Yes Optoelectronics (Group) Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 25, 2021

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明

亚世光电（集团）股份有限公司 容诚专字 [2021]110Z0123 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) · 中国 北京

容诚专字[2021] 110Z0123 号

关于亚世光电（集团）股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

亚世光电（集团）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了亚世光电（集团）股份 有限公司（以下简称亚世光电公司）2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 23 日出具了容诚审字 [2021]110Z0211 号的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（2017 年修订）的要求及深圳证券交易所《深圳 证券交易所上市公司业务办理指南第 2 号——定期报告披露相关事宜》的规定， 亚世光电公司管理层编制了后附的亚世光电（集团）股份有限公司 2020 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和 对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是亚世光电公司管理层的责任。

我们对汇总表所载资料与本所审计亚世光电公司 2020 年度财务报表时所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发 现不一致。除了对亚世光电公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方 交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了 更好地理解亚世光电公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供亚世光电公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。

附件：亚世光电（集团）股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表。

容诚会计师事务所 中国注册会计师：李晓刚 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：周洪波 2021 年 4 月 23 日

附件：

亚世光电（集团）股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：亚世光电（集团）股份有限公司

单位：万元

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2020年度占用累计
占用方与上市公司 上市公司核算的 2020年初占用资金 2020年度占用资 2020年度偿还累 2020年末占用资 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 发生金额(不含利 占用性质
的关联关系 会计科目 余额 金的利息 计发生金额 金余额 因
息)
-
现大股东及其附属
企业 -
-
小计 - - - - -
-
前大股东及其附属
企业 -
-
小计 - - - - -
总计 - - - - -
2020年度往来累计
往来方与上市公司 上市公司核算的 2020年初往来资金 2020年度往来资 2020年度偿还累 2020年末往来资 往来形成原
其他关联资金往来 资金往来方名称 发生金额(不含利 往来性质
的关联关系 会计科目 余额 金的利息(如有) 计发生金额 金余额 因
息)
大股东及其附属企 -
业 -
上市公司的子公司 -
及其附属企业 -
-
关联自然人及其控
制的法人 -
-
其他关联人及其附
属企业
-
总计 - - - - -
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公司法定代表人：贾继涛（JIA JITAO）

主管会计工作的负责人：贾艳

会计机构负责人：袁婧

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