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YLZ Information Technology CO.,Ltd Audit Report / Information 2012

Apr 18, 2013

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Audit Report / Information

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关于易联众信息技术股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

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致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于易联众信息技术股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同专字( 2013 )第 350ZA1069 号

易联众信息技术股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的易联众信息技术股份有限公司(以下简称易联众公司)《 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。按照 《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用》的 要求编制《 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》,保证其内容真实、 准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是易联众公司董事会的责 任,我们的责任是在实施审核工作的基础上对易联众公司董事会编制的《 2012 年 度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作,以合理确信上述《 2012 年 度募集资金存放与使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中,我们 结合易联众公司实际情况,实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。 我们相信,我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

经审核,我们认为,易联众公司董事会编制的《 2012 年度募集资金存放与使 用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创 业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用》有关规定及相关格式指引的规 定,与实际存放及使用情况相符。

本鉴证报告仅供易联众公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所 (特殊普通合伙)

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易联众信息技术股份有限公司董事会关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

易联众信息技术股份有限公司

2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录 第 1 号 — 超募资金使用》有关规定,现将本公司 2012 年度募集资金存放与使用情况说明如下:

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会 “ 证监许可 [2010]890 号 ” 文《关于核准易联众信息技术股份 有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准,本公司采用网下向配售对象 询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 ( A 股)股票 2,200 万股,每股面值 1.00 元,发行价格为每股人民币 19.80 元,可募集资金总 额为人民币 43,560 万元。截至 2010 年 7 月 21 日止,本公司已收到社会公众股东缴入的出资款 人民币 43,560 万元,扣除发行费用人民币 4,299.20 万元,实际募集资金净额为 39,260.80 万元。 上述募集资金业经天健正信会计师事务所有限公司“天健正信验( 2010 )综字第 020095 号”《验资报告》验证。

本公司根据中国证监会会计部 2010 年 6 月 23 日印发的《上市公司执行企业会计准则监管 问题解答》( 2010 年第一期,总第四期)及财政部于 2010 年 12 月 28 日印发的《关于执行企业 会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》【财会„ 2010 ‟ 25 号】的规 定 “ 企业发行权益性证券过程中发生的广告费、路演费、上市酒会费等费用,应当计入当期 损益 ” ,对原计入冲减资本公积的发行权益性证券过程中发生的路演费用、上市酒会等费用 “ ” — 1,130,997.44 元,自 资本公积 股本溢价 账户调整转入当期损益,相应调整增加募集资金净 额 1,130,997.44 元,因此本公司实际募集资金净额为 39,373.90 万元,其中超募资金为 20,594.83 万元。

( 二 ) 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1 .以前年度已使用金额

截至 2011 年 12 月 31 日止,本公司募集资金累计投入募投项目 13,736.43 万元,尚未使用的 金额为 26,352.29 万元(其中募集资金 25,637.48 万元,专户存储累计利息扣除手续费 714.81 万 元)。

易联众信息技术股份有限公司董事会关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

2 .本年度使用金额及当前余额

2012 年度,本公司募集资金使用情况为:

( 1 )以募集资金直接投入募投项目 5,397.17 万元。截至 2012 年 12 月 31 日止,本公司募集 资金累计直接投入募投项目 19,043.60 万元。

( 2 )截至 2012 年 12 月 31 日止,募集资金累计投入 19,043.60 万元,尚未使用的金额为 21,803.11 万元(其中募集资金 20,330.30 万元,专户存储累计利息扣除手续费 1,472.81 万元)。

二、 募集资金的管理情况

一 ( ) 募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等的规定,结合本公司实际情况,制 定了《易联众信息技术股份有限公司募集资金管理及使用制度》(以下简称《募集资金管理 及使用制度》),《募集资金管理及使用制度》于 2009 年 8 月 22 日经公司 2009 年第二次临时股 东大会审议通过,并自公司股东大会通过之日起生效。

根据《募集资金管理及使用制度》并结合经营需要,本公司从 2010 年 8 月起对募集资金 实行专户存储,在银行设立募集资金使用专户,并与募集资金专户所在银行招商银行厦门江 头支行、福建海峡银行福州杨桥支行、兴业银行福州杨桥支行、厦门银行总行营业部、兴业 银行厦门分行上述五家银行、保荐机构招商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协 议》,明确了各方的权利和义务,签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方 监管协议范本不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。

