 1,353,710,962.24 | 2,104,794,221.75 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 1,276,265,993.47 | 1,889,775,037.57 |
| 税金及附加 | 6,276,368.96 | 8,928,852.28 | |
| 销售费用 | 15,549,898.35 | 15,764,132.75 | |
| 管理费用 | 43,022,786.77 | 36,653,288.85 | |
| 研发费用 | 11,722,478.87 | 20,309,065.48 | |
| 财务费用 | 76,006,666.00 | 25,808,348.58 | |
| 其中：利息费用 | 71,546,218.68 | 28,166,677.42 | |
| 利息收入 | 10,993,644.90 | 4,883,165.41 | |
| 加：其他收益 | -33,454,258.29 | 28,793,363.90 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | -26,171,202.66 | 19,184,580.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -11,336,284.44 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 6,886,096.97 | -161,409.78 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,802,231.29 | -12,137,751.46 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -26,666,980.85 | -1,918,880.96 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -3,495.41 | -103,391.95 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -148,740,839.13 | 141,212,006.09 | |
| 加：营业外收入 | 1,480,451.42 | 675,150.92 | |
| 减：营业外支出 | 1,387,595.81 | 132,583.12 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -148,647,983.52 | 141,754,573.89 | |
| 减：所得税费用 | -20,778,772.01 | 14,040,716.83 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -127,869,211.51 | 127,713,857.06 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -127,869,211.51 | 127,713,857.06 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
103
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
|---|---|---|---|
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -127,869,211.51 | 127,713,857.06 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
公司负责人：汪献利
主管会计工作负责人：李福刚
会计机构负责人：朱运娟
合并现金流量表
2025年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025年度 | 2024年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量: | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 9,753,152,340.27 | 5,311,102,702.46 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 61,716,202.68 | 57,744,013.29 |
104
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 90,390,642.70 | 286,118,706.85 |
|---|---|---|---|
| 经营活动现金流入小计 | 9,905,259,185.65 | 5,654,965,422.60 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,213,045,566.67 | 8,758,380,782.14 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 391,652,952.70 | 377,216,941.81 | |
| 支付的各项税费 | 78,438,081.81 | 98,183,248.83 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 105,527,146.03 | 179,550,806.28 |
| 经营活动现金流出小计 | 12,788,663,747.21 | 9,413,331,779.06 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,883,404,561.56 | -3,758,366,356.46 | |
| 二、投资活动产生的现金流量: | |||
| 收回投资收到的现金 | 七、78 | 25,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 530,450.22 | 65,628.32 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 18,433,614.11 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 56,515,531.64 | 10,116,492.52 |
| 投资活动现金流入小计 | 100,479,595.97 | 10,182,120.84 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 331,832,577.69 | 616,002,339.34 | |
| 投资支付的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 11,798,643.13 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 77,122,226.69 | 20,036,045.20 |
| 投资活动现金流出小计 | 420,753,447.51 | 686,038,384.54 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -320,273,851.54 | -675,856,263.70 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,329,584,865.60 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 4,316,486,258.62 | 2,608,162,030.70 |
105
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 9,421,660,857.52 | 6,094,065,102.55 |
|---|---|---|---|
| 筹资活动现金流入小计 | 13,738,147,116.14 | 10,031,811,998.85 | |
| 偿还债务支付的现金 | 3,992,357,655.04 | 2,723,528,524.75 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 272,474,993.01 | 73,697,116.20 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 5,961,494,555.17 | 2,593,974,474.30 |
| 筹资活动现金流出小计 | 10,226,327,203.22 | 5,391,200,115.25 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,511,819,912.92 | 4,640,611,883.60 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -8,583,144.07 | 768,341.07 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 七、79 | 299,558,355.75 | 207,157,604.51 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 七、79 | 652,350,883.72 | 445,193,279.21 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、79 | 951,909,239.47 | 652,350,883.72 |
母公司现金流量表
2025年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2025年度 | 2024年度 |
|---|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量: | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,819,155,956.23 | 3,246,901,004.52 | |
| 收到的税费返还 | 27,230,797.83 | 55,838,080.87 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,093,487,875.21 | 7,983,777,625.23 | |
| 经营活动现金流入小计 | 11,939,874,629.27 | 11,286,516,710.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,230,908,211.59 | 5,016,250,965.41 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 50,883,407.05 | 80,054,120.62 | |
| 支付的各项税费 | 40,880,902.60 | 22,866,905.29 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,842,287,005.56 | 8,703,873,667.43 | |
| 经营活动现金流出小计 | 11,164,959,526.80 | 13,823,045,658.75 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 774,915,102.47 | -2,536,528,948.13 | |
| 二、投资活动产生的现金流量: | |||
| 收回投资收到的现金 | 21,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 32,395,799.83 |
106
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,330,318.69 | 15,701,641.94 | |
|---|---|---|---|
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 245,269.60 | 1,302,408.32 | |
| 投资活动现金流入小计 | 54,971,388.12 | 17,004,050.26 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 775,567.25 | 9,267,354.89 | |
| 投资支付的现金 | 850,828,000.00 | 489,601,356.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 225,175.27 | 142,016.14 | |
| 投资活动现金流出小计 | 851,828,742.52 | 499,010,727.03 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -796,857,354.40 | -482,006,676.77 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,329,584,865.60 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,212,500,000.00 | 1,426,822,411.85 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,189,471,765.19 | 1,971,576,569.09 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,401,971,765.19 | 4,727,983,846.54 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,553,006,499.56 | 963,050,650.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 165,237,529.05 | 23,051,101.43 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 637,669,054.47 | 395,235,446.26 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,355,913,083.08 | 1,381,337,197.69 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 46,058,682.11 | 3,346,646,648.85 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,802,279.27 | 1,176,996.88 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 20,314,150.91 | 329,288,020.83 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 422,730,872.34 | 93,442,851.51 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 443,045,023.25 | 422,730,872.34 |
107
2025年1—12月
合并所有者权益变动表
| 项目 | 2025年度 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 237,256,326.00 | 2,640,960,133.75 | -26,188,993.40 | 37,793,932.98 | 861,664,400.45 | 3,751,485,799.78 | ||||||||
| 加:会计政策变更 | - | |||||||||||||
| 前期差错更正 | - | |||||||||||||
| 其他 | - | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 237,256,326.00 | - | - | - | 2,640,960,133.75 | - | -26,188,993.40 | - | 37,793,932.98 | - | 861,664,400.45 | - | 3,751,485,799.78 | - |
| 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | 8,130,650.51 | - | -63,872,186.89 | - | - | - | 353,841,794.12 | - | 409,583,330.50 | - |
| (一)综合收益总额 | -63,872,186.89 | 220,978,251.56 | 284,850,438.45 | |||||||||||
| (二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | 8,130,650.51 | - | - | - | - | - | - | - | 8,130,650.51 | - |
| 1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | - | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 8,130,650.51 | 8,130,650.51 | ||||||||||||
| 4.其他 | - |
| (三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 132,863,542.56 | - | 132,863,542.56 | - | 132,863,542.56 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3.对所有者(或股东)的分配 | 132,863,542.56 | 132,863,542.56 | 132,863,542.56 | ||||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||||||
| (四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
| 2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6.其他 | |||||||||||||||
| (五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.本期提取 | |||||||||||||||
| 2.本期使用 | |||||||||||||||
| (六)其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 237,256,326.00 | - | - | - | 2,649,090,784.26 | - | 90,061,180.29 | - | 37,793,932.98 | - | 507,822,606.33 | - | 3,341,902,469.28 | - | 3,341,902,469.28 |
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 | 所有者权 |
109
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 权益 | 益合计 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 177,942,226.00 | - | - | - | 1,395,281,637.48 | - | -11,364,193.44 | - | 25,022,547.27 | - | 606,317,446.42 | 2,193,199,663.73 | 2,193,199,663.73 | ||
| 加:会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
| 前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
| 其他 | - | - | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 177,942,226.00 | - | - | - | 1,395,281,637.48 | - | -11,364,193.44 | - | 25,022,547.27 | - | 606,317,446.42 | - | 2,193,199,663.73 | - | 2,193,199,663.73 |
| 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 59,314,100.00 | - | - | - | 1,245,678,496.27 | - | -14,824,799.96 | - | 12,771,385.71 | - | 255,346,954.03 | - | 1,558,286,136.05 | - | 1,558,286,136.05 |
| (一)综合收益总额 | -14,824,799.96 | 268,118,339.74 | 253,293,539.78 | 253,293,539.78 | |||||||||||
| (二)所有者投入和减少资本 | 59,314,100.00 | - | - | - | 1,245,678,496.27 | - | - | - | - | - | - | - | 1,304,992,596.27 | - | 1,304,992,596.27 |
| 1.所有者投入的普通股 | 59,314,100.00 | 1,243,817,619.49 | 1,303,131,719.49 | 1,303,131,719.49 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,860,876.78 | 1,860,876.78 | 1,860,876.78 | ||||||||||||
| 4.其他 | - | - | |||||||||||||
| (三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 12,771,385.71 | - | 12,771,385.71 | - | - | - | - |
| 1.提取盈余公积 | 12,771,385.71 | 12,771,385.71 | - | - | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
| 3.对所有者(或股东)的分配 | - | - |
110
| 4. 其他 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1. 资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||||||
| 2. 盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||||||
| 3. 盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4. 设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||||
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||||
| 6. 其他 | ||||||||||||||||
| (五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1. 本期提取 | ||||||||||||||||
| 2. 本期使用 | ||||||||||||||||
| (六)其他 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 237,256,326.00 | - | - | - | 2,640,960,133.75 | - | -26,188,993.40 | - | 37,793,932.98 | - | 861,664,400.45 | - | 3,751,485,799.78 | - | 3,751,485,799.78 |
母公司所有者权益变动表
2025年1—12月
| 项目 | 2025年度 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 237,256,326.00 | - | - | - | 2,647,792,299.57 | - | - | - | 37,793,932.98 | 281,929,392.84 | 3,204,771,951.39 |
| 加:会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||
| 其他 | - |
111
| 二、本年期初余额 | 237,256.32
6.00 | - | - | - | 2,647,792,299.57 | - | - | - | 37,793.93
2.98 | 281,929.3
92.84 | 3,204,771,951.39 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | - | - | - | - | 8,130,650.51 | - | - | - | - | 260,732.7
54.07 | 252,602.10
3.56 |
| （一）综合收益总额 | | | | | | | | | | 127,869.2
11.51 | 127,869.21
1.51 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | 8,130,650.51 | - | - | - | - | - | 8,130,650.51 |
| 1. 所有者投入的普通股 | | | | | | | | | | | - |
| 2. 其他权益工具持有者投入资本 | | | | | | | | | | | - |
| 3. 股份支付计入所有者权益的金额 | | | | | 8,130,650.51 | | | | | | 8,130,650.51 |
| 4. 其他 | | | | | | | | | | | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 132,863.5
42.56 | 132,863.54
2.56 |
| 1. 提取盈余公积 | | | | | | | | | | | - |
| 2. 对所有者（或股东）的分配 | | | | | | | | | | 132,863.5
42.56 | 132,863.54
2.56 |
| 3. 其他 | | | | | | | | | | | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1. 资本公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | - |
| 2. 盈余公积转增资本（或股本） | | | | | | | | | | | - |
| 3. 盈余公积弥补亏损 | | | | | | | | | | | - |
