Yimikang Tech. Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Mar 30, 2012

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信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话 : +86(010)6554 8号富华大厦A座9层 telephone: 2288 +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, +86(010)6554 ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 传真 : 7190 +86(010)6554 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: 7190

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2011CDA4029-1-2

四川依米康环境科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的四川依米康环境科技股份有限公司(以下简称依米康公司) 关于募集资金2011 年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用 情况专项报告）执行了鉴证工作。

依米康公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指 引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设 计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集 资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况 专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号-历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否 不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新 计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的 鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，依米康公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券 交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大 方面如实反映了依米康公司2011 年度募集资金的实际存放与使用情况。

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本鉴证报告仅供依米康公司2011 年度报告披露之目的使用，不应被用于任何其他目

的。

信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：何勇

中国注册会计师：李建府

中国 北京 二○一二年三月二十八日

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四川依米康环境科技股份有限公司

董事会关于募集资金2011 年度存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一） 募集资金金额及到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准四川依米康环境科技股份有限公司首次公开发 行股票并在创业板上市的批复》（证监许可 [2011]1104 号）核准，通过主承销商海际大 和证券有限责任公司（以下简称海际大和）公开发行人民币普通股（A 股）1960.00 万股， 每股发行价为人民币17.50 元。共募集资金总额343,000,000.00 元。扣除主承销商海际 大和承销和保荐费用41,500,000.00 元后的募集资金人民币301,500,000.00 元，已由主 承销商海际大和于2011 年7 月28 日汇入本公司中国民生银行成都神仙树支行 2010019490000925 银行账号内。扣除审计费、律师费、法定信息批露、上市登记托管费 等其他发行费用4,251,200.00 元后，本次公司实际募集资金净额为人民币 297,248,800.00 元，其中超募资金金额为157,248,800.00 元。上述募集资金已经全部存 放于募集资金专户管理。信永中和会计师事务所有限责任公司已于2011 年7 月28 日对公 司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了XYZH/2011CDA4005《验资报 告》。

（二） 募集资金本年度使用金额

• 1、 以募集资金直接投入募投项目7,735,223.47 元。其中：以募集资金365,640.00 元投入精密机房空调生产技术改造项目；以募集资金400,000.00 元投入营销服务 网络建设技术改造项目；以募集资金6,969,583.47 元投入工程承包业务营业资金 项目。

• 2、 以超募资金偿还银行借款21,000,000.00 元。

• 3、 募集资金专户2011 年累计收到的利息（扣除银行手续费）812,028.49 元。

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（三） 募集资金年末余额

截止到2011年12月31日，尚未使用的募集资金账户余额为269,325,605.02元，具体情 况如下：

开户单位 开户银行 银行账号 四川依米康 环境科技股 份有限公司 天津银行成都分行 241101201020016449 241101205010005157 241101205010005296 241101205010005061 241101205010004967 小计 中国民生银行成都 神仙树支行 2010014210002413 2010014260000125 2010014270000063 2010014260000117 小计 浙商银行成都分行 651000001012010034053 9 651000001012180003896 7 小计 中国建设银行股份 有限公司成都第一 支行 51001416108051507934- 0001 51001416108051507934- 0002 小计 四川桑瑞思 环境技术工 程有限公司 中国民生银行成都 神仙树支行 2010014210002569 2010014260000133 2010014270000080 2010014270000071 2010014260000141 小计 合计

账户类别 年末余额 募集资金专 项账户 4,728,108.24 定期存单 15,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 39,728,108.24 募集资金专 项账户 4,774,025.01 定期存单 5,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 24,774,025.01 募集资金专 项账户 5,013,792.87 定期存款 25,000,000.00 30,013,792.87 募集资金专 项账户 6,756,833.60 募集资金专 项账户 130,000,000.00 136,756,833.60 募集资金专 项账户 3,052,845.30 定期存单 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 38,052,845.30 269,325,605.02

二、募集资金管理情况

（一） 募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、

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《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》等法律、法规及规范性文件的规定，结合公司实际，公司制定了《四川依米康环境科 技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。根据《募集资 金管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便 对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

2011 年8 月26 日本公司与保荐人海际大和、天津银行股份有限公司成都分行共同签 署《募集资金三方监管协议》，协议约定本公司在该行开设募集资金专项账户（账号为 241101201020016449）。该专户仅用于“精密机房空调生产技术改造项目”项目募集资金 的存储和使用，对该资金进行专户管理。