报告期内,本公司严格执行《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业 板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用》的要求等相关证券监管法规、本公司《募集 资金管理及使用制度》以及本公司与开户银行、保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》, 公司对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理,以确保用于募集资金投资项目的建 设。在使用募集资金的时候,公司严格履行相应的申请和审批手续,同时及时知会保荐机构, 随时接受保荐代表人的监督,未发生违反相关规定及协议的情况。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

截至 2012 年 12 月 31 日,募集资金具体存放情况(单位:人民币元)如下:

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易联众信息技术股份有限公司董事会关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

开户银行 银行账号
截止日余额
备注
招商银行厦门江头支行 59190004648000053
10,582,875.00定期存款账户
59190004648000067
10,582,875.00定期存款账户
59190004648000040
10,581,106.68定期存款账户
59190004648000084
5,290,553.34定期存款账户
59190004648000160
5,035,750.00定期存款账户
591900046410606
274,596.88一般存款账户
小计
42,347,756.90
福建省海峡银行福州杨桥支行 100033893021040003
10,000,000.00定期存款账户
100033893011040004
10,000,000.00定期存款账户
100033893011030005
7,000,000.00定期存款账户
100033893021030004
5,000,000.00定期存款账户
100033893041020003
3,000,000.00定期存款账户
100033893050020003
2,000,000.00通知存款账户
100033893080010001
510,702.52一般存款账户
小计
37,510,702.52
兴业银行福州杨桥支行 117200100200054425
10,582,875.00定期存款账户
117200100200071467
4,000,000.00定期存款账户
117200100200071192
5,000,000.00定期存款账户
117200100200071226
5,000,000.00定期存款账户
117200100200071340
3,021,450.00定期存款账户
117200100100083402
496,192.35一般存款账户
117200100200071586
1,815,714.20通知存款账户
小计
29,916,231.55
兴业银行厦门分行 129680100200231581
52,914,375.00定期存款账户
129680100200359206
6,943,927.23定期存款账户
129680100200359181
40,196,804.23通知存款账户
129680100100178098
8,251.09一般存款账户
小计
100,063,357.55
厦门银行总行营业部 83300120540000756
293,025.60一般存款账户
83300121500001159
6,000,000.00定期存款账户
83300121140001638
1,000,000.00通知存款账户
小计
7,293,025.60
合 计 217,131,074.12

说明 1 :上述存款余额中,已计入募集资金专户利息收入扣除手续费净额 1,472.81 万元(其 中 2012 年度募集资金专户利息收入扣除手续费净额 758.00 万元)。

说明 2 :尚未转入募集资金专户的募投项目投入转回 90 万元。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

易联众信息技术股份有限公司董事会关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本年度募集资金实际使用情况,详见附件:募集资金使用情况对照表。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

2012 年度,本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、 前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况

2012 年度,本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况。

六、 募集资金使用及披露中存在的问题

2012 年度,本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信 息披露业务备忘录第 1 号 — 超募资金使用》和本公司《募集资金管理及使用制度》的相关规 定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

七、 超募资金使用情况

( 1 )年度内超募资金各投入项目的实际使用金额、收益情况,详见附件:募集资金使 用情况对照表;

( 2 )年度内超募资金各投入项目的实际使用金额与计划使用进度的差异情况,详见附 件:募集资金使用情况对照表。

附件:募集资金使用情况对照表

易联众信息技术股份有限公司董事会

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2013 年 4 月 17 日

易联众信息技术股份有限公司董事会关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

附表:

募集资金使用情况对照表

编制单位:易联众信息技术股份有限公司

单位:人民币万元

募集资金总额 募集资金总额 39,373.90 39,373.90 本年度投入募集资金总额 本年度投入募集资金总额 5,397.17 5,397.17
变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 19,043.60
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目 是否已变
更项目(含
部分变更)
募集资金
承诺投资
总额
调整后投
资总额
截至年末
承诺投入
金额(1)
本年度投
入金额
截至年末
累计投入
金额(2)
截至年末累计
投入金额与承
诺投入金额的
差额
(3)=(2)-(1)
截至年末投
入进度(%)
(4)=(2)/(1)
项目达到预定
可使用状态日
本年度实
现的效益
是否达到
预计效益
项目可行
性是否发
生重大变
承诺投资项目
研发中心平台建
设与软件升级产
业化项目
5,217.02
5,217.02