| 4. 设定受益计划变动额结转留存收益 | | | | | | | | | | | - |
| 5. 其他综合收益结转留存收益 | | | | | | | | | | | - |
| 6. 其他 | | | | | | | | | | | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1. 本期提取 | | | | | | | | | | | - |
| 2. 本期使用 | | | | | | | | | | | - |
112
| (六)其他 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 四、本期期末余额 | 237,256.32 | ||||||||||
| 6.00 | - | - | - | 2,655,922,950.08 | - | - | - | 37,793.93 | |||
| 2.98 | 21,196.63 | ||||||||||
| 8.77 | 2,952,169,847.83 | ||||||||||
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 177,942.22 | ||||||||||
| 6.00 | - | - | - | 1,402,113,803.30 | - | - | - | 25,022.54 | |||
| 7.27 | 166,986.9 | ||||||||||
| 21.49 | 1,772,065,498.06 | ||||||||||
| 加:会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 177,942.22 | ||||||||||
| 6.00 | - | - | - | 1,402,113,803.30 | - | - | - | 25,022.54 | |||
| 7.27 | 166,986.9 | ||||||||||
| 21.49 | 1,772,065,498.06 | ||||||||||
| 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 59,314,100.00 | - | - | - | 1,245,678,496.27 | - | - | - | 12,771.38 | ||
| 5.71 | 114,942.4 | ||||||||||
| 71.35 | 1,432,706,453.33 | ||||||||||
| (一)综合收益总额 | 127,713.8 | ||||||||||
| 57.06 | 127,713.85 | ||||||||||
| 7.06 | |||||||||||
| (二)所有者投入和减少资本 | 59,314,100.00 | - | - | - | 1,245,678,496.27 | - | - | - | - | - | 1,304,992,596.27 |
| 1.所有者投入的普通股 | 59,314,100.00 | 1,243,817,619.49 | 1,303,131,719.49 | ||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | 1,860,876.78 | 1,860,876.78 | |||||||||
| 4.其他 | - | ||||||||||
| (三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 12,771.38 | ||
| 5.71 | - | - | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | 12,771.38 | ||||||||||
| 5.71 | 12,771.38 | ||||||||||
| 5.71 | - | ||||||||||
| 2.对所有者(或股东)的分配 | - | ||||||||||
| 3.其他 | - |
113
| (四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.资本公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||
| 6.其他 | - | ||||||||||
| (五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1.本期提取 | - | ||||||||||
| 2.本期使用 | - | ||||||||||
| (六)其他 | - | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 237,256,326.00 | - | - | - | 2,647,792,299.57 | - | - | - | 37,793,932.98 | 281,929,392.84 | 3,204,771,951.39 |
114
三、公司基本情况
1、公司概况
-
公司注册地、组织形式和总部地址。
公司注册地：常州市金坛区月湖北路99号
组织形式：股份有限公司（港澳台投资、上市）
总部地址：常州市金坛区月湖北路99号 -
公司实际从事的主要经营活动。
公司所处行业：电气机械和器材制造业大类下的光伏设备及元器件制造。
所提供的主要产品或服务：主营产品包括光伏边框产品、光伏支架结构件。
销售性质：公司主要客户为光伏组件公司，销售模式为直销。 -
母公司以及集团最终母公司的名称。
永臻科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）实际控制人为汪献利、邵东芳夫妇。 -
财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。
本财务报表经本公司董事会于2026年04月21日决议批准报出。 -
营业期限有限的公司，还应当披露有关其经营期限的信息。
本公司营业期限：2016-08-03 至无固定期限。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□ 适用 √ 不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
115
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
| 项目 | 重要性标准 |
|---|---|
| 重要的在建工程 | 公司将投资预算金额较大、当期的发生额或余额超过资产总额 0.5%的项目认定为重要在建工程。 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 公司将金额超过1,000万元的单项计提坏账的应收账款认定为重要的单项计提坏账准备的应收账款。 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
- 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
- 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
116
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。
控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
- 合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
（1）各参与方均受到该安排的约束；
（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
- 合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
117
10、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
11、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为
118
当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十二、与金融工具相关的风险”。
119
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
12、应收票据
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 组合类型 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 应收票据组合1 | 一类银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票、二类银行承兑汇票 |
| 应收票据组合3 | 数字化应收账款债权凭证 |
注：对于划分为应收票据组合1的一类银行承兑汇票，具有较低信用风险，公司预期不存在信用损失；对于划分为应收票据组合2的商业承兑汇票、二类银行承兑汇票，视同为应收账款予
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以确定预期信用损失；对于划分为应收票据组合3的数字化应收账款债权凭证，公司预期信用风险较低，预期信用损失率为 1%。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
|---|---|
| 6个月以内 | 1.00 |
| 7-12个月 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据，本公司单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
13、应收账款
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
|---|---|
| 6个月以内 | 1.00 |
| 7-12个月 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，本公司单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
14、应收款项融资
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
| 组合类型 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 应收款项融资组合 | 一类银行承兑汇票 |
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基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项融资，本公司单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见附注五（十一）金融工具】进行处理。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
|---|---|
| 信用风险极低金融资产组合 | 根据以前年度与之相同或相似的、具有类似信用风险特征的实际损失率极低的应收款项，包括职工备用金、代扣代缴社保款等 |
| 应收其他款项组合 | 除根据以前年度与之相同或相似的、具有类似信用风险特征的实际损失率极低的应收款项以外的其他应收款 |
结合历史违约损失经验及目前经济状况，公司认定信用风险极低金融资产组合内的其他应收款无信用风险，即预计信用损失率为 0.00%。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
| 账龄 | 其他应收款计提比例（%） |
|---|---|
| 1年以内（含1年） | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
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按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款，本公司单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
16、存货
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
- 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
- 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
- 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
- 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
报告期末，本公司按照存货类别计提存货跌价准备。对于不同类别存货可变现净值，直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
公司不存在基于库龄确认存货可变现净值的情况。
17、合同资产
合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
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本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的合同资产，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
18、持有待售的非流动资产或处置组
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地
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区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的定义包含以下三方面含义：
（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。
（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。
19、长期股权投资
1. 投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
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控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4. 长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
20、投资性房地产
不适用
21、固定资产
(1). 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
(2). 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-25 | 5.00 | 3.80-4.75 |
| 光伏电站 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-6 | 5.00 | 15.83-23.75 |
22、在建工程
- 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
本公司各类别在建工程具体转固标准和时点：
| 类别 | 转固标准和时点 |
|---|---|
| 房屋及建筑物 | (1)实体建造包括安装工作已经全部完成或实质上已经全部完成；(2)继续发生在所购建的房屋及建筑物上的支出金额很少或者几乎不再发生；(3)所购建的房屋及建筑物已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符；(4)建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际成本按估计价值转入固定资产。 |
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| 机器设备 | (1)相关设备及其他配套设施已安装完毕；(2)设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；(3)生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；(4)设备经过资产管理人员和使用人员验收。 |
|---|---|
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24、生物资产
25、油气资产
26、无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
|---|---|
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 2-5 |
| 专利 | 10 |
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
（1）研发支出的归集范围
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本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括直接投入、职工薪酬、折旧费及摊销、股权激励费用等。
(2) 研发支出相关会计处理方法
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 研发完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 研发具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 研发无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 研发有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 研发归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
27、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
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28、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
30、职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
(2). 离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除了社会基本养老保险外，职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款，供款在发生时计入当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
（1）内退福利
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退
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福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（2）其他补充退休福利
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
31、预计负债
- 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
- 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32、股份支付
- 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
- 权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
- 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
- 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
130
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
33、优先股、永续债等其他金融工具
34、收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
- 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入的确认
本公司的收入主要包括光伏边框、光伏支架等铝制品销售收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
（2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
① 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
② 客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③ 本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
① 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
② 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③ 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④ 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤ 客户已接受该商品。
⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
（1）光伏边框产品
① 内销收入：双方约定由本公司负责将货物运送至指定地点的，经客户书面签收等方式确认收货时，确认商品销售收入；双方约定由客户自行提货的，经客户或客户指定人员签字确认提货
131
时，确认商品销售收入；对于客户委托第三方供应链服务商采购时，在终端客户签收时确认销售收入。
②外销收入：公司根据合同、订单约定的交付方式，在商品发出完成出口报关手续并取得报关单据后确认收入。
（2）其他产品
①电力销售业务
每月末，根据上网电量和销售合同确定的电价确认电力销售收入。
②其他产品
主要包括支架、废料销售等。双方约定由本公司负责将货物运送至指定地点的，经客户书面签收等方式确认收货时，确认商品销售收入；双方约定由客户自行提货的，经客户或客户指定人员签字确认提货时，确认商品销售收入。
（3）收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
①可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
②重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
③非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
④应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
（4）对收入确认具有重大影响的判断
-
本公司的相关业务不存在对收入确认具有重大影响的判断
-
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
本公司不存在同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况。
（2）同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
35、合同成本
36、政府补助
- 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
132
-
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
-
政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
-
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
-
本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
-
本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
37、递延所得税资产/递延所得税负债
-
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
-
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
-
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
-
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
38、租赁
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
（1）判断依据
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。
低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。
（2）会计处理方法
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
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作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
39、其他重要的会计政策和会计估计
☐ 适用 ☑ 不适用
40、重要会计政策和会计估计的变更
41、2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
42、其他
六、税项
1、主要税种及税率
主要税种及税率情况
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、6%、3% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30.00%后余值的1.20%计缴；从租计征的，按租金收入的12.00%计缴 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 按使用面积为计税基础 | 6元/平方米、7.2元/平方米、8元/平方米、9元/平方米 |
| 消费税 | 产品销售收入 | 4% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、17%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
|---|---|
| 永臻科技股份有限公司 | 15% |
| 永臻科技（滁州）有限公司 | 15% |
| 永臻科技（芜湖）有限公司 | 25% |
| 常州永臻智慧精工新能源科技有限公司 | 25% |
| 永臻统盈供应链管理（常州）有限公司 | 25% |
| 永臻电力（滁州）有限公司 | 20% |
| 芜湖永臻精密模具制造有限公司 | 20% |
