YONFER Agricultural Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2021

Dec 27, 2021

东北证券股份有限公司

关于新洋丰农业科技股份有限公司

2021 年定期现场检查报告

保荐机构名称:东北证券股份有限公司	被保荐公司简称:新洋丰
保荐代表人姓名:杭立俊	联系电话:010-63210820
保荐代表人姓名:程继光	联系电话:010-63210820
现场检查人员姓名:程继光
现场检查对应期间:2021年度
现场检查时间:2021年月日至月121312	日15
一、现场检查事项	现场检查意见
(一)公司治理		是	否	不适用
现场检查手段:(1)查阅公司章程和各项规章制度;(2)查阅公司历次董事会、监
事会、股东大会材料,包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告文件等;
(3)查阅控股股东控制的其他企业情况的说明。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内
容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整		√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规		√
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息披露义务				√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相
应程序和信息披露义务				√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
(二)内部控制
现场检查手段:(1)查阅内部审计部门资料,包括内部审计制度、历次内部审计报
告;(2)查阅审计委员会资料,包括审计委员会工作细则、会议记录等;(3)查阅
公司对外投资管理制度以及投资决策相关的决议。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门		√
2.是否在股票上市后个月内建立内部审计制度并设立内部6		√
审计部门

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计
部门提交的工作计划和报告等	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工	√
作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部	√
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情	√
况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计	√
委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计	√
委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部	√
控制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立			√
了完备、合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段:核查信息披露文件、核对文件内容与公司的实际情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:核查审议程序、信息公告,关注关联交易内容、性质和价格等;核
查审议程序、信息公告,抽查被担保方财务报表等文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或	√
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间	√
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义	√
务
4.关联交易价格是否公允	√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应
的审批程序和披露义务			√
(五)募集资金使用
现场检查手段:(1)查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件;(2)
查阅募集资金三方监管协议;(3)查阅募集资金专户银行对账单、募集资金明细账;
(4)抽查部分募集资金审批流程表、会计凭证和原始凭证;(5)查看公司募集资金
相关审议文件、保荐机构的核查文件、信息披露文件等资料。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情	√
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时	√
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或			√
者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
(六)业绩情况
现场检查手段:(1)查阅公司披露的定期报告,了解业绩波动情况;(2)查阅同行
业上市公司的定期报告,与公司进行对比分析,了解业绩波动的原因;(3)了解业
绩波动的原因、公司所面临的风险及公司的应对措施。
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常	√
(七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件中关于承诺的事项。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
(八)其他重要事项
现场检查手段:(1)查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件;(2)查
阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证、审批单。

1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露		√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
关要求予以整改		√
二、现场检查发现的问题及说明
无

特此报告。

(以下无正文)

(此页无正文,为《东北证券股份有限公司关于新洋丰农业科技股份有限 公司 2021 年定期现场检查报告》的签章页)

保荐代表人签名:

杭立俊 程继光

东北证券股份有限公司

2021 年 12 月 27 日