YLZ Information Technology CO.,Ltd — Audit Report / Information 2010

Apr 19, 2011

招商证券股份有限公司关于易联众信息技术股份有限公司 募集资金专项核查报告

一、募集资金基本情况

（一）募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准易联众信息技术股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可〔2010〕890号）核准，由主承 销商招商证券股份有限公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投 资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票2,200万股，每股面值 1元，发行价格为每股人民币19.80元。截至2010年7月21日止，公司实际已向社 会公众公开发行人民币普通股股票2,200万股,募集资金总额为43,560万元，扣除 发行费用4,299.20万元，实际募集资金净额为39,260.80万元。上述募集资金到位 情况业经天健正信会计师事务所有限公司天健正信验（2010）综字第020095号验 资报告验证。公司已将全部募集资金存放于募集资金专户管理。

根据中国证监会会计部2010年6月23日印发的《上市公司执行企业会计准则 监管问题解答》（2010年第一期，总第四期）及财政部于2010年12月28日印发的 《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》 【财会〔2010〕25号】的规定“企业发行权益性证券过程中发生的广告费、路演 费、上市酒会费等费用，应当计入当期损益”，对原计入冲减资本公积的发行权 益性证券过程中发生的路演费用、上市酒会等费用1,130,997.44元，自 “ 资本公 — 积 股本溢价”账户调整转入当期损益，相应调整增加募集资金净额1,130,997.44 元，因此公司实际募集资金净额为39,373.90万元，其中超募资金为20,594.83万元。

（二）募集资金使用情况及结余情况

2010 年度，公司已累计使用募集资金 98,253,342.01 元，截止 2010 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 294,876,819.02 元。募集资金使用情况明细如下

表：

表：
项目	金额
1、募集资金总额	435,600,000.00
减：发行费用	41,861,002.56
2、实际募集资金净额	393,738,997.44
减：置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金	9,003,342.01
使用超募资金投资于子公司	11,250,000.00
使用超募资金永久补充流动资金	40,000,000.00
使用超募资金临时补充流动资金	38,000,000.00
加：利息收入扣除手续费净额	543,536.03
3、募集资金专用账户年末余额	294,898,194.02

截至 2010 年 12 月 31 日止，公司尚未使用的募集资金余额应为 296,029,191.46 元，期末公司募集资金专户实际余额为 294,898,194.02 元，差异 1,130,997.44 元，系 由于路演推介费用的调整金额 1,130,997.44 元原从募集资金支付， 该部分资金已 于 2011 年 4 月 8 日归还入募集资金专户，归还后募集资金专户期末资金余额与尚未 使用的募集资金余额一致。

二、募集资金管理情况

一 ( ) 募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关 于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等相关法律法规和中国证券监督管 理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，制订了《易联众信息技术股份有 限公司募集资金管理及使用制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金 实行专户存储。

2010年8月公司分别与保荐机构招商证券股份有限公司、募集资金专户所在 银行招商银行厦门江头支行、福建海峡银行福州杨桥支行、兴业银行福州杨桥支 行、厦门银行总行营业部、兴业银行厦门分行上述五家银行签订了《募集资金三 方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方 监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

截止2010年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

开户银行	帐号	截止余额(元）	备注
兴业银行福州杨桥支行	117200100100083402	20,000,000.00	一年期定期存款
		15,000,000.00	六个月定期存款
		5,000,000.00	三个月定期存款
		5,095,632.46	活期存款
	小计	45,095,632.46
福建海峡银行福州杨桥行	100033893080010001	20,000,000.00	一年期定期存款
		15,000,000.00	六个月定期存款
		5,021,962.50	三个月定期存款
		9,640,000.00	七天通知存款
		6,674.38	活期存款
	小计	49,668,636.88
兴业银行厦门分行	129680100100178098	80,000,000.00	一年期定期存款
		35,816,100.00	六个月定期存款
		4,498.45	活期存款
	小计	115,820,598.45
招商银行厦门江头支行	591900046410606	20,000,000.00	一年期定期存款
		15,000,000.00	六个月定期存款
		10,042,750.00	三个月定期存款
		4,378,200.00	七天通知存款
		33,030.46	活期存款
	小计	49,453,980.46
厦门银行总行营业部	83300120540000756	20,000,000.00	一年期定期存款
		10,000,000.00	六个月定期存款
		4,821,850.00	七天通知存款
		16,120.77	活期存款
	小计	34,837,970.77
合计		294,876,819.02