| 芜湖臻金物资回收有限公司 | 25% |
| 芜湖永臻生态农业科技有限公司 | 25% |
| YONZ TECHNOLOGY SINGAPORE PTE.LTD. | 17% |
| YONZ TECHNOLOGY(VIETNAM)INVESTMENT CO.,LTD | 20% |
| 永臻电力（芜湖）有限公司 | 25% |
| 永臻合金新材料（常州）有限公司 | 25% |
| 永臻绿色能源材料研究院（常州）有限公司 | 20% |
| 永臻投资（内蒙古）有限公司 | 25% |
| 永臻电力（包头）有限公司 | 20% |
| 永臻新材料（包头）有限公司 | 20% |
| 永臻工业科技（包头）有限公司 | 25% |
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 15% |
| 浙江捷众新材料有限公司 | 25% |
2、税收优惠
报告期内，本公司享受的税收优惠政策如下：
永臻科技股份有限公司2019年11月7日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201932001330，有效期为3年。2025年12月19日通过高新技术企业复审，取得高新技术证书，编号为GR202532018286，有效期内享受高新技术企业减按 $15\%$ 的税率征收企业所得税。
永臻科技（滁州）有限公司2022年10月18日取得高新技术企业证书，证书编号为GR202234004678，有效期为3年。2025年10月28日通过高新技术企业复审，取得高新技术企业证书，编号为GR202534001063，有效期为3年，有效期内享受高新技术企业减按 $15\%$ 的税率征收企业所得税。
浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司2023年12月8日被认定为高新技术企业，证书编号为GR202333009356，有效期为3年，有效期内享受高新技术企业减按 $15\%$ 的税率征收企业所得税。
自2025年1月1日至2025年12月31日，芜湖永臻精密模具制造有限公司、永臻绿色能源材料研究院（常州）有限公司、永臻电力（滁州）有限公司、永臻电力（包头）有限公司、永臻新材料（包头）有限公司根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）、《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）及《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按 $25\%$ 计入应纳税所得额，按 $20\%$ 的税率缴纳企业所得税，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按 $25\%$ 计入应纳税所得额，按 $20\%$ 的税率缴纳企业所得税。
永臻电力（滁州）有限公司及永臻电力（芜湖）有限公司根据《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》（国税发〔2009〕80号）第一条对居民企业经有关部门批准，从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定范围、条件和标准的公共基础设施项目的投资经营所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。该公告所称公共基
135
础设施项目企业根据《财政部国家税务总局国家发展和改革委员会关于公布<公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)>的通知》(财税〔2008〕116号)包含由政府投资主管部门核准的太阳能发电新建项目。永臻电力（滁州）有限公司及永臻电力（芜湖）有限公司满足上述条件，永臻电力（滁州）有限公司从2022年度作为第一年开始享受该税收优惠，2022年度、2023年度及2024年度免征企业所得税，2025年度、2026年度及2027年度减半征收企业所得税；永臻电力（芜湖）有限公司从2024年度作为第一年开始享受该税收优惠，2024年度、2025年度及2026年度免征企业所得税，2027年度、2028年度及2029年度减半征收企业所得税。
永臻科技（芜湖）有限公司、永臻合金新材料（常州）有限公司根据《国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》（财税〔2015〕78号），纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策。根据《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税〔2008〕47号），企业自2008年1月1日起以《目录》中所列资源为主要原材料，生产《目录》内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按 90% 计入当年收入总额。
自2025年1月1日至2025年12月31日，永臻科技（滁州）有限公司根据《税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（税务总局公告2023年第43号），先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计 5% 抵减应纳增值税税额。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 | 6,107.00 | 500.00 |
| 银行存款 | 876,461,338.25 | 555,885,809.86 |
| 其他货币资金 | 543,285,441.30 | 494,766,694.53 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 1,419,752,886.55 | 1,050,653,004.39 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 168,283,255.71 | 1,481,257.20 |
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票保证金 | 389,525,836.14 | 397,860,659.67 |
| 期货保证金 | 76,734,311.50 | 441,461.00 |
| 冻结活期账户 | 1,583,499.44 | |
| 合计 | 467,843,647.08 | 398,302,120.67 |
2、交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
|---|---|---|---|
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 36,500,000.00 | / | |
| 其中: |
136
| 权益工具投资 | 36,500,000.00 | / | |
|---|---|---|---|
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 其中: | |||
| 合计 | 36,500,000.00 | / |
其他说明：
☐ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 延迟定价交易 | 81,347.49 | |
| 期货合约 | 8,450.00 | |
| 利率掉期 | 3,005.00 | |
| 合计 | 92,802.49 |
4、应收票据
(1). 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 46,665,689.40 | 44,632,351.55 |
| 商业承兑票据 | 2,264,395,398.13 | 1,395,873,651.37 |
| 减：坏账准备 | 23,107,855.79 | 14,405,060.02 |
| 合计 | 2,287,953,231.74 | 1,426,100,942.90 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
|---|---|
| 银行承兑票据 | 275,508.71 |
| 商业承兑票据 | 104,469,769.75 |
| 合计 | 104,745,278.46 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 2,455,367,540.95 | 45,229,494.39 |
| 商业承兑票据 | 1,824,453,902.90 | |
| 合计 | 2,455,367,540.95 | 1,869,683,397.29 |
137
(4). 按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中: | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,311,061,087.53 | 100.00 | 23,107,855.79 | 2,287,953,231.74 | 1,440,506,002.92 | 100.00 | 14,405,060.02 | 1,426,100,942.90 | ||
| 其中: | ||||||||||
| 一类银行承兑汇票组合 | 275,508.71 | 0.01 | 275,508.71 | |||||||
| 商业汇票、二类银行承兑汇票组合 | 75,556,583.15 | 3.27 | 755,565.83 | 1.00 | 74,801,017.32 | 233,155,750.66 | 16.19 | 2,331,557.49 | 1.00 | 230,824,193.17 |
| 数字化应收账款债权凭证组合 | 2,235,228,995.67 | 96.72 | 22,352,289.96 | 1.00 | 2,212,876,705.71 | 1,207,350,252.26 | 83.81 | 12,073,502.53 | 1.00 | 1,195,276,749.73 |
| 合计 | 2,311,061,087.53 | 100 | 23,107,855.79 | / | 2,287,953,231.74 | 1,440,506,002.92 | 100 | 14,405,060.02 | / | 1,426,100,942.90 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目账龄组合
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 6个月以内 | 275,508.71 | ||
| 7-12个月 | |||
| 一类银行承兑汇票小计 | 275,508.71 | ||
| 6个月以内 | 75,556,583.15 | 755,565.83 | 1.00 |
| 7-12个月 | |||
| 商业汇票、二类银行承兑汇票小计 | 75,556,583.15 | 755,565.83 | |
| 数字化应收账款债权凭证组合 | 2,235,228,995.67 | 22,352,289.96 | 1.00 |
| 数字化应收账款债权凭证组合小计 | 2,235,228,995.67 | 22,352,289.96 | |
| 合计 | 2,311,061,087.53 | 23,107,855.79 |
138
按组合计提坏账准备的说明
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无。
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
(5). 坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 14,405,060.02 | 8,702,795.77 | 23,107,855.79 | |||
| 合计 | 14,405,060.02 | 8,702,795.77 | 23,107,855.79 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
(6). 本期实际核销的应收票据情况
其中重要的应收票据核销情况：
应收票据核销说明：
其他说明：
5、应收账款
(1). 按账龄披露
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1年以内（含1年） | 2,845,524,956.78 | 2,657,155,763.65 |
| 其中:6个月以内 | 2,691,421,823.58 | 2,574,017,937.08 |
| 7-12个月 | 154,103,133.20 | 83,137,826.57 |
| 1至2年 | 17,848,187.41 | 3,708,521.26 |
| 2至3年 | 95,702.81 | 2,816,089.79 |
| 3至4年 | 2,760,434.21 | 10,853.09 |
| 4至5年 | 10,853.09 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中: | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,866,240,134.30 | 100.00 | 37,821,804.12 | 2,828,418,330.18 | 2,663,691,227.79 | 100.00 | 31,118,176.33 | 2,632,573,051.46 | ||
| 其中: | ||||||||||
| 按类似信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 2,866,240,134.30 | 100.00 | 37,821,804.12 | 1.32 | 2,828,418,330.18 | 2,663,691,227.79 | 100.00 | 31,118,176.33 | 1.17 | 2,632,573,051.46 |
| 合计 | 2,866,240,134.30 | 100.00 | 37,821,804.12 | / | 2,828,418,330.18 | 2,663,691,227.79 | 100.00 | 31,118,176.33 | / | 2,632,573,051.46 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：类似信用风险特征组合
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1-180天 | 2,691,421,823.58 | 26,914,218.27 | 1.00 |
| 180-365天 | 154,103,133.20 | 7,705,156.67 | 5.00 |
| 1-2年(含2年) | 17,848,187.41 | 1,784,818.75 | 10.00 |
| 2-3年(含3年) | 95,702.81 | 28,710.85 | 30.00 |
| 3-4年(含4年) | 2,760,434.21 | 1,380,217.11 | 50.00 |
| 4-5年(含5年) | 10,853.09 | 8,682.47 | 80.00 |
| 合计 | 2,866,240,134.30 | 37,821,804.12 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
140
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 31,118,176.33 | 16,204,139.79 | 9,382,335.31 | 100.00 | -118,076.69 | 37,821,804.12 |
| 合计 | 31,118,176.33 | 16,204,139.79 | 9,382,335.31 | 100.00 | -118,076.69 | 37,821,804.12 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 454,385,173.15 | 454,385,173.15 | 15.85 | 4,545,425.52 | |
| 正泰新能科技股份有限公司 | 428,618,470.72 | 428,618,470.72 | 14.95 | 4,286,184.70 | |
| WAAREE ENERGIES LIMITED | 407,922,679.18 | 407,922,679.18 | 14.23 | 4,079,233.06 | |
| 品澳太阳能科技股份有限公司 | 300,346,871.32 | 300,346,871.32 | 10.48 | 3,003,468.71 |
141
| 上海爱旭新能源股份有限公司 | 207,316,953.67 | 207,316,953.67 | 7.23 | 3,721,691.39 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 1,798,590,148.04 | 1,798,590,148.04 | 62.74 | 19,636,003.38 |
其他说明：
☐适用 √不适用
6、合同资产
(1). 合同资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 未到期的质保金 | 888,903.41 | 35,902.41 | 853,001.00 | 136,052.45 | 1,360.52 | 134,691.93 |
| 合计 | 888,903.41 | 35,902.41 | 853,001.00 | 136,052.45 | 1,360.52 | 134,691.93 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
(3). 按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备：
☐适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
☐适用 √不适用
142
按组合计提坏账准备：
☑ 适用 ☐ 不适用
组合计提项目：按类似信用风险特征组合
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 6个月以内 | 213,569.35 | 2,135.70 | 1.00 |
| 7-12个月 | 675,334.06 | 33,766.71 | 5.00 |
| 合计 | 888,903.41 | 35,902.41 |
按组合计提坏账准备的说明
☐ 适用 ☑ 不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
☐ 适用 ☑ 不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无。
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
☐ 适用 ☑ 不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
| 项目 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | 原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 其他变动 | ||||
| 合同资产 | 1,360.52 | 34,541.89 | 35,902.41 | 存在信用风险 | |||
| 合计 | 1,360.52 | 34,541.89 | 35,902.41 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
☐ 适用 ☑ 不适用
其他说明：
无。
(5). 本期实际核销的合同资产情况
其中重要的合同资产核销情况
☐ 适用 ☑ 不适用
合同资产核销说明：
☐ 适用 ☑ 不适用
143
其他说明：
☐ 适用 √ 不适用
7、应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收票据 | 210,548,761.23 | 160,398,173.43 |
| 合计 | 210,548,761.23 | 160,398,173.43 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
(4). 按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备：
☐ 适用 √ 不适用
按单项计提坏账准备的说明：
☐ 适用 √ 不适用
按组合计提坏账准备：
√ 适用 ☐ 不适用
组合计提项目：类似信用风险特征组合
144
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一类银行承兑汇票 | 210,548,761.23 | ||
| 合计 | 210,548,761.23 |
按组合计提坏账准备的说明
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无。
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
(5). 坏账准备的情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
其他说明：
无。
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
其中重要的应收款项融资核销情况
核销说明：
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
(8). 其他说明
8、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1 年以内 | 470,496,296.38 | 99.61 | 207,267,446.15 | 99.75 |
145
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
|---|---|---|
| 山东金森金属材料有限公司 | 195,381,715.51 | 41.37 |
| HONG KONG RUI PU CO., LIMITED | 61,477,893.14 | 13.02 |
| HANG YUE TONG COMPANY LIMITED | 44,996,194.56 | 9.53 |
| 山东信发华源贸易有限公司 | 35,563,541.57 | 7.53 |
| 中铝国际贸易集团有限公司 | 31,199,035.81 | 6.61 |
| 合计 | 368,618,380.59 | 78.06 |
其他说明：
无。
其他说明：
□适用 √不适用
9、其他应收款
项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | 3,549,539.55 | 2,813,961.93 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 33,166,424.17 | 18,952,921.31 |
| 合计 | 36,715,963.72 | 21,766,883.24 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 定期存款 | 3,161,856.70 | 2,638,680.38 |
146
| 协定存款 | 387,682.85 | 175,281.55 |
|---|---|---|
| 合计 | 3,549,539.55 | 2,813,961.93 |
(2). 重要逾期利息
(3). 按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备：
按单项计提坏账准备的说明：
按组合计提坏账准备：
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
无。
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
(5). 坏账准备的情况
其他说明：
无。
(6). 本期实际核销的应收利息情况
其中重要的应收利息核销情况
核销说明：
其他说明：
147
应收股利
(1). 应收股利
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
(3). 按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备：
按单项计提坏账准备的说明：
按组合计提坏账准备：
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
各阶段划分依据和坏账准备计提比例：
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
(6). 本期实际核销的应收股利情况
其中重要的应收股利核销情况
核销说明：
148
其他应收款
(1). 按账龄披露
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1年以内（含1年） | 32,317,041.17 | 17,932,545.81 |
| 1至2年 | 444,909.33 | 1,735,325.73 |
| 2至3年 | 1,648,767.21 | 93,200.00 |
| 3至4年 | 83,550.00 | |
| 合计 | 34,494,267.71 | 19,761,071.54 |
(2). 按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 保证金及押金 | 16,723,880.33 | 13,417,493.37 |
| 代垫款 | 15,731,239.40 | 252,330.00 |
| 代扣代缴社保、公积金及个人所得税 | 1,620,026.26 | 1,464,197.89 |
| 资产处置款 | 352,184.51 | 334,251.30 |
| 员工备用金 | 66,937.21 | 414,198.98 |
| 政府补助 | 3,878,600.00 | |
| 合计 | 34,494,267.71 | 19,761,071.54 |
(3). 坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2025年1月1日余额 | 808,150.23 | 808,150.23 | ||
| 2025年1月1日余额在本期 | 808,150.23 | 808,150.23 | ||
| 一转入第二阶段 | ||||
| 一转入第三阶段 | ||||
| 一转回第二阶段 | ||||
| 一转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 529,693.31 | 529,693.31 | ||
| 本期转回 | 10,000.00 | 10,000.00 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2025年12月31日余额 | 1,327,843.54 | 1,327,843.54 |
149
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
☐适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
☐适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
☐适用 √不适用
其他说明：
无。
