YONFER Agricultural Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2021

Jun 2, 2021

新洋丰农业科技股份有限公司 以可转换公司债券募集资金置换 预先投入募投项目自筹资金的审 核报告

大信专审字[2021]第1-03135号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn 网址 Internet:

以可转换公司债券募集资金置换预先投 入募投项目自筹资金的审核报告

大信专审字[2021]第1-03135号

新洋丰农业科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的新洋丰农业科技股份有限公司(以下简称"贵公司")截至 2021 年5月28日《关于以可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》 (以下简称"以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金专项说明")进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等文件的规定编制以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金专项说明,并提供相关的 证明材料, 保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公 司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的以募集资金置换已投入募集资金 项目的自筹资金专项说明发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计 划和实施审核工作,以对贵公司编制的以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金专项 说明是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括询问、检查有关资 料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审

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核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为, 贵公司编制的以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金专项说明符合 相关规定, 在所有重大方面公允反映了截至 2021年5月 28日止以自筹资金预先投入募集资 金投资项目的实际情况。

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的, 不得用作其它目的。因使用不当造成的后果,与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务 所无关。

中国注册会计师:
	1000078181

中国注册会计师:

二〇二一年六月一日

新洋丰农业科技股份有限公司 关于以可转换公司债券募集资金置换预先投入募 投项目自筹资金的专项说明

一、募集资金到位的基本情况

经公司第七届董事会第十九次会议决议、2020年第二次临时股东大会决议,并经中国证 券监督管理委员会证监许可[2021]20号《关于核准新洋丰农业科技股份有限公司公开发行转 换公司债券批复》的核准,同意公司向社会公开发行面值总额人民币 1,000,000,000.00 元可 转换公司债券,每张面值100元人民币,期限6年。根据公司2021年3月23日发布的《新 洋丰农业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券发行公告》, 本次公开发行的可转债向 发行人在股权登记日 (2021年3月24日, T-1日) 收市后登记在册的原股东优先配售, 原股 东优先配售后余额部分(含原股东放弃优先配售部分)通过深交所交易系统向社会公众投资 者发行。主承销商对认购金额不足 1,000,000,000.00 元的部分承担余额包销责任。

截至 2021 年 3 月 31 日, 公司已发行 10,000,000 张可转换公司债券, 每张面值 100 元, 发行总额 1,000,000,000.00 元, 扣除本次发行的不含税承销费金额 7,547,169.81 元(承销 费含税金额为 8,000,000.00 元, 承销费税款为 452,830.19 元), 实际收到可转换公司债券 募集资金人民币 992, 452, 830. 19 元,另外发行人还支付审计及律师费、登记费等其他费用合 计人民币 1,310,000.00 元(含税金额),发行费用(不含税)为 1,235,849.06 元,扣除不 含税发行费用实际募集资金净额为人民币 991, 216, 981. 13 元。

上述募集资金业经大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具"大信验字[2021]第1-00041 号"验资报告予以验证。公司在银行开设了专户存储上述募集资金。

二、募集资金承诺投资项目的计划

序号	项目名称	项目总投资额(单位:元)	拟用募集资金投入金额(单位:元)	备注
	年产30万吨合成氨技改项目	1,500,000,000.00	991,216,981.13
	台$T^+$	1,500,000,000.00	991,216,981.13

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2021 年 5 月 28 日止, 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 人民币 186, 592, 862. 95 元, 具体情况如下:

ALL BIS AN

新洋丰农业科技股份有限公司

序号	项目名称	自筹资金预先投入金额(单位:元)	投入时间	备注
	年产30万吨合成氨技改项目	186,592,862.95	截至 2021年5月28日自筹资金预先投入金额
	计合	186,592,862.95

四、募集资金置换情况

公司自筹资金投入主要包括支付工程款、设备款、支付相关费用以及设计、评估等相关 费用,截至 2021年5月28日,共计投入自筹资金金额为186,592,862.95元。根据公司第八 届董事会第五次会议决议及募集资金公告相关规定,本次募集资金置换项目前期投入的金额 为 186, 592, 862. 95 元。项目具体情况如下:

序号	自筹资金预先投入项目情况	项目总投资额(单位:元)
	工程款	10,612,689.16
	设备款	164,390,673.79
	评估费	889,500.00
	设计费	10,700,000.00
计合		186,592,862.95

公司董事会认为, 公司已经按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金置换预先投入募集资金项目的自 筹资金的专项说明,真实、准确、完整地反映了公司截至2021年5月28日止,以自筹资金 预先投入募集资金投资项目的情况。

新洋丰农业科技股份有限公司董事会

2021年6月1日

nF 证书编号:No. of Certificate 100000781810 $\frac{1}{2}$ $#$ 뉇 批准注册协会:中国注册会计师协会 Full no 男 壮 $B$ Sex 出生日期 1975年10月4日 发证日期:Date of Issuance 1999 $\frac{4}{h}$ 9 $\frac{4}{h}$ 28 $\frac{11}{M}$ Date of birth Date of birthエ作单位 中交会计师事务所Working unit身份证号码 320822751004631 4 第 项 己 "必要时须向委托方出 ation 示本证书 3013、3013、3013、300 m * 10.75 姓名:王进 , 继续有效一年。 书缘还主管注册会计师协会。 for another year after 证书编号: 100000781810 四、本证书如道失,应立即向主管注册会计师协会 $3.70$ 2009 报告,登报声明作废后,办理补发手续。 NOTES 1. When practising, the Chappen Above the client this comment wife, when the case of the exclusively, used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed. 3. The CPA shall return the certificate to the competent 3. The CPA shall return the certificate to the complete legislate of CPAs when the CPA stops conductingshall of the CPA stops conductingshall of the CPA shall report to the competent4. In case of loss, the CPA shall re $2004$ $\mathbf{3}$ Institute of CPAs immediately and go through the 车 月 $\mathbf{q}$ $\overline{d}$ procedure of reissue after making an announcement of /m loss on the newspaper. $\overline{7}$ 此件仅供新洋丰农业科技股份存限公司以可转换公司债券募集资金置换预先投 入募投项目自筹资金的重核报告使用 20108021040