YLZ Information Technology CO.,Ltd — Audit Report / Information 2010

Apr 19, 2011

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易联众信息技术股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

天健正信会计师事务所

Ascenda Certified Public Accountants

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关于易联众信息技术股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告

天健正信审（ 2011 ）专字第 020301 号

易联众信息技术股份有限公司全体股东：

我们对后附的易联众信息技术股份有限公司（以下简称易联众公司）截至 2010 年 12 月 31 日止的 募集资金存放与实际使用情况专项报告进行了鉴证。

一、管理层的责任

按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第 1 号 —— 超募资金使用》的要求编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是易联众公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其 他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合易联众公司的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为 必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，易联众公司的募集资金存放与实际使用情况专项报告已经按照《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第 1 号 —— 超募资金使用》的要求编制， 在所有重大方面公允反映了易联众公司 2010 年度募集资金的存放和实际使用情况。

四、报告使用范围说明

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本报告仅供易联众公司 2010 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将 本报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

中国注册会计师：李仕谦

天健正信会计师事务所有限公司

中国 · 北京

中国注册会计师：朱丹丹

报告日期： 2011 年 4 月 17 日

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易联众信息技术股份有限公司董事会

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

本公司董事会根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务 备忘录第 1 号 —— 超募资金使用》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 —— 上市公 司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求，编制了截至 2010 年 12 月 31 日止的“募集 资金存放与使用情况专项报告”。本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

易联众信息技术股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会证监许可 [2010]890 号文 《关于核准易联众信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》 核准，首次向社会公众发行人民币普通股（ A 股） 2,200 万股，每股面值 1 元，发行价格为 19.80 元 / 股。 截至 2010 年 7 月 21 日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票 2,200 万股，募集资金总 额为 43,560 万元，扣除保荐费、律师费、审计费、法定信息披露及路演推介等其他发行费用 4,299.20 万元，实际募集资金净额为 39,260.80 万元。上述募集资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限 公司于 2010 年 7 月 21 日出具“天健正信验（ 2010 ）综字第 020095 号”《验资报告》验证。本公司对募 集资金采取了专户存储制度。

本公司根据中国证监会会计部 2010 年 6 月 23 日印发的《上市公司执行企业会计准则监管问题解 答》（ 2010 年第一期，总第四期）及财政部于 2010 年 12 月 28 日印发的《关于执行企业会计准则的上 市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》【财会〔 2010 〕 25 号】的规定“企业发行权益性 证券过程中发生的广告费、路演费、上市酒会费等费用，应当计入当期损益”，对原计入冲减资本 公积的发行权益性证券过程中发生的路演费用、上市酒会等费用 1,130,997.44 元，自“资本公积—股 本溢价”账户调整转入当期损益，相应调整增加募集资金净额 1,130,997.44 元，因此本公司实际募集 资金净额为 39,373.90 万元，其中超募资金为 20,594.83 万元。

（二）本年度使用金额及当前余额

2010 年度，募集资金使用金额明细如下表：

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单位：人民币元

	单位：人民币元
项目	金额
1、募集资金总额	435,600,000.00
减：发行费用	41,861,002.56
2、实际募集资金净额	393,738,997.44
减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金	9,003,342.01
使用超募资金投资于子公司	11,250,000.00
使用超募资金永久补充流动资金	40,000,000.00
使用超募资金临时补充流动资金	38,000,000.00
加：利息收入扣除手续费净额	543,536.03
3、募集资金专用账户年末余额	294,898,194.02

截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司尚未使用的募集资金余额应为 296,029,191.46 元，期末公司募集 资金专户实际余额为 294,898,194.02 元，差异 1,130,997.44 元，系由于路演推介费用的调整金额 1,130,997.44 元原从募集资金支付， 该部分资金已于 2011 年 4 月 8 日归还入募集资金专户，归还后募集 资金专户期末资金余额与尚未使用的募集资金余额一致。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于进一步规范上市公司募集资金使 用的通知》等相关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，制订 了《易联众信息技术股份有限公司募集资金管理及使用制度》。根据上述管理制度的规定，公司对 募集资金实行专户存储。