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：
☐适用 √不适用
其他应收款核销说明：
☐适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 包头市昆都仑区卜尔汉图镇人民政府 | 15,436,472.00 | 44.75 | 代垫款 | 1年以内（含1年） | |
| 安徽省铝业协会 | 12,950,000.00 | 37.54 | 保证金及押金 | 1年以内（含1年） | 647,500.00 |
| 江苏纬承招标有限公司 | 1,379,597.00 | 4.00 | 保证金及押金 | 3年以内（含3年） | 280,428.65 |
150
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
10、 存货
(1). 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 321,201,421.99 | 17,770,394.73 | 303,431,027.26 | 466,695,067.67 | 3,654,763.17 | 463,040,304.50 |
| 在产品 | 58,224,107.81 | 1,058,197.75 | 57,165,910.06 | 128,643,878.15 | 20,010.86 | 128,623,867.29 |
| 库存商品 | 423,950,214.53 | 15,287,601.82 | 408,662,612.71 | 573,040,270.18 | 808,032.52 | 572,232,237.66 |
| 委托加工物资 | 1,198,261.67 | 1,198,261.67 | 30,623,772.10 | 30,623,772.10 | ||
| 发出商品 | 13,417,525.67 | 13,417,525.67 | 8,254,823.04 | 8,254,823.04 | ||
| 合计 | 817,991,531.67 | 34,116,194.30 | 783,875,337.37 | 1,207,257,811.14 | 4,482,806.55 | 1,202,775,004.59 |
(2). 确认为存货的数据资源
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,654,763.17 | 8,551,156.35 | 6,083,557.53 | 396,827.04 | 122,255.28 | 17,770,394.73 |
| 在产品 | 20,010.86 | 1,029,731.86 | 8,455.03 | 1,058,197.75 | ||
| 库存商品 | 808,032.52 | 42,671,984.18 | 277,862.12 | 28,470,277.00 | 15,287,601.82 | |
| 合计 | 4,482,806.55 | 52,252,872.39 | 6,369,874.68 | 28,867,104.04 | 122,255.28 | 34,116,194.30 |
151
本期转回或转销存货跌价准备的原因
本期转回或转销存货跌价准备的原因：存货跌价准备转销金额系已计提跌价准备的存货进行了生产领用、对外出售或报废处理。
按组合计提存货跌价准备
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例(%) | 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例(%) | |
| 原材料 | 321,201,421.99 | 17,770,394.73 | 5.53 | 466,695,067.67 | 3,654,763.17 | 0.78 |
| 在产品 | 58,224,107.81 | 1,058,197.75 | 1.82 | 128,643,878.15 | 20,010.86 | 0.02 |
| 库存商品 | 423,950,214.53 | 15,287,601.82 | 3.61 | 573,040,270.18 | 808,032.52 | 0.14 |
| 委托加工物资 | 1,198,261.67 | 30,623,772.10 | ||||
| 发出商品 | 13,417,525.67 | 8,254,823.04 | ||||
| 合计 | 817,991,531.67 | 34,116,194.30 | 1,207,257,811.14 | 4,482,806.55 |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的非流动资产的其他说明：
152
13、其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 待抵扣进项税 | 168,964,136.51 | 230,884,382.64 |
| 预付费用款 | 16,134,657.74 | 38,711,410.16 |
| 待取得抵扣凭证的进项税 | 6,129,963.79 | 13,832,182.91 |
| 预缴企业所得税 | 767,619.58 | 2,295,835.47 |
| 预缴增值税 | 56,699.41 | |
| 合计 | 191,996,377.62 | 285,780,510.59 |
其他说明：
无。
14、债权投资
(1). 债权投资情况
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
(3). 减值准备计提情况
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无。
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
153
15、其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
其他债权投资减值准备本期变动情况
(2). 期末重要的其他债权投资
(3). 减值准备计提情况
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
其中重要的其他债权投资情况核销情况
其他债权投资的核销说明：
16、长期应收款
(1). 长期应收款情况
(2). 按坏账计提方法分类披露
154
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
17、长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股 | 计提减值准备 | 其他 |
| 调整 | 利或利润 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 芜湖市繁昌区经开新能源工程有限公司 | 50,000,000.00 | 25,000,000.00 | -1,713.12 | 24,998,286.88 | |||||||
| AF SOLARTE CH INC. | 1,372,628.86 | 1,372,628.86 | |||||||||
| 小计 | 50,000,000.00 | 25,000,000.00 | -1,713.12 | 1,372,628.86 | 26,370,915.74 | ||||||
| 合计 | 50,000,000.00 | 25,000,000.00 | -1,713.12 | 1,372,628.86 | 26,370,915.74 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
18、其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
(2). 本期存在终止确认的情况说明
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
156
不适用
21、固定资产
项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 固定资产 | 2,998,936,761.88 | 2,362,502,307.03 |
| 合计 | 2,998,936,761.88 | 2,362,502,307.03 |
固定资产
(1). 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 光伏电站 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值: | ||||||
| 1.期初余额 | 1,114,007,960.75 | 1,430,154,365.19 | 11,949,249.48 | 57,350,090.36 | 131,057,191.92 | 2,744,518,857.70 |
| 2.本期增加金额 | 211,007,633.15 | 695,787,588.84 | 10,820,430.58 | 49,760,442.78 | 967,376,095.35 | |
| (1)购置 | 858,399.69 | 369,380.55 | 1,669,396.75 | 2,897,176.99 | ||
| (2)在建工程转入 | 130,291,302.13 | 651,845,158.28 | 10,451,050.03 | 41,605,408.46 | 834,192,918.90 | |
| (3)企业合并增加 | 80,716,331.02 | 43,084,030.87 | 6,485,637.57 | 130,285,999.46 | ||
| 3.本期减少金额 | 20,974,536.03 | 48,597,585.76 | 1,242,866.90 | 5,789,197.58 | 76,604,186.27 | |
| (1)处置或报废 | 5,170,168.03 | 218,192.25 | 5,388,360.28 | |||
| (2)出售子公司 | 10,482,981.61 | 26,538,959.36 | 928,338.88 | 3,987,394.90 | 41,937,674.75 | |
| (3)汇率变动 | 10,491,554.42 | 16,888,458.37 | 314,528.02 | 1,583,610.43 | 29,278,151.24 | |
| 4.期末余额 | 1,304,041,057.87 | 2,077,344,368.27 | 21,526,813.16 | 101,321,335.56 | 131,057,191.92 | 3,635,290,766.78 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 110,302,845.31 | 223,122,267.26 | 8,603,695.90 | 26,948,027.44 | 10,643,500.92 | 379,620,336.83 |
157
| 2.本期增加金额 | 71,587,062.25 | 167,948,236.92 | 2,923,249.12 | 20,995,196.80 | 6,206,614.80 | 269,660,359.89 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (1) 计提 | 60,056,976.40 | 157,429,555.60 | 2,923,249.12 | 18,820,233.41 | 6,206,614.80 | 245,436,629.33 |
| (2) 企业合并增加 | 11,530,085.85 | 10,518,681.32 | 2,174,963.39 | 24,223,730.56 | ||
| 3.本期减少金额 | 6,848,606.76 | 23,355,437.32 | 88,522.00 | 4,210,560.26 | 34,503,126.34 | |
| (1) 处置或报废 | 3,615,651.00 | 189,059.44 | 3,804,710.44 | |||
| (2) 出售子公司 | 6,434,035.64 | 18,842,159.79 | 49,181.14 | 3,659,540.28 | 28,984,916.85 | |
| (3) 汇率变动 | 414,571.12 | 897,626.53 | 39,340.86 | 361,960.54 | 1,713,499.05 | |
| 4.期末余额 | 175,041,300.80 | 367,715,066.86 | 11,438,423.02 | 43,732,663.98 | 16,850,115.72 | 614,777,570.38 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,396,213.84 | 2,396,213.84 | ||||
| 2.本期增加金额 | 19,641,613.70 | 10,816.98 | 19,652,430.68 | |||
| (1) 计提 | 17,263,817.42 | 17,263,817.42 | ||||
| (2) 企业合并增加 | 2,377,796.28 | 10,816.98 | 2,388,613.26 | |||
| 3.本期减少金额 | 472,210.00 | 472,210.00 | ||||
| (1) 出售子公司 | 472,210.00 | 472,210.00 | ||||
| (2) 处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 21,565,617.54 | 10,816.98 | 21,576,434.52 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,128,999,757.07 | 1,688,063,683.87 | 10,088,390.14 | 57,577,854.60 | 114,207,076.20 | 2,998,936,761.88 |
| 2.期初账面价值 | 1,003,705,115.44 | 1,204,635,884.09 | 3,345,553.58 | 30,402,062.92 | 120,413,691.00 | 2,362,502,307.03 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
158
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
(5). 固定资产的减值测试情况
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 机器设备 | 18,351,723.86 | 1,180,289.50 | 17,171,434.36 | 因设备无活跃市场，按废铁回收价格确定公允价值，处置费用忽略不计 | 废铁回收单价、设备可回收重量 | 1.设备无法满足年产7万吨超宽幅薄壁扁挤压铝型材及其深加工产品技改项目工艺要求，无正常使用价值； |
| 2.该类设备暂无公开活跃交易市场，无法取得二手公允售价； | ||||||
| 3.参考当期废旧金属回收市场通用报价确定废铁回收价格。 | ||||||
| 合计 | 18,351,723.86 | 1,180,289.50 | 17,171,434.36 | / | / | / |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
159
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
固定资产清理
22、在建工程
项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 在建工程 | 283,077,251.23 | 798,678,300.65 |
| 合计 | 283,077,251.23 | 798,678,300.65 |
在建工程
(1). 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 芜湖生产基地项目 | 6,415.93 | 6,415.93 | 268,775,229.98 | 268,775,229.98 | ||
| 越南生产基地项目 | 31,188,275.70 | 31,188,275.70 | 523,744,078.82 | 523,744,078.82 | ||
| 年产100GW光伏铝边框项目 | 236,189,306.59 | 236,189,306.59 | 1,299,571.28 | 1,299,571.28 | ||
| 其他工程及在安装设备 | 15,693,253.01 | 15,693,253.01 | 4,859,420.57 | 4,859,420.57 | ||
| 合计 | 283,077,251.23 | 283,077,251.23 | 798,678,300.65 | 798,678,300.65 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
160
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 (%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 (%) | 资金来源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 芜湖生产基地项目 | 2,359,893,805.31 | 268,775,229.98 | 48,216,258.07 | 284,301,757.19 | 32,683,314.93 | 6,415.93 | 73.67 | 73.67 | 32,899,500.48 | 644,700.00 | 自有资金、银行贷款 | |
| 越南生产基地项目 | 823,385,209.90 | 523,744,078.82 | 64,928,007.50 | 538,197,481.16 | 19,286,329.46 | 31,188,275.70 | 90.52 | 90.52 | 自筹资金 | |||
| 年产100GW光伏铝边框项目 | 3,500,000,000.00 | 1,299,571.28 | 235,342,213.19 | 452,477.88 | 236,189,306.59 | 6.76 | 6.76 | 自筹资金 | ||||
| 合计 | 6,683,279,015.21 | 793,818,880.08 | 348,486,478.76 | 822,951,716.23 | 51,969,644.39 | 267,383,998.22 | / | / | 32,899,500.48 | 644,700.00 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
(4). 在建工程的减值测试情况
工程物资
(1). 工程物资情况
23、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
161
24、油气资产
(1). 油气资产情况
(2). 油气资产的减值测试情况
25、使用权资产
(1). 使用权资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
|---|---|---|
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 2,829,573.34 | 2,829,573.34 |
| 2.本期增加金额 | 165,230.56 | 165,230.56 |
| 3.本期减少金额 | 1,755,574.70 | 1,755,574.70 |
| 4.期末余额 | 1,239,229.20 | 1,239,229.20 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 235,797.78 | 235,797.78 |
| 2.本期增加金额 | 808,367.57 | 808,367.57 |
| (1) 计提 | 808,367.57 | 808,367.57 |
| 3.本期减少金额 | 527,819.84 | 527,819.84 |
| (1) 处置 | 527,819.84 | 527,819.84 |
| 4.期末余额 | 516,345.51 | 516,345.51 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1) 计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1) 处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 722,883.69 | 722,883.69 |
| 2.期初账面价值 | 2,593,775.56 | 2,593,775.56 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
162
26、无形资产
(1). 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 394,886,893.52 | 130,015.22 | 8,660,982.73 | 403,677,891.47 | |
| 2.本期增加金额 | 43,544,640.67 | 12,606,728.74 | 56,151,369.41 | ||
| (1) 购置 | 17,716,592.97 | 2,175,527.15 | 19,892,120.12 | ||
| (2) 在建转入 | 10,431,201.59 | 10,431,201.59 | |||
| (3) 企业合并增加 | 25,828,047.70 | 25,828,047.70 | |||
| 3.本期减少金额 | 10,508,513.79 | 545,527.63 | 11,054,041.42 | ||
| (1) 处置 | 176,991.15 | 176,991.15 | |||
| (2) 出售子公司 | 3,748,470.00 | 354,798.70 | 4,103,268.70 | ||
| (3) 汇率变动 | 6,760,043.79 | 13,737.78 | 6,773,781.57 | ||
| 4.期末余额 | 427,923,020.40 | 130,015.22 | 20,722,183.84 | 448,775,219.46 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 18,884,675.48 | 78,556.31 | 3,160,870.00 | 22,124,101.79 | |
| 2.本期增加金额 | 11,114,435.48 | 12,233.04 | 2,281,465.32 | 13,408,133.84 | |
| (1) 计提 | 8,310,495.67 | 12,233.04 | 2,281,465.32 | 10,604,194.03 | |
| (2) 企业合并增加 | 2,803,939.81 | 2,803,939.81 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,440,411.16 | 250,512.86 | 1,690,924.02 | ||
| (1) 处置 | 4,424.79 | 4,424.79 | |||
| (2) 出售子公司 | 1,124,541.00 | 244,439.14 | 1,368,980.14 | ||
| (3) 汇率变动 | 315,870.16 | 1,648.93 | 317,519.09 | ||
| 4.期末余额 | 28,558,699.80 | 90,789.35 | 5,191,822.46 | 33,841,311.61 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | 20,833.35 | 20,833.35 | |||
| (1) 计提 | 20,833.35 | 20,833.35 | |||
| 3.本期减少金额 | 20,833.35 | 20,833.35 | |||
| (1) 出售子公司 | 20,833.35 | 20,833.35 | |||
| (2) 处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 399,364,320.60 | 39,225.87 | 15,530,361.38 | 414,933,907.85 |
163
2.期初账面价值
| 376,002,218.04 | 51,458.91 | 5,500,112.73 | 381,553,789.68 |
|---|---|---|---|
| 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是100%。 |
(2). 确认为无形资产的数据资源
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
(4). 无形资产的减值测试情况
27、商誉
(1). 商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 38,872,750.52 | 38,872,750.52 | ||
| 合计 | 38,872,750.52 | 38,872,750.52 |
(2). 商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 计提 | 处置 | |||
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 10,868,142.91 | 10,868,142.91 | ||
| 合计 | 10,868,142.91 | 10,868,142.91 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
|---|---|---|---|
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 捷诺威长期资产与营运资金 | 捷诺威生产的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 | 不适用 |
资产组或资产组组合发生变化
164
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
☐ 适用 √ 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√ 适用 ☐ 不适用
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数（增长率、利润率等） | 预测期内的参数的确定依据 | 稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等） | 稳定期的关键参数的确定依据 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 157,265,163.52 | 146,397,020.61 | 10,868,142.91 | 5.00 | 收入增长率：47.00%、15.00%、0.00%、0.00%、利润率：4.00%、10.00%、10.00%、9.00%、9.00% 折现率：11.67% | ①收入增长率、利润率：根据公司以前年度业绩、管理层对未来经营的预测、研发产品上市预期、行业平均水平②折现率：反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前加权平均资本成本 | 收入增长率：0.00% 利润率：9.00% 折现率：11.67% | 公司稳定经营，收入增长率、利润率、折现率与预测期最后一年一致。 |