5,217.02

558.09

1,253.39

-3,963.6

24.03
2013年7月20
566.42
运维体系及灾备
服务平台项目
4,989.72
4,989.72

4,989.72

612.91

1,392.17

-3,597.6

27.90
2013年7月20
432.84
民生一体化综合
信息服务平台项
4,811.10
4,811.10

4,811.10

610.94

2,035.81

-2,775.3

42.31
2013年7月20
61.27
社会保障卡及读
写终端制作中心
项目
3,761.23
3,761.23

3,761.23

1,860.23

3,152.23

-609.00

83.81
2012年1月20
149.12
承诺投资项目小
18,779.07 18,779.07 18,779.07
3,642.17

7,833.60

-10,945.47

1,209.65
超募资金投向
投资设立大连易
联众科技有限公
2,700.00 2,700.00 2,700.00
1,755.00

2,700.00

-

100.00
2010年10月22
-48.89
投资设立福建易
联众电子科技有
限公司
600.00 510.00 510.00
-

510.00

-

100.00
2010年12月1
165.74
永久补充流动资
8,000.00 8,000.00 8,000.00
-

8,000.00

-

100.00

易联众信息技术股份有限公司董事会关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

购臵福州软件园
产业基地二期A3
研发楼项目
3,200.00 3,200.00 -
-

-

-

-

2013年下半年
-
超募资金投向小
14,500.00 14,410.00 11,210.00
1,755.00
11,210.00 0.0
116.85
合计 33,279.07 33,189.07 29,989.07
5,397.17
19,043.60 -10,945.47 1,326.50
未达到计划进度原因——研发中心平台建
设与软件升级产业化项目
2011年12月25日第一届董事会第二十次会议审议通过,决定将该项目完成日推迟至2013年7月20日,推迟期一年。
进度推迟原因:由于该项目与另一募投项目——民生一体化综合信息服务平台项目在软、硬件建设内容及服务应用方面具有业务
关联性。民生一体化综合信息服务平台项目建设正在按计划顺利推进,该项目建设采用大型云服务主机,而该平台的服务应用的市场推
广则需要一个过程,因此,现阶段服务器空间及服务应用产能充足。
为合理配臵资源,现暂时将民生一体化综合信息服务平台项目的云服务主机划出部分空间供研发中心平台建设与软件升级产业
化项目使用,待民生一体化综合信息服务平台项目的市场推广效果充分显现,市场对民生领域信息化的服务应用需求被充分触发后,再
启动对研发中心平台建设与软件升级产业化项目中与民生一体化综合信息服务平台重合部分的软、硬件建设投资。这不仅在各募投项目
的阶段性建设中体现节能减耗的集约化建设优势,更充分体现了当初本公司各募投项目一体化建设的规划思路。
未达到计划进度原因——运维体系及灾备
服务平台项目
2011年12月25日第一届董事会第二十次会议审议通过,决定将该项目完成日推迟至2013年7月20日,推迟期一年。
进度推迟原因:该项目是为适应社保行业及医疗行业信息化建设发展的内在需求而立项,建设内容分为运维服务平台建设和灾
备服务平台建设。其中,运维服务平台实际建设进度与本公司《上市招股说明书》计划进度一致。灾备服务平台实际建设进度与本公司
《上市招股说明书》计划进度推迟,系因为灾备服务平台建成后的业务拓展能力和平台资源利用程度与信息化发展的阶段性及政府产业
政策规划等外部环境密切相关。为了使募集资金产生良好的社会效益和经济效益,公司根据市场发展现状,主动推迟灾备服务平台的建
设期。
未达到计划进度原因——社会保障卡及读
写终端制作中心项目
2011年12月25日第一届董事会第二十次会议审议通过,决定将该项目完成日推迟至2012年1月20日,推迟期6个月。
进度推迟原因:该项目是为了满足“全民参保”形成的巨大的社会保障卡市场需求而立项。项目建设伊始,恰逢本公司正承担福建
省社会保障卡的建设工作,时间紧,任务重,为满足福建省政府对全省社会保障卡的制作和发放工作的规划要求,本公司进行流程优化
将社会保障卡的部分制作交付第三方进行生产并在制作环节“增员扩容”。因此,本公司在社会保障卡及读写终端制作中心项目的建设进度
作了推迟建设的安排。
其次,目前中国人民银行和人社部也正在合力推动金融社保卡的发行工作,这给规范主体和市场带来了新的变化和要求,为了
顺应这一变化,本公司在社保卡项目的建设过程中,也要充分考虑到这些新的变化,以使募投资金的利用更有效率,产出更加良好,这
在一定程度上也影响了社会保障卡及读写终端制作中心项目的建设进度。
截至2012年12月31日止,社会保障卡及读写终端制作中心工程——社保卡生产线已竣工并正式投入生产。
综上所述,社会保障卡及读写终端制作中心项目建设资金已基本按募集资金使用计划进度投入使用,预计该项目的部分辅助设
施尚需少量投入,工程尾款将在期后支付。