2011 年8 月26 日本公司与保荐人海际大和、浙商银行成都分行共同签署《募集资金 三方监管协议》，协议约定本公司在该行开设募集资金专项账户（账号为 6510000010120100340539）。该专户仅用于“技术研发中心技术改造”项目募集资金的存 储和使用，对该资金进行专户管理。

2011 年8 月26 日本公司与保荐人海际大和、中国民生银行股份有限公司成都分行共 同签署《募集资金三方监管协议》，协议约定本公司在该行开设募集资金专项账户（账号 为2010014210002413，募集资金存储于其支行中国民生银行成都神仙树支行）。该专户 仅用于“营销服务网络建设技术改造项目”募集资金的存储和使用，对该资金进行专户管 理。

2011 年8 月25 日本公司与保荐人海际大和、建设银行成都市一支行共同签署《募集 资金三方监管协议》，协议约定本公司在该行开设募集资金专项账户（账号为 51001416108051507934）。该专户仅用于“其他与主营业务相关的营运资金项目”项目募 集的存储和使用，对该资金进行专户管理。

2011 年11 月9 四川桑瑞思环境技术工程有限公司与保荐人海际大和、中国民生银行 股份有限公司成都分行共同签署《募集资金三方监管协议》，协议约定桑瑞思公司在该行 开设募集资金专项账户（账号为2010014210002569，募集资金存储于其支行中国民生银 行成都神仙树支行）。该专户仅用于“工程承包业务营运资金”募集资金的存储和使用， 对该资金进行专户管理。

（二） 募集资金专户存储情况 (见本报告一、（三）的披露)。

三、本年度募集资金的实际使用情况

募集资金项目的资金使用情况详见附表（1）

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

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本年度不存在变更募集资金项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司按照深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》、《募集资金管理办法》 等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使 用募集资金的情形。

六、其他需要说明的事项

本公司2011年8月至2011年12月由非募集资金专户投入募投项目资金2,897,181.40 元。其中:精密机房空调生产技术改造项目834,588.71 元，技术研发中心技术改造项目 249,254.81 元，营销服务网络建设技术改造项目1,813,337.88 元。该款项待券商及独立 董事检查后，将从募集资金专户转出。

四川依米康环境科技股份有限公司董事会

二○一二年三月二十八日

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附表（1）：

募集资金使用情况对照表

金额单位：除特别注明外，均以人民币万元列示

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	29,724.88	29,724.88	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	2,873.52	2,873.52
报告期内变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额			2,873.52
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超 募资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总 额（1）	本年度投入金 额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投资 进度（%）(3)＝ (2)/(1	项目达到预定 可使用状态日 期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	项目可行性是 否发生重大变 化
精密机房空调生产 技术改造项目	否	4,000.00	4,000.00	36.56	36.56	0.91	2012 年9 月			否
技术研发中心技术 改造	否	3,000.00	3,000.00	0.00	0.00	-	2012 年9 月			否
营销服务网络建设 技术改造	否	2,500.00	2,500.00	40.00	40.00	1.60	2013 年8 月			否
工程承包业务营运 资金	否	4,500.00	4,500.00	696.96	696.96	15.49	2013 年12 月			否
承诺投资项目小计		14,000.00	14,000.00	773.52	773.52
超募资金投向
归还银行贷款				2,100.00
超募资金投向小计				2,100.00
合计				2,873.52
未达到计划进度或预计收益的情况和原因				由于本公司实际发行上市时间晚于原计划时间，致使本公司募投项目实际启动建设时间推迟，因此募投项目实际实施 进度晚于计划进度。

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项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	1、本公司募集资金净额297,248,800.00 元，与初始预计募集资金140,000,000.00 元相比，超募资金为157,248,800.00 元。
	2、2011 年8 月29 日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了《<关于使用部分超募资金偿还银行贷款暨超募资金 使用计划>的议案》，同意将存储于建行第一支行的超募资金中的2,100.00 万元归还银行贷款。2011 年8 月29 日， 公司第一届监事会第六次会议审议通过了《<关于使用部分超募资金偿还银行贷款暨超募资金使用计划>的议案》，同 意公司使用部分超募资金2,100.00万元用于偿还银行贷款。公司独立董事及保荐机构对该议案发表了同意意见。
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	项目尚处于建设期
尚未使用的募集资金用途及去向	存放于募集资金专项账户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

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