165
| 合计 | 157,265,163.52 | 146,397,020.61 | 10,868,142.91 | / | / | / | / | / |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
☐适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
☐适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
√适用 ☐不适用
| 项目 | 业绩承诺完成情况 | 商誉减值金额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |||||
| 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率(%) | 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率(%) | |||
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 自交割之日起连续盈利3个月且在2025年6-12月总体扭亏为盈 | 仅8、11月盈利，2025年6-12月净利润为-5,993,189.00元 | 不适用 | - | - | - | 10,868,142.91 | - |
其他说明：
☐适用 √不适用
28、长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 绿化工程 | 3,336,462.51 | 650,449.48 | 2,686,013.03 | ||
| 办公楼改造 | 641,383.59 | 309,136.31 | 312,772.25 | 10,457.21 | 627,290.44 |
| 车间改造 | 4,789,094.17 | 8,234,794.01 | 3,300,359.03 | 148,372.06 | 9,575,157.09 |
| 合计 | 8,766,940.27 | 8,543,930.32 | 4,263,580.76 | 158,829.27 | 12,888,460.56 |
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 43,015,303.49 | 7,700,685.25 | 5,543,528.21 | 891,146.76 |
166
(2). 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 722,883.69 | 108,432.55 | 4,208,909.05 | 792,849.70 |
| 固定资产折旧年限税会差异 | 187,947,325.84 | 29,949,638.06 | 216,129,731.12 | 34,464,051.00 |
| 内部交易未实现利润 | 14,396,704.20 | 2,159,505.63 | 7,018,486.43 | 1,052,772.97 |
| 金融资产公允价值变动 | 6,193,096.97 | 928,964.55 | 3,005.00 | 450.75 |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 8,401,141.87 | 1,260,171.28 | ||
| 计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 | 6,404,521.00 | 1,601,130.25 | ||
| 合计 | 224,065,673.57 | 36,007,842.32 | 227,360,131.60 | 36,310,124.42 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 31,937,338.55 | 258,048,982.29 | ||
| 递延所得税负债 | 31,937,338.55 | 4,070,503.77 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 可抵扣亏损 | 122,513,264.68 | 48,305,815.56 |
| 信用减值损失 | 9,523,775.69 | 1,220,027.18 |
| 资产减值损失 | 23,581,370.65 | 1,336,852.70 |
| 合计 | 155,618,411.02 | 50,862,695.44 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
167
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2025 | 587,573.52 | ||
| 2026 | 1,082,651.29 | 366,977.94 | |
| 2027 | 32,525,088.02 | 14,154,040.52 | |
| 2028 | 22,985,735.89 | 6,326,070.10 | |
| 2029 | 43,650,130.05 | 26,871,153.48 | |
| 2030及以后 | 22,269,659.43 | ||
| 合计 | 122,513,264.68 | 48,305,815.56 |
30、其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备及工程款 | 143,550,608.36 | 143,550,608.36 | 26,096,910.24 | 26,096,910.24 | ||
| 待取得抵扣凭证的进项税 | 1,458,880.00 | 1,458,880.00 | 176,479.17 | 176,479.17 | ||
| 合计 | 145,009,488.36 | 145,009,488.36 | 26,273,389.41 | 26,273,389.41 |
31、所有权或使用权受限资产
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 467,843,647.08 | 467,843,647.08 | 其他 | 银行汇票保证金、期货保证金、冻结活期账户 | 398,302,120.67 | 398,302,120.67 | 其他 | 银行汇票保证金、期货保证金 |
| 应收票据 | 104,745,278.46 | 104,745,278.46 | 质押 | 已质押未到期的应收票据 | 175,852,489.87 | 175,852,489.87 | 质押 | 已质押未到期的应收票据 |
| 固定资产 | 205,422,648.74 | 195,148,459.32 | 抵押 | 抵押借款 | 192,905,472.69 | 159,049,798.19 | 抵押 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 96,499,280.96 | 91,046,410.63 | 抵押 | 抵押借款 | 28,077,800.00 | 25,363,614.49 | 抵押 | 抵押借款 |
| 其中:数 |
168
| 据资源 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 应收账款 | 9,920,825.08 | 9,821,616.82 | 其他 | 应收账款保理 | ||||
| 合计 | 874,510,855.24 | 858,783,795.49 | / | / | 805,058,708.31 | 768,389,640.04 | / | / |
32、短期借款
(1). 短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 保证借款 | 934,248,063.13 | 300,000,000.00 |
| 保证及抵押借款 | 600,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 135,950,288.34 | |
| 信用借款 | 1,554,000,000.00 | 1,274,140,446.57 |
| 信用证及票据借款 | 3,794,419,885.02 | 2,610,244,249.06 |
| 已贴现未到期票据 | 1,767,005,858.55 | 1,287,171,436.69 |
| 应付利息及利息调整 | -43,804,093.38 | -27,253,019.59 |
| 合计 | 8,141,820,001.66 | 6,044,303,112.73 |
短期借款分类的说明：
不适用。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 期货合约 | 31,675,800.00 | |
| 合计 | 31,675,800.00 |
169
35、应付票据
(1). 应付票据列示
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 信用证 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
本期末已到期末支付的应付票据总额为0 元。
36、应付账款
(1). 应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付材料款 | 125,173,355.49 | 96,148,045.71 |
| 劳务及运输 | 11,862,785.21 | 30,246,398.37 |
| 合计 | 137,036,140.70 | 126,394,444.08 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
37、预收款项
(1). 预收款项列示
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
38、合同负债
(1). 合同负债情况
170
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 预收货款 | 3,097,319.31 | 461,884.44 |
| 合计 | 3,097,319.31 | 461,884.44 |
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
39、应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、短期薪酬 | 32,055,514.71 | 360,320,590.18 | 363,797,275.39 | 28,578,829.50 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 169,339.13 | 24,551,312.05 | 24,666,094.59 | 54,556.59 |
| 三、辞退福利 | 20,000.00 | 8,068,267.42 | 3,192,756.88 | 4,895,510.54 |
| 合计 | 32,244,853.84 | 392,940,169.65 | 391,656,126.86 | 33,528,896.63 |
(2). 短期薪酬列示
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 28,415,603.14 | 278,494,099.50 | 282,819,111.67 | 24,090,590.97 |
| 二、职工福利费 | 7,431.42 | 25,545,029.68 | 25,552,461.10 | |
| 三、社会保险费 | 73,727.75 | 11,973,274.27 | 11,951,547.75 | 95,454.27 |
| 其中：医疗保险费 | 34,028.19 | 9,218,811.24 | 9,186,257.13 | 66,582.30 |
| 工伤保险费 | 5,671.37 | 2,059,173.90 | 2,035,973.30 | 28,871.97 |
| 生育保险费 | 34,028.19 | 695,289.13 | 729,317.32 | |
| 四、住房公积金 | 297,290.00 | 5,853,096.15 | 6,016,852.15 | 133,534.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,261,462.40 | 3,359,398.47 | 2,361,610.61 | 4,259,250.26 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 35,095,692.11 | 35,095,692.11 | ||
| 合计 | 32,055,514.71 | 360,320,590.18 | 363,797,275.39 | 28,578,829.50 |
171
(3). 设定提存计划列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 158,798.23 | 23,687,805.29 | 23,793,700.16 | 52,903.36 |
| 2、失业保险费 | 10,540.90 | 863,506.76 | 872,394.43 | 1,653.23 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 169,339.13 | 24,551,312.05 | 24,666,094.59 | 54,556.59 |
40、应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 14,252,131.05 | 11,604.22 |
| 印花税 | 2,754,663.68 | 3,460,245.94 |
| 房产税 | 2,675,924.68 | 2,035,339.24 |
| 土地使用税 | 1,735,105.75 | 1,579,914.75 |
| 企业所得税 | 163,980.66 | 20,817,278.64 |
| 城市维护建设税 | 38,926.52 | 406.15 |
| 教育费附加 | 27,804.66 | 290.10 |
| 环境保护税 | 14,524.73 | 76.74 |
| 其他 | 260,400.86 | 531,268.09 |
| 合计 | 21,923,462.59 | 28,436,423.87 |
41、其他应付款
(1). 项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 315,755,422.27 | 437,413,205.77 |
| 合计 | 315,755,422.27 | 437,413,205.77 |
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
172
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 设备及工程款 | 257,545,244.04 | 397,934,846.91 |
| 应付费用款 | 40,993,190.61 | 37,821,702.47 |
| 应付股权转让款 | 12,500,000.00 | |
| 个人借款 | 2,713,881.61 | |
| 保证金及押金 | 1,878,848.52 | 1,552,656.41 |
| 代扣代缴社保、公积金及个人所得税 | 124,257.49 | 3,999.98 |
| 代收代付款 | 100,000.00 | |
| 合计 | 315,755,422.27 | 437,413,205.77 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
42、持有待售负债
43、1年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 1年内到期的长期借款 | 25,000,000.00 | |
| 1年内到期的租赁负债 | 416,152.20 | 921,248.28 |
| 合计 | 25,416,152.20 | 921,248.28 |
44、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
173
| 已背书未终止确认的商业承兑票据 | 60,296,870.90 | 28,514,272.08 |
|---|---|---|
| 已背书未终止确认的银行承兑票据 | 41,276,382.63 | 29,097,290.14 |
| 待转销销项税额 | 388,503.27 | 53,159.73 |
| 合计 | 101,961,756.80 | 57,664,721.95 |
短期应付债券的增减变动：
☐适用 √不适用
45、长期借款
(1). 长期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 保证借款 | 5,000,000.00 | |
| 合计 | 5,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
无。
46、应付债券
(1). 应付债券
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
(3). 可转换公司债券的说明
转股权会计处理及判断依据
☐适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
☐适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
☐适用 √不适用
174
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
47、租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 租赁付款额 | 756,000.00 | 2,712,600.00 |
| 减：未确认的融资费用 | 19,167.00 | 108,916.37 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | 416,152.20 | 921,248.28 |
| 合计 | 320,680.80 | 1,682,435.35 |
48、长期应付款
项目列示
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
49、长期应付职工薪酬
50、预计负债
51、递延收益
递延收益情况
175
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 239,709,020.60 | 18,796,200.00 | 15,084,191.23 | 243,421,029.37 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 239,709,020.60 | 18,796,200.00 | 15,084,191.23 | 243,421,029.37 | / |
52、其他非流动负债
53、股本
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 237,256,326.00 | 237,256,326.00 |
54、其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
☐适用 √不适用
55、资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本溢价） | 2,616,437,755.48 | 2,616,437,755.48 | ||
| 其他资本公积 | 24,522,378.27 | 8,130,650.51 | 32,653,028.78 | |
| 合计 | 2,640,960,133.75 | 8,130,650.51 | 2,649,090,784.26 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积增加原因系股份支付费用的确认。
176
56、库存股
57、其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -26,188,993.40 | -62,271,056.64 | 1,601,130.25 | -63,872,186.89 | -90,061,180.29 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -26,188,993.40 | -68,675,577.64 | -68,675,577.64 | -94,864,571.04 | ||||
| 现金流量套期的有效部分 | 6,404,521.00 | 1,601,130.25 | 4,803,390.75 | 4,803,390.75 | ||||
| 其他综合收益合计 | -26,188,993.40 | -62,271,056.64 | 1,601,130.25 | -63,872,186.89 | -90,061,180.29 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。
58、专项储备
59、盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 37,793,932.98 | 37,793,932.98 | ||
| 合计 | 37,793,932.98 | 37,793,932.98 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
177
60、未分配利润
| 项目 | 本期 | 上期 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 861,664,400.45 | 606,317,446.42 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 861,664,400.45 | 606,317,446.42 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -220,978,251.56 | 268,118,339.74 |
| 减：提取法定盈余公积 | 12,771,385.71 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 132,863,542.56 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 507,822,606.33 | 861,664,400.45 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,949,989,189.35 | 9,740,767,592.13 | 7,682,524,333.78 | 7,281,781,243.01 |
| 其他业务 | 769,167,244.34 | 763,841,400.96 | 500,551,070.66 | 484,164,168.07 |
| 合计 | 10,719,156,433.69 | 10,504,608,993.09 | 8,183,075,404.44 | 7,765,945,411.08 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
| 合同分类 | 合计 | |
|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 主营业务 | ||
| 光伏边框产品 | 9,802,691,947.05 | 9,600,045,919.45 |
| 其他产品 | 147,297,242.30 | 140,721,672.68 |
| 其他业务 | ||
| 其他 | 769,167,244.34 | 763,841,400.96 |
| 合计 | 10,719,156,433.69 | 10,504,608,993.09 |
178
| 按经营地区分类 | ||
|---|---|---|
| 境内 | 8,239,956,742.78 | 8,263,308,635.42 |
| 境外 | 2,479,199,690.91 | 2,241,300,357.67 |
| 合计 | 10,719,156,433.69 | 10,504,608,993.09 |
(3). 履约义务的说明
本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。
本公司一般会在合同约定质保期，公司向客户提供的质量保证是为了保证商品在约定期限内符合规定的要求，属于法定要求，该类保证不收取任何额外费用，客户不能够单独议价，不能够单独选择购买这项质量保证服务，公司也未就此保证单独出售给其他客户。这类保证属于保证类质量保证，不构成单项履约义务。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 3,097,319.31 元，其中：
3,097,319.31 元预计将于2026年度确认收入
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
62、税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 消费税 | 15,598.23 | |
| 城市维护建设税 | 1,563,427.11 | 2,615,101.79 |
| 教育费附加 | 1,116,733.64 | 1,120,757.86 |
| 环保税 | 82,189.30 | 1,129.65 |
| 房产税 | 9,136,771.37 | 8,247,318.51 |
| 土地使用税 | 8,333,871.08 | 6,479,659.04 |
| 水利建设基金 | 4,865,171.45 | 5,262,579.57 |
| 车船使用税 | 19,966.86 | 18,709.36 |
| 印花税 | 12,572,009.55 | 15,358,842.29 |
| 其他地方基金 | 747,171.90 | |
| 合计 | 37,705,738.59 | 39,851,269.97 |
179
63、销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 12,271,236.28 | 11,307,112.81 |
| 办公费 | 6,053,365.90 | 5,112,944.94 |
| 服务费 | 5,442,336.21 | 4,924,098.70 |
| 业务招待费 | 5,197,777.09 | 4,862,191.20 |
| 折旧与摊销 | 681,441.06 | 678,608.98 |
| 股份支付 | 985,267.91 | 338,988.33 |
| 其他 | 1,878,441.71 | 357,697.26 |
| 合计 | 32,509,866.16 | 27,581,642.22 |
64、管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 53,384,703.96 | 41,818,911.59 |
| 折旧与摊销 | 21,684,365.79 | 13,577,904.66 |
| 服务费 | 15,265,559.69 | 12,102,575.00 |
| 办公费 | 6,926,024.34 | 4,948,321.25 |
| 业务招待费 | 4,602,543.88 | 2,823,327.17 |