募集资金到位后，本公司于 2010 年 8 月分别与保荐机构招商证券股份有限公司、募集资金专户所 在银行招商银行厦门江头支行、福建海峡银行福州杨桥支行、兴业银行福州杨桥支行、厦门银行总 行营业部、兴业银行厦门分行上述五家银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利 和义务，签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异， 三方监管协议的履行不存在问题。

报告期内，本公司严格执行《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息 披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用》的要求等相关证券监管法规、本公司《募集资金管理及使 用制度》以及本公司与开户银行、保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》，公司对募集资金的 存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候， 公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督，未发

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生违反相关规定及协议的情况。

（二）募集资金专户存储情况

截止 2010 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：

开户银行	帐号	截止余额(元）	备注
兴业银行福州杨桥支行	117200100100083402	20,000,000.00	一年期定期存款
		15,000,000.00	六个月定期存款
		5,021,375.00	三个月定期存款
		5,095,632.46	活期存款
	小计	45,117,007.46
福建海峡银行福州杨桥支 行	100033893080010001	20,000,000.00	一年期定期存款
		15,000,000.00	六个月定期存款
		5,021,962.50	三个月定期存款
		9,640,000.00	七天通知存款
		6,674.38	活期存款
	小计	49,668,636.88
兴业银行厦门分行	129680100100178098	80,000,000.00	一年期定期存款
		35,816,100.00	六个月定期存款
		4,498.45	活期存款
	小计	115,820,598.45
招商银行厦门江头支行	591900046410606	20,000,000.00	一年期定期存款
		15,000,000.00	六个月定期存款
		10,042,750.00	三个月定期存款
		4,378,200.00	七天通知存款
		33,030.46	活期存款
	小计	49,453,980.46
厦门银行总行营业部	83300120540000756	20,000,000.00	一年期定期存款
		10,000,000.00	六个月定期存款
		4,821,850.00	七天通知存款
		16,120.77	活期存款
	小计	34,837,970.77
合计		294,898,194.02

注：上述定期存款到期后将及时转入募集资金专户进行管理或以存单方式续存，并且存单不得 质押。

三、本年度募集资金的实际使用情况

1 ．募集资金投资项目的资金使用情况

2010 年度，本公司募集资金的实际使用情况见附表《募集资金使用情况对照表》。

• 2 ．募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

2010 年度，本公司不存在变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。

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3 ．募集资金投资项目先期投入及置换情况。

2010 年 12 月 26 日，本公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先 投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹 资金 9,003,342.01 元，其中预先投入研发中心平台建设与软件升级产业化项目 2,792,456.46 元，运维 体系及灾备服务平台项目 315,731.59 元，民生一体化综合信息服务平台项目 3,071,952.30 元，社会保 障卡及读写终端制作中心项目 2,823,201.66 元； 2010 年 12 月 29 日，上述募集资金置换完毕并业经天 健正信会计师事务所有限公司 “ 天健正信审（ 2010 ）专字第 020786 号 ” 《易联众股份股份有限公司以 自筹资金预先投入募投项目的专项鉴证报告》鉴证。本次置换行为履行了必要的法律程序，没有与 募投项目的实施计划相抵触，不会影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损 害股东利益的情形，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》的相关规定。

4 ．用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2010 年 11 月 25 日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过，本公司使用超募资金 3,800 万 元用于临时补充公司流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金 专户。

5 ．超募资金使用情况

（ 1 ）本公司募集资金净额 39,373.90 万元，与预计募集资金 18,779.07 万元相比，超募资金为 20,594.83 万元。

（ 2 ） 2010 年 8 月 27 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过，本公司使用超募资金 4,000 万元 用于永久性补充公司流动资金。

（ 3 ） 2010 年 9 月 12 日召开的第一届董事会第八次会议审议通过，本公司使用超募资金 2,700 万元、 600 万元分别投资设立大连易联众科技有限公司、福建易联众电子科技有限公司两家控股子公司。 本公司于 2010 年 10 月实际使用超募资金 945 万元用于大连易联众科技有限公司的首期注册资金，于 2010 年 11 月实际使用超募资金 180 万元用于福建易联众电子科技有限公司的首期注册资金。

