YLZ Information Technology CO.,Ltd — Audit Report / Information 2011

Apr 17, 2012

招商证券股份有限公司

关于易联众信息技术股份有限公司

2011年度募集资金使用情况的专项核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为易联众信息技术股份 有限公司（以下简称“易联众”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定， 对易联众2011 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]890 号文核准，易联众首次向社 会公众发行人民币普通股（A 股）2,200 万股，发行价格为19.80 元/股。根据天 健正信会计师事务所有限公司于2010 年7 月21 日出具的“天健正信验（2010） 综字第020095 号”《验资报告》，在扣除保荐及承销费等费用及路演推介等其他 发行费用4,299.20 万元后，实际募集资金净额为39,260.80 万元。公司对募集 资金采取了专户存储制度，上述募集资金已存放于募集资金专户。

根据中国证监会会计部2010 年6 月23 日印发的《上市公司执行企业会计准 则监管问题解答》（2010 年第一期，总第四期）及财政部于2010 年12 月28 日 印发的《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010 年年报工作 的通知》【财会〔2010〕25 号】的规定，公司将发行权益性证券过程中发生的广 告费、路演费、上市酒会费等费用1,130,997.44 元计入当期损益，调整后公司 实际募集资金净额为39,373.90 万元，其中超募资金为20,594.83 万元。

（二）年度使用金额及余额情况

截至2011 年12 月31 日，募集资金使用金额明细如下表：

单位：人民币元

	单位：人民币元
项目	金额
1、实际募集资金净额	393,738,997.44
减：直接投入募投项目金额	32,910,869.91
减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金	9,003,342.01

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

使用超募资金投资于子公司	15,450,000.00
使用超募资金永久补充流动资金	80,000,000.00
使用超募资金临时补充流动资金	38,000,000.00
加：归还临时补充流动资金	38,000,000.00
利息收入扣除手续费净额	7,148,114.06
2、募集资金专用账户年末应有余额	263,522,899.58
3、募集资金专用账户年末余额	263,522,899.58

尚未使用的募集资金余额与募集资金专户期末余额一致。

二、募集资金的存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于 进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等相关法律法规和中国证券监督管理 委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，制订了《易联众信息技术股份有限 公司募集资金管理及使用制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实 行专户存储。

募集资金到位后，公司于2010 年8 月与保荐机构、募集资金专户所在银行 招商银行厦门江头支行、福建海峡银行福州杨桥支行、兴业银行福州杨桥支行、 厦门银行总行营业部、兴业银行厦门分行上述五家银行签订了《募集资金三方监 管协议》，明确了各方的权利和义务，签署的《募集资金三方监管协议》与深圳 证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问 题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2011 年12 月31 日，募集资金具体存放情况如下：

开户银行	账号	截止余额(元）	备注
招商银行厦门江头支行	591900046410606	20,450,000.00	一年期定期存款
		23,360,579.00	六个月定期存款
		2,015,500.00	三个月定期存款
		547,074.78	活期存款
	小计	46,373,153.78
福建省海峡银行福州杨 桥支行	100033893080010001	20,000,000.00	一年期定期存款
		15,000,000.00	六个月定期存款
		5,021,962.50	三个月定期存款
		2,500,000.00	七天通知存款
		374,296.91	活期存款

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

	小计	42,896,259.41
兴业银行福州杨桥支行	117200100100083402	20,450,000.00	一年期定期存款
		14,360,579.00	六个月定期存款
		89,719.76	活期存款
	小计	34,900,298.76
厦门银行总行营业部	83300120540000756	20,000,000.00	一年期定期存款
		5,000,000.00	六个月定期存款
		504,132.98	活期存款
	小计	25,504,132.98
兴业银行厦门分行	129680100100178098	76,800,000.00	一年期定期存款
		37,049,043.76	三个月定期存款
		10.89	活期存款
	小计	113,849,054.65
合计		263,522,899.58

三、募集资金使用情况

1、募集资金投资项目的资金使用情况表

单位：万元

					单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额				39,373.90	本年度投入募集资金总额					3,911.09
变更用途的募集资金总额				－	已累计投入募集资金总额					13,736.43
变更用途的募集资金总额比例				－
承诺投资项 目	是否 已变 更项 目（含 部分 变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投入 金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期 末投入 进度（%） (3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度 实现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
研发中心平 台建设与软 件升级产业	否	5,217.02	5,217.02	416.05	695.30	13.33	2013.7.20	264.30	不适 用	否
运维体系及 灾备服务平 台项目	否	4,989.72	4,989.72	747.69	779.26	15.62	2013.7.20	—	不适 用	否
民生一体化 综合信息服 务平台项目	否	4,811.10	4,811.10	1,117.67	1,424.87	29.62	2012.7.20	223.52	不适 用	否
社会保障卡 及读写终端 制作中心项	否	3,761.23	3,761.23	1,009.68	1,292.00	34.35	2012.1.20	418.90	不适 用	否
承诺投资项 目小计		18,779.07	18,779.07	3,291.09	4,191.43	22.32		906.72	—
超募资金投 向