| 股份支付 | 3,408,689.39 | 663,998.15 |
| 开办费 | 19,218.08 | 493,939.02 |
| 其他 | 3,526,714.64 | 2,252,430.63 |
| 合计 | 108,817,819.77 | 78,681,407.47 |
65、研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 直接人工 | 52,759,879.54 | 55,234,091.65 |
| 直接投入 | 37,918,735.05 | 34,925,904.87 |
| 折旧及摊销 | 4,113,245.47 | 3,760,043.32 |
| 其他费用 | 5,044,391.01 | 2,628,104.92 |
| 合计 | 99,836,251.07 | 96,548,144.76 |
66、财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
180
| 利息支出 | 183,770,530.15 | 86,804,812.51 |
|---|---|---|
| 减：利息收入 | 21,219,161.57 | 13,099,258.34 |
| 汇兑损益 | 18,255,704.12 | -3,613,804.96 |
| 金融机构手续费 | 14,762,077.29 | 6,808,511.24 |
| 现金折扣 | -220.71 | -35,911.43 |
| 合计 | 195,568,929.28 | 76,864,349.02 |
67、其他收益
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、计入其他收益的政府补助 | 35,062,183.37 | 133,902,128.11 |
| 其中：与递延收益相关的政府补助 | 15,047,313.32 | 14,553,337.23 |
| 直接计入当期损益的政府补助 | 20,014,870.05 | 119,348,790.88 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | -20,939,071.64 | 49,408,685.58 |
| 合计 | 14,123,111.73 | 183,310,813.69 |
68、投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,713.12 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 9,094,519.72 | -206,184.65 |
| 期权权利金收益 | 5,652,920.00 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -20,612,727.46 | |
| 债务重组收益 | -24,839,639.13 | -3,431,081.28 |
| 衍生金融工具持有期间取得的投资收益 | -25,531,646.24 | 8,651,255.99 |
| 合计 | -35,625,558.77 | -15,598,737.40 |
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 交易性金融负债 | 6,193,096.97 | |
| 利率掉期 | 693,000.00 | 3,005.00 |
| 期货合约 | -8,450.00 | 8,450.00 |
181
| 延迟定价交易 | -81,347.49 | -14,975,244.78 |
|---|---|---|
| 合计 | 6,796,299.48 | -14,963,789.78 |
71、信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 应收票据坏账损失 | -8,702,795.77 | -5,748,320.91 |
| 应收账款坏账损失 | -7,373,368.49 | -17,683,862.55 |
| 其他应收款坏账损失 | -567,400.98 | -550,916.29 |
| 合计 | -16,643,565.24 | -23,983,099.75 |
72、资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 合同资产减值损失 | -34,541.89 | -760.52 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -52,325,500.61 | -9,894,105.08 |
| 固定资产减值损失 | -17,263,817.42 | |
| 无形资产减值损失 | -20,833.35 | |
| 商誉减值损失 | -10,868,142.91 | |
| 其他 | -14,749.28 | |
| 合计 | -80,527,585.46 | -9,894,865.60 |
73、资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 固定资产处置 | - | -107,243.82 |
| 使用权资产终止 | -45,544.15 | -259,626.48 |
| 合计 | -45,544.15 | -366,870.30 |
74、营业外收入
营业外收入情况
182
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 赔偿款 | 508,560.76 | 50,000.18 | 508,560.76 |
| 违约金收入 | 150,000.00 | 150,000.00 | |
| 罚款收入 | 54,690.04 | 3,887.05 | 54,690.04 |
| 政府补助 | 36,877.91 | 210,124.11 | 36,877.91 |
| 其他 | 122,718.93 | 237,282.59 | 122,718.93 |
| 合计 | 872,847.64 | 501,293.93 | 872,847.64 |
75、营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
|---|---|---|---|
| 非流动资产处置损失合计 | 1,213,636.31 | 408,679.22 | 1,213,636.31 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,213,636.31 | 408,679.22 | 1,213,636.31 |
| 存货报废 | 992,983.12 | ||
| 罚没及滞纳金支出 | 294,314.12 | 264,799.35 | 294,314.12 |
| 对外捐赠 | 133,000.00 | 133,000.00 | |
| 其他 | 1,124,243.45 | 861,443.62 | 1,124,243.45 |
| 合计 | 2,765,193.88 | 2,527,905.31 | 2,765,193.88 |
76、所得税费用
(1). 所得税费用表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 当期所得税费用 | 1,821,896.43 | 34,364,552.56 |
| 递延所得税费用 | -154,549,997.79 | -88,402,872.90 |
| 合计 | -152,728,101.36 | -54,038,320.34 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
|---|---|
| 利润总额 | -373,706,352.92 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -56,055,952.94 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -50,450,172.87 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,070,339.54 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,590,037.88 |
183
| 加计扣除的研发费用 | -11,651,003.02 |
|---|---|
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -294,090.60 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -52,615.07 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,177,973.54 |
| 公共基础设施项目享受企业所得税优惠政策"三免三减半" | -3,870,242.71 |
| 资源综合利用企业所得税优惠 | -36,707,342.45 |
| 其他 | 514,967.34 |
| 所得税费用 | -152,728,101.36 |
77、其他综合收益
详见“七、合并财务报表项目注释57、其他综合收益”
78、现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 政府补助 | 41,162,507.82 | 148,463,891.76 |
| 保证金及押金 | 28,744,330.22 | 127,071,073.97 |
| 利息收入 | 20,483,804.66 | 10,583,741.12 |
| 合计 | 90,390,642.70 | 286,118,706.85 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 保证金及押金 | 23,242,993.06 | 135,874,486.91 |
| 土地征拆垫付款 | 15,436,472.00 | |
| 费用支出 | 66,847,680.97 | 43,525,269.37 |
| 其他 | 151,050.00 | |
| 合计 | 105,527,146.03 | 179,550,806.28 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
184
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 收回联营企业投资 | 25,000,000.00 | |
| 合计 | 25,000,000.00 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明
无。
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 投资联营企业 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明
无。
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 延迟定价交易收到的现金 | 50,862,611.64 | 10,116,492.52 |
| 出售期权的收益 | 5,652,920.00 | |
| 合计 | 56,515,531.64 | 10,116,492.52 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 延迟定价交易支付的现金 | 77,122,226.69 | 20,036,045.20 |
| 合计 | 77,122,226.69 | 20,036,045.20 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 融资性票据贴现 | 9,421,660,857.52 | 6,084,144,277.47 |
| 保理融资 | 9,920,825.08 | |
| 合计 | 9,421,660,857.52 | 6,094,065,102.55 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
185
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 融资性票据兑付 | 5,950,458,351.35 | 2,561,893,894.07 |
| 其他 | 11,036,203.82 | 32,080,580.23 |
| 合计 | 5,961,494,555.17 | 2,593,974,474.30 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 6,044,303,112.73 | 4,316,486,258.62 | 1,743,920,377.20 | 3,962,889,746.89 | 8,141,820,001.66 | |
| 应付票据 | 6,184,737,205.68 | 70,144,730.07 | 5,206,519,258.75 | 1,018,362,677.00 | 30,000,000.00 | |
| 长期借款 | 112,443,695.93 | 62,443,695.93 | 45,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 921,248.28 | 24,494,903.92 | 25,416,152.20 | |||
| 租赁负债 | 1,682,435.35 | 907,200.00 | 454,554.55 | 320,680.80 | ||
| 合计 | 6,046,906,796.36 | 10,501,223,464.30 | 1,951,003,707.12 | 9,232,759,901.57 | 1,063,817,231.55 | 8,202,556,834.66 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 背书转让的银行汇票金额 | 664,327,505.26 | 500,715,749.58 |
| 其中:支付货款 | 324,581,605.85 | 225,376,599.33 |
| 支付长期资产购置款及其他款项 | 339,745,899.41 | 275,339,150.25 |
| 合计 | 664,327,505.26 | 500,715,749.58 |
79、现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
| 净利润 | -220,978,251.56 | 268,118,339.74 |
| 加:资产减值准备 | 80,527,585.46 | 9,894,865.60 |
| 信用减值损失 | 16,643,565.24 | 23,983,099.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 242,431,145.57 | 142,040,489.20 |
| 使用权资产摊销 | 808,367.57 | 1,193,754.02 |
| 无形资产摊销 | 10,604,194.03 | 6,985,977.11 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,263,580.76 | 2,680,340.38 |
186
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 45,544.15 | 366,870.30 |
|---|---|---|
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,213,636.31 | 408,679.22 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -6,796,299.48 | 14,963,789.78 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 192,081,120.28 | 83,191,007.55 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 10,785,919.64 | -8,530,458.84 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -151,386,414.16 | -85,284,096.23 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,562,453.38 | -3,118,776.67 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 370,305,442.93 | -709,786,747.74 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -3,251,922,219.51 | -3,225,533,420.33 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -180,469,025.41 | -281,800,946.08 |
| 其他 | 1,860,876.78 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,883,404,561.56 | -3,758,366,356.46 |
| 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | 36,500,000.00 | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3. 现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 951,909,239.47 | 652,350,883.72 |
| 减：现金的期初余额 | 652,350,883.72 | 445,193,279.21 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 299,558,355.75 | 207,157,604.51 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
| 金额 | |
|---|---|
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 12,500,000.00 |
| 其中：浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 12,500,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 701,356.87 |
| 其中：浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 701,356.87 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 11,798,643.13 |
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 27,749,393.53 |
| 其中：营口永利科技有限公司 | 21,000,000.00 |
| AF SOLARTECH INC. | 6,749,393.53 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 9,315,779.42 |
| 其中：营口永利科技有限公司 | 72,487.80 |
| AF SOLARTECH INC. | 9,243,291.62 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 |
187
处置子公司收到的现金净额 18,433,614.11
(4). 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 一、现金 | 951,909,239.47 | 652,350,883.72 |
| 其中：库存现金 | 6,107.00 | 500.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 874,877,838.81 | 555,885,809.86 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 77,025,293.66 | 96,464,573.86 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 951,909,239.47 | 652,350,883.72 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 理由 |
|---|---|---|---|
| 银行承兑汇票保证金 | 389,525,836.14 | 397,860,659.67 | 使用受限 |
| 期货保证金 | 76,734,311.50 | 441,461.00 | 使用受限 |
| 冻结活期账户 | 1,583,499.44 | ||
| 合计 | 467,843,647.08 | 398,302,120.67 | / |
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
|---|---|---|---|
188
| 货币资金 | - | - | 401,409,060.68 |
|---|---|---|---|
| 其中：美元 | 56,497,117.69 | 7.0288 | 397,106,940.82 |
| 越南盾 | 16,130,933,094.00 | 0.0002667 | 4,302,119.86 |
| 应收账款 | - | - | 941,444,457.31 |
| 其中：美元 | 8,590,880.99 | 7.0288 | 60,383,584.30 |
| 越南盾 | 3,303,565,328,123.36 | 0.0002667 | 881,060,873.01 |
| 应付账款 | - | - | 853,347,598.61 |
| 其中：美元 | 31,421.76 | 7.0288 | 220,857.27 |
| 越南盾 | 3,198,825,426,848.20 | 0.0002667 | 853,126,741.34 |
| 短期借款 | - | - | 241,112,076.50 |
| 其中：美元 | 15,152,062.64 | 7.0288000 | 106,500,817.88 |
| 越南盾 | 504,729,128,695.00 | 0.0002667 | 134,611,258.62 |
| 其他应收款 | - | - | 631,052.02 |
| 其中：越南盾 | 2,366,149,288.04 | 0.0002667 | 631,052.02 |
| 其他应付款 | - | - | 116,976,191.72 |
| 其中：越南盾 | 438,605,893,214.40 | 0.0002667 | 116,976,191.72 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
公司主要境外经营实体为越南的二级子公司 YONZ TECHNOLOGY (VIETNAM) INVESTMENT CO.LTD.，主要经营地为越南北宁省安勇坊安庐工业区 CN-02 地块。因日常经营活动如商品购销、薪酬发放等主要通过当地货币结算，故选择越南盾作为记账本位币。
82、租赁
(1). 作为承租人
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用：3,330,697.11 元。
售后租回交易及判断依据
与租赁相关的现金流出总额4,237,897.11(单位：元 币种：人民币)
(2). 作为出租人
作为出租人的经营租赁
189
作为出租人的融资租赁
☐适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
☐适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
☐适用 √不适用
(3). 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
☐适用 √不适用
83、数据资源
☐适用 √不适用
84、其他
☐适用 √不适用
八、研发支出
1、按费用性质列示
√适用 ☐不适用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 直接投入 | 253,333,966.02 | 366,165,193.87 |
| 直接人工 | 57,656,868.36 | 67,075,549.61 |
| 折旧及摊销 | 9,205,534.20 | 6,978,737.67 |
| 其他费用 | 29,428,523.78 | 14,213,796.74 |
| 合计 | 349,624,892.36 | 454,433,277.89 |
| 其中：费用化研发支出 | 349,624,892.36 | 454,433,277.89 |
| 资本化研发支出 | ||
| 合计 | 349,624,892.36 | 454,433,277.89 |
其他说明：
公司研发支出与研发费用的差额系研发活动产生的产品实现销售或满足存货定义，冲减研发费用导致。
2、符合资本化条件的研发项目开发支出
☐适用 √不适用
重要的资本化研发项目
☐适用 √不适用
开发支出减值准备
☐适用 √不适用
190
3、重要的外购在研项目
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并交易
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流量 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 2025年7月 | 31,193,096.97 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | 2025年7月 | 取得控制权时点 | 104,468,359.8 | 5,736,507.43 | 2,691,503.75 |
(2). 合并成本及商誉
| 合并成本 | 31,193,096.97 |
|---|---|
| --现金 | 25,000,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | 6,193,096.97 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 31,193,096.97 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | -7,679,653.55 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 38,872,750.52 |
合并成本公允价值的确定方法：
√ 适用 ☐ 不适用
191
被合并净资产公允价值按照估值结果确定，合并成本经交易双方协商后确定。
业绩承诺的完成情况：
根据公司与浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司原股东苏晶明、严荣庆于2025年6月26日签订的《股权转让协议》，永臻科技股份有限公司收购其合计持有的捷诺威公司 19.8541% 股权的对价总额为1,270.66万元。该笔对价将分三期支付，每期付款与捷诺威公司达成特定的经营里程碑直接挂钩，具体解锁条件如下：
