Yes Optoelectronics (Group) Co., Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 26, 2020

招商证券股份有限公司关于亚世光电股份有限公司 2019 年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为亚世光电 股份有限公司（以下简称“亚世光电”或“公司”）首次公开发行股票并上市的 保荐及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市 公司保荐工作指引》等有关规定，对亚世光电 2019 年度募集资金存放和使用情 况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：

一、保荐机构的核查工作

招商证券保荐代表人及持续督导专员通过与公司董事、监事、高级管理人员 及财务部有关人员进行沟通、查阅募集资金专户银行对账单、募集资金使用台账， 查阅公司董事会编制的《关于募集资金 2019 年度存放与使用情况的专项报告》 和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度存放与使用情况鉴 证报告》（容诚专字[2020]110Z0070 号），对公司 2019 年度募集资金存放和使用 情况进行了核查。

二、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金数额和资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准亚世光电股份有限公司首次公开发行 股票的批复》（证监许可[2019]213 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,826 万股，每股面值为人民币 1.00 元，其中新股发行数量为 1,524 万股， 老股转让数量为 302 万股，每股发行价格为 31.14 元，公司募集资金总额为人民 币 474,573,600.00 元，扣除发行费用 56,363,600.00 元，实际募集资金净额为 418,210,000.00 元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（原华普天健会计师事务 所（特殊普通合伙））已于 2019 年 3 月 23 日对公司首次公开发行股票的募集资 金到位情况进行了审验，并出具了会验字[2019]3003 号《验资报告》。

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（二）募集资金使用和结余情况

截止到 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金账户产生利息收入 4,347,046.90 元，累计使用募集资金金额为人民币 29,946,094.63 元，其中：工控与车载液晶 显示屏生产线项目使用募集资金 12,965,478.11 元，细分市场定制化光电显示组 件生产线项目使用募集资金 16,305,205.41 元，研发中心建设项目使用募集资金 675,411.11 元。截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 392,610,952.27 元。

截止 2019 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理情况如下：

签约银行	产品种 类	产品类 型	金额 （万 元）	预期年化收 益率	产品 期限	利息起止日	投资范围/ 挂钩标的	备注
上海浦东发 展银行股份 有限公司鞍 山分行	结构性 存款	保证收 益型	3,000	3.95%	90天	2019.5.27~ 2019.8.26	主要投资于银行间市场 央票、国债金融债、企业 债、短融、中期票据、同 业拆借、同业存款、债券 或票据回购等	到期赎回
兴业银行股 份有限公司 鞍山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	1,000	3.02%	7天	2019.5.27~ 2019.6.3	上海黄金交易所之上海 金上午基准价	到期赎回
兴业银行股 份有限公司 鞍山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	1,000	3.24%	14天	2019.5.27~ 2019.6.10		到期赎回
上海浦东发 展银行股份 有限公司鞍 山分行	结构性 存款	保证收 益型	4,000	3.95%	90天	2019.5.28~ 2019.8.26	主要投资于银行间市场 央票、国债金融债、企业 债、短融、中期票据、同 业拆借、同业存款、债券 或票据回购等	到期赎回
上海浦东发 展银行股份 有限公司鞍 山分行	结构性 存款	保证收 益型	5,000	3.90%	180 天	2019.5.28~ 2019.11.25		到期赎回
上海浦东发 展银行股份 有限公司鞍 山分行	结构性 存款	保证收 益型	13,320	3.90%	360 天	2019.5.28~ 2020.5.22
招商银行股 份有限公司 鞍山分行	结构性 存款	保证最 低收益 型	3,550	1.75%-3.85%	365 天	2019.5.28~ 2020.5.27	伦敦金银市场协会每天 下午发布的黄金价格
兴业银行股	结构性	保本浮	1,000	3.00%	7天	2019.6.3~	上海黄金交易所之上海	到期赎回