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

大连易联众 科技有限公	否	2,700.00	2,700.00	—	945.00	35.00	—	-44.23	不适 用	否
福建易联众 电子科技有 限公司	否	600.00	600.00	420.00	600.00	100.00	—	-158.09	不适 用	否
永久补充流 动资金	否	8,000.00	8,000.00	4,000.00	8,000.00	100.00	—	—	不适 用	否
临时补充流 动资金	否	—	—	-3,800.00	—	—	—	—	不适 用	否
超募资金投 向小计	—	15,100.00	15,100.00	620.00	9,545.00	63.21	—	-202.32
未达到计划进度原因 （分具体项目）				1、研发中心平台建设与软件升级产业化项目，项目完成日推迟至2013年7月20日，推 迟期一年。 进度推迟原因：由于该项目与另一募投项目——民生一体化综合信息服务平台项目在 软、硬件建设内容及服务应用方面具有业务关联性。民生一体化综合信息服务平台项 目建设正在按计划顺利推进，该项目建设采用大型云服务主机，而该平台的服务应用 的市场推广则需要一个过程，因此，现阶段服务器空间及服务应用产能充足。 为合理配置资源，现暂时将民生一体化综合信息服务平台项目的云服务主机划出部分 空间供研发中心平台建设与软件升级产业化项目使用，待民生一体化综合信息服务平 台项目的市场推广效果充分显现，市场对民生领域信息化的服务应用需求被充分触发 后，再启动对研发中心平台建设与软件升级产业化项目中与民生一体化综合信息服务 平台重合部分的软、硬件建设投资。这不仅在各募投项目的阶段性建设中体现节能减 耗的集约化建设优势，更充分体现了当初公司各募投项目一体化建设的规划思路。 2、运维体系及灾备服务平台项目，项目完成日推迟至2013年7月20日，推迟期一年。 进度推迟原因：该项目是为适应社保行业及医疗行业信息化建设发展的内在需求而 立项，建设内容分为运维服务平台建设和灾备服务平台建设。其中，运维服务平台实 际建设进度与公司《上市招股说明书》计划进度一致。灾备服务平台实际建设进度与 公司《上市招股说明书》计划进度推迟，系因为灾备服务平台建成后的业务拓展能力 和平台资源利用程度与信息化发展的阶段性及政府产业政策规划等外部环境密切相 关。灾备服务平台良好的市场前景是随着国家信息化进程的推进逐渐突显出来的，因 此根据市场发展现状，使募集资金产生良好的社会效益和经济效益，公司决定主动推 迟灾备服务平台的建设期。 3、社会保障卡及读写终端制作中心项目，项目完成日推迟至2012年1月20日，推迟期 6个月。 进度推迟原因：该项目是为了满足“全民参保”形成的巨大的社会保障卡市场需求而 立项。项目建设伊始，恰逢公司正承担福建省社会保障卡的建设工作，时间紧，任务 重，为满足福建省政府对全省社会保障卡的制作和发放工作的规划要求，公司进行流 程优化将社会保障卡的部分制作交付第三方进行生产并在制作环节“增员扩容”。因 此，公司在社会保障卡及读写终端制作中心项目的建设进度作了推迟建设的安排。 其次，目前中国人民银行和人社部也正在合力推动金融社保卡的发行工作，这给规范 主体和市场带来了新的变化和要求，为了顺应这一变化，公司在社保卡项目的建设过 程中，也要充分考虑到这些新的变化，以使募投资金的利用更有效率，产出更加良好， 这在一定程度上也影响了社会保障卡及读写终端制作中心项目的建设进度。 4、截止报告期末，社会保障卡及读写终端制作中心项目建设已进入后期设备安