里程碑1：自交割之日起连续盈利3个月且在2025年6月-12月总体扭亏为盈。如上述里程碑条件未能按时达成，可以顺延半年(6个月)。
里程碑2：完成里程碑1；且捷诺威公司完成业务开拓及技术研发里程碑。
里程碑3：完成里程碑2；且捷诺威公司完成产能里程碑。
目前捷诺威公司2025年6-12月未达成扭亏为盈目标，按协议可顺延半年，目前仍在里程碑1的承诺期内。
大额商誉形成的主要原因：
购买日，购买方合并成本大于取得的被购买方的可辨认净资产公允价值份额形成商誉。
根据本次股权收购安排，公司分别向外部股东（孙伟根、肖建华、陶林江）及内部技术股东（苏晶明、严荣庆）收购浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司的股权。其中，对外部股东支付固定对价2,500万元；对技术股东的支付则与公司经营里程碑挂钩，总额为1,270.66万元。
该笔支付给技术股东的对价，在会计处理上需依据其经济实质进行分拆：一部分是基于其员工身份，为获取其未来服务而支付的职工薪酬；另一部分是基于其原股东身份，为取得其持有的股权而支付的企业合并或有对价。
为进行合理拆分，公司参照对外部股东支付对价所隐含的每股公允价值，计算技术股东所持 19.8541% 股权对应的公允价值为619.31万元。技术股东实际获取的对价总额1,270.66万元与该公允价值的差额651.35万元，实质是为获取其专业技术与服务而支付的额外对价，因此应确认为职工薪酬进行后续会计处理。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | ||
|---|---|---|
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产: | ||
| 货币资金 | 701,356.87 | 701,356.87 |
| 应收票据 | 243,296.03 | 243,296.03 |
| 应收款项 | 14,369,001.03 | 14,369,001.03 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,065,075.64 | 1,065,075.64 |
| 其他应收款 | 1,174,409.17 | 1,174,409.17 |
| 存货 | 23,093,903.17 | 22,896,377.48 |
| 其他流动资产 | 1,078,024.92 | 1,078,024.92 |
| 固定资产 | 103,673,655.64 | 97,602,821.63 |
| 无形资产 | 23,024,107.89 | 20,891,325.69 |
| 长期待摊费用 | 57,277.62 | 57,277.62 |
| 其他非流动资产 | 2,149,300.00 | 2,149,300.00 |
192
| 负债： | ||
|---|---|---|
| 借款 | 30,300,416.50 | 30,300,416.50 |
| 应付款项 | 24,536,455.18 | 24,536,455.18 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 3,311,987.56 | 3,311,987.56 |
| 应付职工薪酬 | 702,756.39 | 702,756.39 |
| 应交税费 | 21,093.78 | 21,093.78 |
| 其他应付款 | 5,301,926.52 | 5,301,926.52 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 430,558.38 | 430,558.38 |
| 长期借款 | 112,443,695.93 | 112,443,695.93 |
| 递延所得税负债 | 1,260,171.29 | |
| 净资产 | -7,679,653.55 | -14,820,624.16 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | -7,679,653.55 | -14,820,624.16 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
按照成本法确定的估值结果确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6). 其他说明
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
193
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
☑ 适用 ☐ 不适用
| 子公司名称 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例(%) | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营口永利科技有限公司 | 2025 年 12 月 | 21,000,000.00 | 100.00 | 出售 | 实质控制权转移 | 6,799,531.77 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| AF SOLA RTEC H INC. | 2025 年 12 月 | 6,749,393.53 | 75.10 | 出售 | 实质控制权转移 | 2,294,987.95 | 24.90 | 1,372,628.86 | 1,372,628.86 | 0.00 | 成本法 | 314,468.77 |
其他说明：
☐ 适用 ☑ 不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
☐ 适用 ☑ 不适用
194
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司2025年新设子公司芜湖水臻生态农业科技有限公司；注销子公司常州水臻智能新幕建筑系统科技有限公司、孙公司水臻科技（苏州）有限公司。
6、其他
195
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | ||||||
| 永臻科技（滁州）有限公司 | 滁州 | 46,000.00万元 | 滁州 | 光伏铝型材的研发、制造、销售 | 100.00 | 新设 | |
| 永臻科技（芜湖）有限公司 | 芜湖 | 110,000.00万元 | 芜湖 | 低碳再生铝合金光伏边框及电池托盘业务 | 100.00 | 新设 | |
| 常州永臻智慧精工新能源科技有限公司 | 常州 | 3,000.00万元 | 常州 | 分布式电站的运营，及部分光伏支架研发、生产及销售 | 100.00 | 收购 | |
| 永臻电力（滁州）有限公司 | 滁州 | 1,000.00万元 | 滁州 | 分布式电站的运营 | 100.00 | 新设 | |
| 永臻统盈供应链管理（常州）有限公司 | 常州 | 2,000.00万元 | 常州 | 供应链材料贸易平台 | 100.00 | 新设 | |
| 芜湖永臻精密模具制造有限公司 | 芜湖 | 2,000.00万元 | 芜湖 | 模具的制造、销售 | 100.00 | 新设 | |
| 芜湖臻金物资回收有限公司 | 芜湖 | 5,000.00万元 | 芜湖 | 废旧资源回收 | 100.00 | 新设 | |
| 永臻电力（芜湖）有限公司 | 芜湖 | 1,000.00万元 | 芜湖 | 分布式电站的运营 | 100.00 | 新设 | |
| 芜湖永臻生态农业科技有限公司 | 芜湖 | 1,000.00万元 | 芜湖 | 技术服务、技术开发 | 100.00 | 新设 | |
| YONZ TECHNOLOGY SINGAPORE PTE.LTD. | 新加坡 | 100,000.00新加坡元 | 新加坡 | 海外投资平台 | 100.00 | 新设 | |
| YONZ TECHNOLOGY (VIETNAM) INVESTMENT Co.,LTD | 越南 | 11,800.00万美元 | 越南 | 光伏铝型材的研发、制造、销售 | 100.00 | 新设 | |
| 永臻合金新材料(常州)有限公司 | 常州 | 1,000.00万元 | 常州 | 铝棒熔铸制造平台 | 100.00 | 新设 | |
| 永臻绿色能源材料研究院(常州)有限公司 | 常州 | 1,000.00万元 | 常州 | 新设研发平台 | 100.00 | 新设 | |
| 永臻投资(内蒙古)有限公司 | 包头 | 50,000.00万元 | 包头 | 报告期内无实质经营 | 100.00 | 新设 |
196
| 永臻电力(包头)有限公司 | 包头 | 1,000.00 万元 | 包头 | 报告期内无实质经营 | 100.00 | 新设 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 永臻新材料(包头)有限公司 | 包头 | 10,000.00 万元 | 包头 | 报告期内无实质经营 | 100.00 | 新设 | |
| 永臻工业科技(包头)有限公司 | 包头 | 30,000.00 万元 | 包头 | 报告期内无实质经营 | 100.00 | 新设 | |
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 嘉兴 | 11,400 万元 | 嘉兴 | 汽车轻量化铝型材及零部件研发生产 | 100.00 | 收购 | |
| 浙江捷众新材料有限公司 | 嘉兴 | 2,580 万元 | 嘉兴 | 新材料技术研发、汽车零部件研发 | 100.00 | 收购 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
(2). 重要的非全资子公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
197
3、在合营企业或联营企业中的权益
(1). 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 直接 | 间接 | |||||
| 合营企业 | ||||||
| 联营企业 | ||||||
| 芜湖市繁昌区经开新能源工程有限公司 | 芜湖 | 芜湖 | 报告期内无实质经营 | 49.02 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
(3). 重要联营企业的主要财务信息
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
|---|---|---|
| 芜湖市繁昌区经开新能源工程有限公司 | 芜湖市繁昌区经开新能源工程有限公司 | |
| 流动资产 | 25,002,755.24 | 50,000,000.00 |
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | 25,002,755.24 | 50,000,000.00 |
| 流动负债 | 6,250.00 | |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 6,250.00 | |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 24,996,505.24 | 50,000,000.00 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 12,253,189.38 | 24,509,805.00 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 24,998,286.88 | 50,000,000.00 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 |
198
| 净利润 | ||
|---|---|---|
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
☐适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
☐适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
☐适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
☐适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
☐适用 √不适用
4、重要的共同经营
☐适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
☐适用 √不适用
6、其他
☐适用 √不适用
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
√适用 ☐不适用
应收款项的期末余额0.00（单位：元 币种：人民币）
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
☐适用 √不适用
2、涉及政府补助的负债项目
√适用 ☐不适用
199
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 递延收益 | 239,709.0 | ||||||
| 20.60 | 18,796.20 | ||||||
| 0.00 | 36,877.91 | 15,047.31 | |||||
| 3.32 | 243,421.0 | ||||||
| 29.37 | 与资产相关 | ||||||
| 合计 | 239,709.0 | ||||||
| 20.60 | 18,796.20 | ||||||
| 0.00 | 36,877.91 | 15,047.31 | |||||
| 3.32 | 243,421.0 | ||||||
| 29.37 | / |
3、计入当期损益的政府补助
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 与资产相关 | 15,084,191.23 | 14,763,461.34 |
| 与收益相关 | 20,014,870.05 | 119,348,790.88 |
| 合计 | 35,099,061.28 | 134,112,252.22 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具的风险
- 金融工具的分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值
① 2025 年 12 月 31 日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 1,419,752,886.55 | 1,419,752,886.55 | ||
| 交易性金融资产 | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 | ||
| 应收票据 | 2,287,953,231.74 | 2,287,953,231.74 | ||
| 应收账款 | 2,828,418,330.18 | 2,828,418,330.18 | ||
| 应收款项融资 | 210,548,761.23 | 210,548,761.23 | ||
| 其他应收款 | 36,715,963.72 | 36,715,963.72 | ||
| 合同资产 | 853,001.00 | 853,001.00 |
② 2024 年 12 月 31 日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 1,050,653,004.39 | 1,050,653,004.39 | ||
| 衍生金融资产 | 92,802.49 | 92,802.49 | ||
| 应收票据 | 1,426,100,942.90 | 1,426,100,942.90 | ||
| 应收账款 | 2,632,573,051.46 | 2,632,573,051.46 | ||
| 应收款项融资 | 160,398,173.43 | 160,398,173.43 | ||
| 其他应收款 | 21,766,883.24 | 21,766,883.24 | ||
| 合同资产 | 134,691.93 | 134,691.93 |
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值
200
①2025年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
|---|---|---|---|
| 短期借款 | 8,141,820,001.66 | 8,141,820,001.66 | |
| 衍生金融负债 | 38,080,321.00 | -6,404,521.00 | 31,675,800.00 |
| 应付账款 | 137,036,140.70 | 137,036,140.70 | |
| 其他应付款 | 315,755,422.27 | 315,755,422.27 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 25,416,152.20 | 25,416,152.20 | |
| 长期借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 租赁负债 | 320,680.80 | 320,680.80 |
②2024年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
|---|---|---|---|
| 短期借款 | 6,044,303,112.73 | 6,044,303,112.73 | |
| 应付账款 | 126,394,444.08 | 126,394,444.08 | |
| 其他应付款 | 437,413,205.77 | 437,413,205.77 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 921,248.28 | 921,248.28 | |
| 租赁负债 | 1,682,435.35 | 1,682,435.35 |
2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。由于本公司的应收账款客户群主要集中在长期合作的光伏行业，主要客户大都为上市公司，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
3.流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款、有追索权保理和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 2025年12月31日 | ||
|---|---|---|---|
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 8,141,820,001.66 | 8,141,820,001.66 | |
| 衍生金融负债 | 31,675,800.00 | 31,675,800.00 | |
| 应付账款 | 127,274,486.87 | 9,761,653.83 | 137,036,140.70 |
| 其他应付款 | 202,537,310.10 | 113,218,112.17 | 315,755,422.27 |
| 长期借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 租赁负债 | 320,680.80 | 320,680.80 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 25,416,152.20 | 25,416,152.20 |
接上表：
| 项目 | 2024年12月31日 | ||
|---|---|---|---|
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 6,044,303,112.73 | 6,044,303,112.73 | |
| 应付账款 | 124,067,426.34 | 2,327,017.74 | 126,394,444.08 |
| 其他应付款 | 310,644,428.58 | 126,768,777.19 | 437,413,205.77 |
| 租赁负债 | 921,248.28 | 761,187.07 | 1,682,435.35 |
| 一年内到期的非流动负债 | 921,248.28 | 921,248.28 |
201
4. 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
(1) 利率风险
本公司的借款均为固定利率，因此本公司管理层认为公司所面临的利率风险很小。
(2) 汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)有关。但本公司管理层认为，本公司经营活动主要以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险很小。
(3) 权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。本公司报告期未持有交易性权益工具投资和可供出售权益工具，因此不存在权益工具投资价格风险。
2、套期
(1). 公司开展套期业务进行风险管理
| 项目 | 相应风险管理策略和目标 | 被套期风险的定性和定量信息 | 被套期项目及相关套期工具之间的经济关系 | 预期风险管理目标有效实现情况 | 相应套期活动对风险敞口的影响 |
|---|---|---|---|---|---|
| 商品期货套期 | 对现货价格波动风险进行套期，通过买或卖出特定数量的期货合约，对现货合同所涉及的商品市场价格波动风险进行风险对冲。 | 现货的市场价格波动的风险 | 被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。 | 有效 | 通过开展套期保值业务，可以充分利用期货及衍生品市场的套期保值功能，规避由于大宗商品及外汇价格波动所带来的价格波动风险，降低其对公司正常经营的影响。 |
(2). 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
|---|---|---|---|---|
| 套期风险类型 | ||||
| 本公司的资产 | 1. 合同期限为12年 | 1. 合同期限为12年 | ||
| 股东 | 1. 合同期限为12年 | 1. 合同期限为12年 | ||
| 股东的资金 | 1. 合同期限为12年 | 1. 合同期限为12年 |
202
| 商品价格风险 | -31,675,800.00 | -38,080,321.00 | 被套期项目与套期工具的相关性 | 套期期货损益抵减现货公允价值变动后的净损益为 0.00 元 |
|---|---|---|---|---|
| 套期类别 | ||||
| 公允价值套期 | -38,080,321.00 | -38,080,321.00 | 被套期项目与套期工具的相关性 | 套期期货损益抵减现货公允价值变动后的净损益为 0.00 元 |
| 现金流量套期 | 6,404,521.00 | 0.00 | 被套期项目与套期工具的相关性 | 套期期货损益计入其他综合收益，不影响当期损益 |
(3). 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
☐ 适用 √ 不适用
3、金融资产转移
(1). 转移方式分类
√ 适用 ☐ 不适用
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
|---|---|---|---|---|
| 票据背书 | 应收票据 | 2,329,966,774.95 | 部分终止 | 已到期票据/未到期一类银行承兑汇票 |
| 票据贴现 | 应收票据 | 7,609,443,570.79 | 部分终止 | 已到期票据/未到期一类银行承兑汇票 |
| 合计 | / | 9,939,410,345.74 | / | / |
(2). 因转移而终止确认的金融资产
√ 适用 ☐ 不适用
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
|---|---|---|---|
| 应收票据 | 票据背书 | 1,997,859,480.78 | |
| 应收票据 | 票据贴现 | 6,071,867,467.67 | 39,259,130.82 |
| 合计 | / | 8,069,726,948.45 | 39,259,130.82 |
(3). 继续涉入的转移金融资产
√ 适用 ☐ 不适用
203
| 项目 | 资产转移方式 | 继续涉入形成的资产金额 | 继续涉入形成的负债金额 |
|---|---|---|---|
| 应收票据 | 票据背书 | 332,107,294.17 | 332,107,294.17 |
| 应收票据 | 票据贴现 | 1,537,576,103.12 | 1,537,576,103.12 |
| 合计 | / | 1,869,683,397.29 | 1,869,683,397.29 |
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
|---|---|---|---|---|
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 | ||
| （一）交易性金融资产 | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 | ||
| （六）交易性金融负债 | 31,675,800.00 | 31,675,800.00 |
204
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 31,675,800.00 | 31,675,800.00 | ||
|---|---|---|---|---|
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | 31,675,800.00 | 31,675,800.00 | ||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 31,675,800.00 | 31,675,800.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
商品期货套期的公允价值是以商品期货合约约定价格与资产负债表日的商品公允价格之差确定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是指相关资产或负债的不可观察输入值，即相关资产或负债缺乏可观察市场数据，需采用估值技术并结合公司内部数据、行业参数、经营假设等进行计量。
债转股公司江苏润阳新能源科技股份有限公司未上市，缺乏可观察市场数据，采用市场法估值技术并结合润阳提供的第三方评估报告、财务报表等数据进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
本公司无持续第三层次公允价值计量期初与期末余额之间的调节信息的情况。
205
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本公司无公允价值计量各层次之间转换的情况。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
本公司无控股母公司，实际控制人为自然人注献利、邵东芳夫妇。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本公司子公司的情况详见附注十、（1）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本公司重要的合营或联营企业详见附注十、（3）在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