（ 4 ） 2010 年 11 月 25 日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过，本公司使用超募资金 3,800 万元用于临时补充公司流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资 金专户。

6 ．节余募集资金使用情况

2010 年度，募集资金投资项目均尚未完成，故尚不存在节余募集资金的情况。

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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司 2010 年度未发生变更募集资金项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2010 年度，本公司已经按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号 —— 超募资金使用》和《深圳证券 交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号 —— 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金 管理违规的情况。

易联众信息技术股份有限公司董事会（盖章）

2011 年 4 月 日

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附表：

募集资金使用情况对照表

编制单位：易联众信息技术股份有限公司 单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	39,373.90	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	9,825.34
变更用途的募集资金总额				－	已累计投入募集资金总额					9,825.34
变更用途的募集资金总额比例				－
承诺投资项目	是否 已变 更项 目（含 部分 变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额(1)	本年度 投入金 额	截至期 末累计 投入金 额(2)	截至 期末 投入 进度 （%） (3)＝ (2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年 度实 现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
研发中心平台 建设与软件升 级产业化项目	否	5,217.02	5,217.02	279.25	279.25	5.35	2012.7.20	—	不适 用	否
运维体系及备 服务平台项目	否	4,989.72	4,989.72	31.57	31.57	0.63	2012.7.20	—	不适 用	否
民生一体化综 合信息服务平 台项目	否	4,811.10	4,811.10	307.20	307.20	6.39	2012.7.20	—	不适 用	否
社会保障卡及 读写终端制作 中心项目	否	3,761.23	3,761.23	282.32	282.32	7.51	2011.7.20	—	不适 用	否
承诺投资项目 小计		18,799.07	18,779.07	900.34	900.34	4.79		—
超募资金投向
大连易联众科 技有限公司	否	2,700.00	2,700.00	945.00	945.00	35	—	-26.20	不适 用	否
福建易联众电 子科技有限公 司	否	600.00	600.00	180.00	180.00	30	—	-5.46	不适 用	否
永久补充流动 资金	否	4,000.00	4,000.00	4,000.00	4,000.00	100	—	—	不适 用	否
临时补充流动 资金	否	3,800.00	3,800.00	3,800.00	3,800.00	100	—	—	不适 用	否
超募资金投向 小计	—	11,100.00	11,100.00	8,925.00	8,925.00	80.41	—	-31.66
未达到计划进度原因				无

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（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的 情况说明	无
募集资金投资项目实施地点 变更情况	无
募集资金投资项目实施方式 调整情况	无
募集资金投资项目 先期投入及置换情况	2010 年12 月26 日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关 于用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募 集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金9,003,342.01 元，其中预先投入研发中心平台建设与软件升级产业化项目 2,792,456.46元，运维体系及灾备服务平台项目315,731.59元，民生一体 化综合信息服务平台项目3,071,952.30元，社会保障卡及读写终端制作 中心项目2,823,201.66元。2010年12月29日，上述募集资金置换完毕。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	2010年8月27日召开的第一届董事会第七次会议审议通过，公司使用 超募资金4,000万元用于永久性补充公司流动资金。
	2010年9月12日召开的第一届董事会第八次会议审议通过，公司使用 超募资金2,700万元、600万元分别投资设立大连易联众科技有限公司、 福建易联众电子科技有限公司两家控股子公司。公司于2010年10月实 际使用超募资金945 万元用于大连易联众科技有限公司的首期注册资 金，于2010年11月实际使用超募资金180万元用于福建易联众电子科 技有限公司的首期注册资金。
	2010年11月25日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过，公司使用 超募资金3,800万元用于临时补充公司流动资金，使用期限不超过董事 会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。
用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况	2010年11月25日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过，本公 司使用超募资金3,800万元用于临时补充公司流动资金，使用期限不超 过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。
项目实施出现 募集资金结余的金额及原因	项目建设均尚未完成
募集资金其他使用情况	无

注 1 ： “ 本年度投入募集资金总额 ” 包括募集资金到账后 “ 本年度投入金额 ” 及实际已置换先期投入金额。 注 2 ： “ 截至期末承诺投入金额 ” 以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注 3 ： “ 本年度实现的效益 ” 的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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