	装调试、试生产及项目最终验收等阶段，但实际投入仍与项目进度存在较大差异，主 要原因是项目软硬件设备部分款项应付未付，项目流动资金预算绝大部分尚未使用。
项目可行性发生重大变化的 情况说明	无
募集资金投资项目实施地点 变更情况	2011年12月5日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过了审议通过《关于变更募 投项目--社会保障卡及读写终端制作中心项目实施地点的议案》，由于福建省政府于 2010年下半年率先开始推行社保卡和就诊一卡通项目建设，公司承接了福建省全省金 融社保卡业务，组建了200人的卡业务数据采集和处理团队，加上生产线建设用地， 原规划场地厦门市软件园二期公司办公大楼面积1200㎡，不能满足项目建设发展需 求，长远来看，产业发展空间受限，而软件园二期公司办公大楼现有剩余空间不能满 足项目实施场地扩充的要求。将该募投项目实施地点变更至厦门市思明区前埔西路 263号，场地面积2613㎡能够适应募投项目建设需求，实现公司产业发展战略。 此次项目实施地点变更，能优化募投项目的实施布局，使公司获得较大的发展空间和 优越的发展环境，并且未改变募投项目实施主体、建设内容和实施方式，不存在变相 改变募集资金投向和损害股东利益的情形。
募集资金投资项目实施方式 调整情况	无
募集资金投资项目 先期投入及置换情况	2011 年度，公司不存在以募集资金置换投资项目先期投入自筹资金的情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	2011 年8 月28 日召开的第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十二次会议分 别审议通过，公司使用超募资金4,000 万元用于永久性补充公司流动资金。
用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况	2011 年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现 募集资金结余的金额及原因	项目建设均尚未完成
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金（包括超募资金）存放于公司募集资金专户。公司将根据公司发 展规划，妥善安排剩余募集资金（包括超募资金）的使用计划，将其用于公司主营业 务。
募集资金其他使用情况	无

2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2011 年12 月5 日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过了审议通过《关 于变更募投项目--社会保障卡及读写终端制作中心项目实施地点的议案》，由于 福建省政府于2010 年下半年率先开始推行社保卡和就诊一卡通项目建设，公司 承接了福建省全省金融社保卡业务，组建了200 人的卡业务数据采集和处理团 队，加上生产线建设用地，原规划场地厦门市软件园二期公司办公大楼面积1200 ㎡，不能满足项目建设发展需求，长远来看，产业发展空间受限，而软件园二期 公司办公大楼现有剩余空间不能满足项目实施场地扩充的要求。将该募投项目实 施地点变更至厦门市思明区前埔西路263 号，场地面积2613 ㎡能够适应募投项

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

目建设需求，实现公司产业发展战略。

此次项目实施地点变更，能优化募投项目的实施布局，使公司获得较大的发 展空间和优越的发展环境，并且未改变募投项目实施主体、建设内容和实施方式， 不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

• 3、募集资金投资项目的投资进度调整情况

2011 年12 月5 日,易联众信息技术股份有限公司第一届董事会第二十次会 议审议通过了《关于调整部分募投项目投资进度的议案》，为适应外部产业政策、 技术环境变化及内部公司战略规划、业务拓展需要，提高投入产出比，实现募集 资金效益最大化，公司根据实际情况调整了部分募投项目的建设完工时间，但募 投项目的实施基础均未发生变化，项目实施内容不变。其中：将研发中心平台建 设与软件升级产业化项目推迟一年，项目完成日推迟至2013 年7 月20 日；运维 体系及灾备服务平台项目推迟一年，项目完成日推迟至2013 年7 月20 日；社会 保障卡及读写终端制作中心项目推迟半年，项目完成日推迟至2012 年1 月20 日。

4、募集资金投资项目先期投入及置换情况

2011 年度，公司不存在以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自 筹资金情况。

5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2011 年度，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

6、超募资金使用情况

（1）公司募集资金净额39,373.90 万元，与预计募集资金18,779.07 万元 相比，超募资金为20,594.83 万元。

（2）2011 年度，公司超募资金实际使用情况

2011 年8 月28 日召开公司第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第十 二次会议分别审议通过，公司使用超募资金4,000 万元用于永久性补充公司流动 资金。

• （3）截至2011 年12 月31 日，公司累计使用超募资金人民币9,545 万元。 7、节余募集资金使用情况

2011 年度，募集资金投资项目均尚未完成，故尚不存在节余募集资金的情

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

况。

四、会计师对募集资金存放与使用情况的鉴证意见

天健正信会计师事务所有限公司对易联众《关于募集资金年度存放与使用情 况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于易联众信息技术股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告》。报告认为，易联众管理层编制的《关 于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了易联众 截至2011 年12 月31 日的募集资金使用情况。

五、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方式， 对易联众募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要 核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告、公司 募集资金使用情况的相关公告和支持文件、抽查募集资金使用原始凭证等资料， 并与公司中高层管理人员等相关人员就募集资金使用情况进行了沟通交流等。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司严格执行了有关募集资金管理制度，募集资金 监管协议得到有效执行；募集资金投资项目不存在持有交易性金融资产和可供出 售的金融资产、借予他人、委托理财等情况；募集资金不存在被控股股东、实际 控制人或其他关联方占用或挪用的情况；超募资金的使用履行了必要的审批程 序，不存在违规使用募集资金的情况，公司募集资金使用情况与已披露情况一致。 保荐机构对易联众2011 年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于易联众信息技术股份有限公 司2011 年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见》签署页）

保荐代表人：

傅 承

吴宏兴

招商证券股份有限公司 2012 年4 月13 日

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==