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易联众信息技术股份有限公司董事会关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

2012 年 8 月 2 日第二届董事会第二次会议审议通过,决定将该项目完成日推迟至 2013 年 7 月 20 日,推迟期一年。 进度推迟原因:( 1 )从目前国内现状和行业需求而言,云计算技术已经处于较成熟时期,是互联网应用发展的一个必然阶段。 公司积极跟进信息服务产业的科技发展趋势,利用云计算理念和前沿技术,整合原有资源,构建起易联众云平台,有效提升民生一体化 综合信息服务平台的运营能力,从安全性、灵活应变性等方面扩展现有平台的规模和功能,以期提供更方便、丰富的信息服务,符合企 业今后在本行业长期发展的客观需要。而云计算属于正在迅速发展中的前沿技术,一方面面向蓬勃发展中的服务于广大民众的我国电子 政务与社会信息化建设,机遇巨大;另一方面由于目前尚未有形成的健全统一的标准规范体系,在面向民生的公共服务体系信息化建设 —— 未达到计划进度原因 民生一体化综合 中,其具体的商业模式尚需积极探索,逐步成熟,因此引入该技术,既是企业一个难得的发展机会,也需要经历一个更充分的落实时间; 信息服务平台项目 ( 2 )就本项目而言,计划布设于经办网点、社区、医疗机构、人群密集点等地的自助交互终端,须符合人力资源和社会保障部公共服务 自助终端的标准规范。目前,人社部正在制定相关的规范及检测标准。作为科技部《劳动保障公共服务业务和信息技术体系关键技术研 究及重大应用》课题的重要研究成果,自助交互终端的研制和推广已被列入《人力资源和社会保障信息化建设 “ 十二五 ” 规划》,目前已由 我司在无锡等地圆满地完成了课题试点工作。随着政府工作的推进,我们预计,自助交互终端的布设也会加速实现,进而带动相关民生 部门在公共服务领域的广泛部署,也使公司自主布放的自助交互终端能与政府部门进一步良好衔接。 根据上述实际情况,并结合适应公司内部战略规划、业务拓展的需要,实现募集资金效益最大化,公司实事求是地调整推迟了 民生一体化综合信息服务平台项目的建设完工时间,项目实施内容不变。