|---|---|
| AF SOLARTECH INC | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 常州瑞益强商贸有限公司 | 实际控制人邵东芳亲属邵艳平担任监事的企业 |
| 常州鑫奥翔新材料有限公司 | 实际控制人邵东芳弟弟邵炳金持股50%,担任执行董事的企业 |
206
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 常州鑫奥翔新材料有限公司 | 采购商品 | 1,821,056.89 | 不适用 | 否 | 557,899.10 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| AF SOLARTECH INC | 销售商品 | 94,599,351.10 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表
关联管理/出包情况说明
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
207
本公司作为承租方：
☐适用 √不适用
关联租赁情况说明
☐适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
☐适用 √不适用
本公司作为被担保方
☐适用 √不适用
关联担保情况说明
☐适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
☐适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
☐适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 ☐不适用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 关键管理人员报酬 | 8,286,248.47 | 9,773,948.59 |
(8). 其他关联交易
☐适用 √不适用
6、应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 ☐不适用
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | AF SOLARTECH INC | 96,289,935.35 | 962,899.35 | ||
| 其他应收款 | AF SOLARTECH INC | 37,163.79 | 1,858.19 |
(2). 应付项目
√适用 ☐不适用
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|---|
| 应付账款 | 常州鑫奥翔新材料有限公司 | 207,955.75 | 223,575.57 |
208
(3). 其他项目
7、 关联方承诺
8、 其他
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
(1). 明细情况
数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 282.44万股 | 282.44万元 | 268.94万股 | 268.94万元 | ||||
| 销售人员 | 87.72万股 | 87.72万元 | 271.54万股 | 271.54万元 | ||||
| 研发人员 | 114.54万股 | 114.54万元 | 50.69万股 | 50.69万元 | ||||
| 生产人员 | 155.30万股 | 155.30万元 | 95.19万股 | 95.19万元 | ||||
| 合计 | 640.00万股 | 640.00万元 | 686.36万股 | 686.36万元 |
(2). 期末发行在外的股票期权或其他权益工具
2、 以权益结算的股份支付情况
| 以权益结算的股份支付对象 | |
|---|---|
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按照预计可行权员工数量等信息确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 32,653,028.78 |
3、 以现金结算的股份支付情况
209
4、本期股份支付费用
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
|---|---|---|
| 管理费用 | 4,266,687.29 | |
| 研发费用 | 739,848.38 | |
| 制造费用 | 2,138,846.93 | |
| 销售费用 | 985,267.91 | |
| 合计 | 8,130,650.51 |
其他说明
5、股份支付的修改、终止情况
2025年3月18日，公司分别召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整2025年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》，首次授予部分的激励对象人数由129人调整为115人，确定2025年3月18日为首次授予日，向115名激励对象授予540万份股票期权。监事会对首次授予股票期权的激励对象名单进行了核实。
2025年12月26日，公司召开第二届董事会薪酬与考核委员会第五次会议和第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于调整2025年股票期权激励计划行权价格的议案》：根据《永臻科技股份有限公司2025股票期权激励计划（草案）》的规定，在激励对象行权前，公司如有派息事项，应对行权价格进行调整。公司于2025年5月20日召开的2024年年度股东会审议通过的公司2024年度利润分配方案中，每股派发现金红利0.56元（含税），股票期权行权价格因此由原17.08元/股调整至16.52元/股。
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
2、或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、其他
210
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
☐适用 √不适用
2、利润分配情况
☐适用 √不适用
3、销售退回
☐适用 √不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
☐适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无。
2、重要债务重组
☐适用 √不适用
3、资产置换
(1). 非货币性资产交换
☐适用 √不适用
(2). 其他资产置换
☐适用 √不适用
4、年金计划
☐适用 √不适用
5、终止经营
☐适用 √不适用
6、分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
☐适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
☐适用 √不适用
211
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1、借款费用
2025年度资本化的借款费用为644,700.00元，系银团贷款参加费，非借款利息支出，故本期未采用资本化率计算确定借款费用资本化金额。
2、外币折算
本公司2025年度计入当期损益的汇兑损失为18,255,704.12元。
8、其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1年以内（含1年） | 902,066,441.25 | 1,954,246,326.26 |
| 其中:6个月以内 | 825,603,480.87 | 1,851,890,725.64 |
| 7-12个月 | 76,462,960.38 | 102,355,600.62 |
| 1至2年 | 16,507,765.53 | 4,754,649.54 |
| 2至3年 | 50,521.46 | 2,816,089.79 |
| 3至4年 | 2,695,433.49 | 10,853.09 |
| 4至5年 | 10,853.09 | |
| 合计 | 921,331,014.82 | 1,961,827,918.68 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
212
| 其中: | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代理业务应收款项由被代理方计提坏账 | 615,215,648.20 | 66.77 | 24,413.94 | 0.004 | 615,191,234.26 | 1,175,269,338.55 | 59.91 | 1,175,269,338.55 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 306,115,366.62 | 33.23 | 5,152,397.08 | 300,962,969.54 | 786,558,580.13 | 40.09 | 9,600,208.18 | 776,958,371.95 | ||
| 其中: | ||||||||||
| 关联方组合 | 47,075,414.81 | 5.11 | 47,075,414.81 | 23,487,982.72 | 1.20 | 23,487,982.72 | ||||
| 信用风险组合 | 259,039,951.81 | 28.12 | 5,152,397.08 | 1.99 | 253,887,554.73 | 763,070,597.41 | 38.89 | 9,600,208.18 | 1.26 | 753,470,389.23 |
| 合计 | 921,331,014.82 | 100 | 5,176,811.02 | / | 916,154,203.80 | 1,961,827,918.68 | 100 | 9,600,208.18 | / | 1,952,227,710.50 |
按单项计提坏账准备：
☑ 适用 □ 不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 代理业务应收款项由被代理方计提坏账 | 615,215,648.20 | 24,413.94 | 0.004 | 代理销售相关坏账风险由被代理方承担 |
| 合计 | 615,215,648.20 | 24,413.94 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
☑ 适用 □ 不适用
因客户资质要求，部分产品由母公司代理销售，相关坏账风险由被代理方承担。
按组合计提坏账准备：
☑ 适用 □ 不适用
组合计提项目：信用风险组合
| 名称 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 6个月以内 | 230,062,357.37 | 2,300,623.57 | 1.00 |
| 7-12个月 | 22,837,216.00 | 1,141,860.80 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 3,383,570.40 | 338,357.04 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 50,521.46 | 15,156.44 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 2,695,433.49 | 1,347,716.76 | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 10,853.09 | 8,682.47 | 80.00 |
| 合计 | 259,039,951.81 | 5,152,397.08 |
按组合计提坏账准备的说明：
□ 适用 ☑ 不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□ 适用 ☑ 不适用
213
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 隆基绿能科技股份有限公司 | 435,374,130.34 | 435,374,130.34 | 47.25 | 454,124.35 | |
| 阿特斯阳光电力集团股份有限公司 | 131,251,554.86 | 131,251,554.86 | 14.25 | 195,909.09 | |
| 天合光能股份有限公司 | 83,897,301.87 | 83,897,301.87 | 9.11 | 758,870.87 | |
| 通威股份有限公司 | 56,462,346.44 | 56,462,346.44 | 6.13 | 459,827.66 | |
| 江苏悦达集团有限公司 | 54,106,754.80 | 54,106,754.80 | 5.87 | 350,506.80 | |
| 合计 | 761,092,088.31 | 761,092,088.31 | 82.61 | 2,219,238.77 |
214
2、其他应收款
项目列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 应收利息 | 203,192.73 | 113,907.26 |
| 应收股利 | 10,543,200.00 | 32,395,799.83 |
| 其他应收款 | 668,160,352.08 | 761,251,659.17 |
| 合计 | 678,906,744.81 | 793,761,366.26 |
应收利息
(1). 应收利息分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 协定存款 | 203,192.73 | 113,907.26 |
| 合计 | 203,192.73 | 113,907.26 |
(2). 重要逾期利息
(3). 按坏账计提方法分类披露
按单项计提坏账准备：
☐适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
☐适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
☐适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
215
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
☐适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
☐适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
☐适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
☐适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
☐适用 √不适用
核销说明：
☐适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 ☐不适用
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| YONZ TECHNOLOGY | ||
| SINGAPORE PTE.LTD. | 10,543,200.00 | |
| 营口永利科技有限公司 | 32,395,799.83 | |
| 合计 | 10,543,200.00 | 32,395,799.83 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
☐适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
☐适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
☐适用 √不适用
216
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
(6). 本期实际核销的应收股利情况
其中重要的应收股利核销情况
核销说明：
其他应收款
(1). 按账龄披露
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 1年以内（含1年） | 132,183,383.95 | 760,860,417.96 |
| 1至2年 | 536,107,294.97 | 800,000.00 |
| 2至3年 | 800,000.00 | 20,000.00 |
| 合计 | 669,090,678.92 | 761,680,417.96 |
(2). 按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 关联方往来 | 654,543,159.63 | 752,694,801.28 |
| 保证金及押金 | 14,340,397.00 | 7,346,776.00 |
| 代扣代缴社保、公积金及个人所得税 | 207,122.29 | 210,440.83 |
| 政府补助 | 1,100,000.00 |
217
(3). 坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
|---|---|---|---|---|
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2025年1月1日余额 | 428,758.79 | 428,758.79 | ||
| 2025年1月1日余额在本期 | 428,758.79 | 428,758.79 | ||
| 一转入第二阶段 | ||||
| 一转入第三阶段 | ||||
| 一转回第二阶段 | ||||
| 一转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 501,568.05 | 501,568.05 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2025年12月31日余额 | 930,326.84 | 930,326.84 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：
☐适用 √不适用
其他应收款核销说明：
☐适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备期末余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 永臻科技(芜湖)有限公司 | 529,584,865.60 | 79.15 | 关联方往来 | 1-2年（含2年） | |
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 63,000,000.00 | 9.42 | 关联方往来 | 1年以内（含1年） | |
| 永臻工业科技（包头）有限公司 | 39,480,192.15 | 5.90 | 关联方往来 | 1年以内（含1年） | |
| 永臻合金新材料（常州）有限公司 | 13,164,452.73 | 1.97 | 关联方往来 | 2年以内（含2年） | |
| 安徽省铝业协会 | 12,950,000.00 | 1.94 | 保证金及押金 | 1年以内（含1年） | 647,500.00 |
| 合计 | 658,179,510.48 | 98.38 | / | / | 647,500.00 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
3、长期股权投资
219
(1). 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 追加投资 | 减少投资 | 本期处置 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 营口永利科技有限公司 | 29,688,614.40 | 114,862.19 | 29,803,476.59 | ||||||
| 永臻合金新材料(常州)有限公司 | 2,500,000.00 | 54,689.67 | 2,554,689.67 | ||||||
| 浙江捷诺威汽车轻量化科技有限公司 | 50,009,118.75 | 31,193,096.97 | 81,202,215.72 | ||||||
| 永臻科技(滁州)有限公司 | 460,751,109.71 | 1,270,818.87 | 462,021,928.58 | ||||||
| 常州永臻智能新幕建筑系统科技有限公司 | 47,184,293.85 | 47,184.293.85 | |||||||
| 常州永臻智慧精工新能源科技有限公司 | 33,277,475.90 | 47,402,785.20 | 80,680,261.10 | ||||||
| 永臻科技(芜湖)有限公司 | 500,271,833.43 | 602,975,620.50 | 1,103,247,453.93 | ||||||
| 永臻统盈供应链管理(常州)有限公司 | 63,000,000.00 | 94,997.97 | 63,094,997.97 | ||||||
| 永臻电力(滁州)有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||||
| YONZ TECHNOLOGY SINGAP | 845,282,048.00 | 21,528,000.00 | 866,810,048.00 |
220
| ORE
PTE. | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 永臻绿色
能源材料
研究院
(常州)
有限公司 | 11,000,000.00 | | 2,535,958.73 | | | | | 13,535,958.73 | |
| 永臻投资
(内蒙古)
有限公司 | 136,400,000.00 | | 253,412,487.45 | | | | | 389,812,487.45 | |
| 合计 | 2,139,355,375.29 | | 979,399,339.33 | 47,184,293.85 | 29,803,476.59 | | 31,193,096.97 | 3,072,960,041.15 | |
(2). 对联营、合营企业投资
(3). 长期股权投资的减值测试情况
4、营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,153,688,908.08 | 1,167,833,783.41 | 1,811,226,527.35 | 1,759,467,994.33 |
| 其他业务 | 200,022,054.16 | 108,432,210.06 | 293,567,694.40 | 130,307,043.24 |
| 合计 | 1,353,710,962.24 | 1,276,265,993.47 | 2,104,794,221.75 | 1,889,775,037.57 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
| 合同分类 | 合计 | |
|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 主营业务 | ||
| 光伏边框产品 | 1,153,688,908.08 | 1,167,833,783.41 |
| 其他产品 | ||
| 其他业务 | ||
| 其他 | 200,022,054.16 | 108,432,210.06 |
| 合计 | 1,353,710,962.24 | 1,276,265,993.47 |
| 按经营地区分类 |
221
| 境内 | 1,350,933,891.02 | 1,273,494,456.36 |
|---|---|---|
| 境外 | 2,777,071.22 | 2,771,537.11 |
| 合计 | 1,353,710,962.24 | 1,276,265,993.47 |
(3). 履约义务的说明
☐适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
☐适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
☐适用 √不适用
5、 投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 10,543,200.00 | |
| 衍生金融工具持有期间取得的投资收益 | 397,361.65 | 1,634,015.80 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -7,988,476.59 | |
| 债务重组收益 | -29,123,287.72 | -3,508,951.09 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -11,336,284.44 | |
| 子公司发放现金股利 | 32,395,799.83 | |
| 合计 | -26,171,202.66 | 19,184,580.10 |
6、 其他
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 7,835,339.26 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 | 20,014,870.05 |
222
| 关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | ||
|---|---|---|
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -13,082,426.76 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | -24,839,639.13 | |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -3,146,086.02 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -678,709.93 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -17,171,434.36 | |
| 减：所得税影响额 | -5,290,709.93 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | -25,777,376.96 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
223
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
|---|---|---|---|
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -6.01 | -0.93 | -0.93 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -5.31 | -0.82 | -0.82 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
4、其他
董事长：汪献利
董事会批准报送日期：2026年4月21日
修订信息
224