三、本年度募集资金的实际使用情况

一 ( ) 募集资金使用情况对照表

编制单位：易联众信息技术股份有限公司 单位：人民币万元

募集资金总额	39,373.90	本年度投入募集资金总额	9,825.34
变更用途的募集资金总额	0	已累计投入募集资金总额	9,825.34
变更用途的募集资金总额比例	0.00%

承诺投资项目	是否已变更项目（含部分变更）	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
研发中心平台建设与软件升级产业化项目	否	5,217.02	5,217.02	279.25	279.25		2012.7.20	—	不适用	否
运维体系及备服务平台项目	否	4,989.72	4,989.72	31.57	31.57		2012.7.20	—	不适用	否
民生一体化综合信息服务平台项目	否	4,811.10	4,811.10	307.20	307.20		2012.7.20	—	不适用	否
社会保障卡及读写终端制作中心项目	否	3,761.23	3,761.23	282.32	282.32		2011.7.20	—	不适用	否
承诺投资项目小计	—	18,799.07	18,779.07	900.34	900.34	—	—	—	—	—
超募资金投向
大连易联众科技有限公司	否	2,700.00	2,700.00	945.00	945.00	35%		-31.81		否
福建易联众电子科技有限公	否	600.00	600.00	180.00	180.00	30%		-0.53		否
永久补充流动资金	—	4,,000.00	4,,000.00	4,,000.00	4,,000.00	100%	—	—	—	—
临时补充流动资金	—	3,,800.00	3,800.00	3,800.00	3,800.00	100%	—	—	—	—
超募资金投向小计	—	11,100.00	11,100.00	8,925.00	8,925.00	—	—	—	—	—
未达到计划进度原因（分具体项目）				无
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				2010年12月26日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募

	集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金9,003,342.01 元，其中预先投入研发中心平台建设与软件升级产业化项目2,792,456.46 元，运维体系及灾备服务平台项目315,731.59元，民生一体化综合信息服务平台项目3,071,952.30 元，社会保障卡及读写终端制作中心项目2,823,201.66元；2010年12月29日，上述募集资金置换完毕。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	2010年8 月27日召开的第一届董事会第七次会议审议通过，公司使用超募资金4,000万元用于永久性补充公司流动资金。
	2010年9 月12日召开的第一届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金2,700 万元、600 万元分别投资设立大连易联众科技有限公司、福建易联众电子科技有限公司两家控股子公司。
	2010年11月25日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过，公司使用超募资金3,800万元用于临时补充公司流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	项目建设均尚未完成
募集资金其他使用情况	无

注 1 ： “ 本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后 “ 本年度投入金额”及实际已 置换先期投入金额。

注 2 ： “ 截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注 3 ： “ 本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方 法一致。

( 二 ) 超募资金使用情况

1、公司募集资金净额39,373.90万元，与预计募集资金18,779.07万元相比， 超募资金为20,594.83万元。

2、2010年8月27日召开的第一届董事会第七次会议审议通过，公司使用超募 资金4,000万元用于永久性补充公司流动资金。

3、2010年9月12日召开的第一届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募 资金2,700万元、600万元分别投资设立大连易联众科技有限公司、福建易联众电 子科技有限公司两家控股子公司。公司于2010年10月实际使用超募资金945万元 用于大连易联众科技有限公司的首期注册资金，于2010年11月实际使用超募资金 180万元用于福建易联众电子科技有限公司的首期注册资金。

4、2010年11月25日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过，公司使用

超募资金3,800万元用于临时补充公司流动资金，使用期限不超过董事会批准之 日起6个月，到期将归还至募集资金专户。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2010 年度公司未发生变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

六、保荐人核查意见

经核查 , 易联众 2010 年度募集资金的使用和存放符合《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业 板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金使用（修订）》以及公司《募集资金 使用管理制度》等相关文件的规定，对募集资金进行了专户存储和使用，不存在 变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情况，公司募集资金存放与使用 合法合规。