究及重大应用》课题的重要研究成果,自助交互终端的研制和推广已被列入《人力资源和社会保障信息化建设“十二五”规划》,目前已由
我司在无锡等地圆满地完成了课题试点工作。随着政府工作的推进,我们预计,自助交互终端的布设也会加速实现,进而带动相关民生
部门在公共服务领域的广泛部署,也使公司自主布放的自助交互终端能与政府部门进一步良好衔接。
根据上述实际情况,并结合适应公司内部战略规划、业务拓展的需要,实现募集资金效益最大化,公司实事求是地调整推迟了
民生一体化综合信息服务平台项目的建设完工时间,项目实施内容不变。
项目可行性发生重大变化的情况说明
2011年12月5日,本公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《关于变更募投项目--社会保障卡及读写终端制作中心项目实
施地点的议案》,由于福建省政府于2010年下半年率先开始推行社保卡和就诊一卡通项目建设,本公司承接了福建省全省金融社保卡业
务,组建了200人的卡业务数据采集和处理团队,加上生产线建设用地,原规划场地厦门市软件园二期公司办公大楼面积1200平方米,
募集资金投资项目实施地点变更情况 不能满足项目建设发展需求,长远来看,产业发展空间受限,而软件园二期公司办公大楼现有剩余空间不能满足项目实施场地扩充的要
求。将该募投项目实施地点变更至厦门市思明区前埔西路263号,场地面积2613平方米能够适应募投项目建设需求,实现公司产业发展
战略。
此次项目实施地点变更,能优化募投项目的实施布局,使本公司获得较大的发展空间和优越的发展环境,并且未改变募投项目
实施主体、建设内容和实施方式,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
募集资金投资项目实施方式调整情况
2010年12月26日,公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于用募集资金臵换预先投入募投项目的自筹资金的议案》,
募集资金投资项目先期投入及臵换情况 同意以募集资金臵换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金9,003,342.01元,其中预先投入研发中心平台建设与软件升级产业化项
目2,792,456.46元,运维体系及灾备服务平台项目315,731.59元,民生一体化综合信息服务平台项目3,071,952.30元,社会保障卡及读写终
端制作中心项目2,823,201.66元。2010年12月29日,上述募集资金臵换完毕。

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易联众信息技术股份有限公司董事会关于 2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司募集资金净额 39,373.90 万元,与预计募集资金 18,779.07 万元相比,超募资金为 20,594.83 万元,超募资金实际使用情况如 下:

( 1 ) 2010 年 8 月 27 日第一届董事会第七次会议审议通过,本公司使用超募资金 4,000 万元用于永久性补充公司流动资金; ( 2 ) 2010 年 9 月 12 日第一届董事会第八次会议审议通过,本公司使用超募资金 600 万元投资设立福建易联众电子科技有限公司。 2010 年 11 月,本公司使用超募资金 180 万元用于福建易联众电子科技有限公司的首期注册资金。 2011 年 6 月,本公司使用超募资金 420 万元用于福建易联众电子科技有限公司增资。 2011 年 8 月 28 日,经本公司第一届董事会第十七次会议审议通过,将所持有福建易联众电 子科技有限公司 9% 的股权(出资额为 90 万元人民币)以 90 万元人民币的价格转让给新股东施莹、高扬和阮文华,股权转让款于 2013 年 4 月 10 日归还至募集资金专用账户; 超募资金的金额、用途及使用进展情况 ( 3 ) 2010 年 9 月 12 日第一届董事会第八次会议审议通过,本公司使用超募资金 2,700 万元投资设立大连易联众科技有限公司。 2010 年 10 月,本公司使用超募资金 945 万元用于大连易联众科技有限公司的首期注册资金。 2012 年 10 月,本公司使用超募资金 1,755 万 元用于大连易联众科技有限公司第二次出资;

  • ( 4 ) 2010 年 11 月 25 日第一届董事会第十一次会议审议通过,本公司使用超募资金 3,800 万元用于临时补充公司流动资金,使用

  • 期限不超过董事会批准之日起 6 个月。 2011 年 5 月 17 日,本公司已在规定期限内将上述资金一次性全部归还至募集资金专用账户; ( 5 ) 2011 年 8 月 28 日第一届董事会第十七次会议审议通过,本公司使用超募资金 4,000 万元用于永久性补充公司流动资金; ( 6 ) 2012 年 12 月 20 日第二届董事会第五次会议审议通过,本公司使用超募资金 3,200 万元用于购臵位于福州市鼓楼区软件大道

  • 89 号的 “ 福州软件园动漫游戏产业基地二期 ” 的 3691.2 平方米 A3 独栋研发楼。截至本报告期末止,该项目尚未投入。 ( 7 )截止 2012 年 12 月 31 日,公司累计使用超募资金人民币 11,210 万元。

  • 2010 年 11 月 25 日第一届董事会第十一次会议审议通过,本公司使用超募资金 3,800 万元用于临时补充公司流动资金,使用期限

  • 用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况 不超过董事会批准之日起 6 个月。 2011 年 5 月 17 日,本公司已在规定期限内将上述资金一次性全部归还至募集资金专用账户;

项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无

募集资金其他使用情况

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