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份有限公司 鞍山分行	存款	动收益 型				2019.6.10	金上午基准价
招商银行股 份有限公司 北京分行万 寿路支行	结构性 存款	保证最 低收益 型	5,130	1.15%-3.50%	33天	2019.6.5~ 2019.7.8	伦敦金市下午定盘价	到期赎回
兴业银行股 份有限公司 鞍山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	1,000	1.50%~2.50%	开放 式	自2019.6.10 起可随时赎回	1个月AAA信用等级的银 行间中短期票据到期收 益率	赎回
兴业银行股 份有限公司 鞍山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	1,000	1.50%~2.50%	开放 式	自2019.6.10 起可随时赎回	1个月AAA信用等级的银 行间中短期票据到期收 益率	赎回
兴业银行股 份有限公司 鞍山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	2,000	1.91%~3.70%	30天	2019.6.25~ 2019.7.25	上海黄金交易所之上海 金上午基准价	到期赎回
招商银行股 份有限公司 鞍山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	2,130	3.85%	184 天	2019.7.9~ 2020.1.9	伦敦金银市场协会发布 的下午黄金价格
招商银行股 份有限公司 鞍山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	3,000	3.85%	92天	2019.7.10~ 2019.10.10	伦敦金银市场协会发布 的下午黄金价格	到期赎回
兴业银行股 份有限公司 鞍山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	2,000	3.52%	32天	2019.7.25~ 2019.8.26	上海黄金交易所之上海 金上午基准价	到期赎回
上海浦东发 展银行股份 有限公司鞍 山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	3,000	3.7%	90天	2019.8.27~ 2019.11.25	伦敦银行间美元一个月 拆借利率（USD 1M LIBOR），当日伦敦时 间上午11:00公布	到期赎回
上海浦东发 展银行股份 有限公司鞍 山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	4,000	3.7%	90天	2019.8.27~ 2019.11.25	伦敦银行间美元一个月 拆借利率（USD 1M LIBOR），当日伦敦时间上 午11:00公布	到期赎回
兴业银行股 份有限公司 鞍山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	2,000	3.45%	30天	2019.8.26~ 2019.9.25	上海黄金交易所之上海 金上午基准价	到期赎回
上海浦东发 展银行股份 有限公司鞍 山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	2,000	3.75%-3.85%	90天	2019.9.26~ 2019.12.25	伦敦银行间美元一个月 拆借利率（USD 1M LIBOR），当日伦敦时 间上午11:00公布	到期赎回
招商银行股 份有限公司 鞍山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	3,000	1.35%-3.7%	92天	2019.10.10~ 2020.1.10	伦敦金银市场协会每天 下午发布的黄金价格
上海浦东发 展银行股份	结构性 存款	保本浮 动收益	3,000	3.85%-3.95%	90天	2019.11.26~ 2020.2.24	伦敦银行间美元一个月 拆借利率（USD 1M

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有限公司鞍 山分行		型					LIBOR），当日伦敦时 间上午11:00公布
上海浦东发 展银行股份 有限公司鞍 山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	4,000	3.85%-3.95%	90天	2019.11.26~ 2020.2.24	伦敦银行间美元一个月 拆借利率（USD 1M LIBOR），当日伦敦时 间上午11:00公布
上海浦东发 展银行股份 有限公司鞍 山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	5,000	3.8%-3.9%	180 天	2019.11.26~ 2020.5.25	伦敦银行间美元一个月 拆借利率（USD 1M LIBOR），当日伦敦时 间上午11:00公布
上海浦东发 展银行股份 有限公司鞍 山分行	结构性 存款	保本浮 动收益 型	2,000	3.75%-3.85%	180 天	2019.12.26~ 2020.6.23	伦敦银行间美元一个月 拆借利率（USD 1M LIBOR），当日伦敦时 间上午11:00公布

三、募集资金的管理和存放情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规要求制定了《亚世光电股份有限 公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，对其使用、审批、变更、 监督及使用情况披露等进行了规定。

2019 年 3 月 22 日，募集资金到账后已全部存放于募集资金专项账户内，公 司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议，协议各方均 按照协议的规定履行了相关职责。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况如下：

单位：元

			单位：元
银行名称	银行账号	初始募集资金净额	截止日余额
招商银行股份有限公司 北京万寿路支行营业部	412900013010518	107,210,000.00	95,617,104.25
招商银行股份有限公司 鞍山分行	412900013010504	41,990,000.00	41,470,750.22
上海浦东发展银行股份 有限公司鞍山分行	10910078801200000413	269,010,000.00	255,523,097.80

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公司对募集资金的使用实行专人审批，已保证专款专用。

四、募集资金实际使用情况

募集资金使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资 金的使用和管理不存在违规情况。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：亚世光电 2019 年度募集资金存放和使用符合《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和公司 《募集资金管理制度》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项 使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募 集资金的情形。

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附表： 募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

			41,821	41,821	41,821	本年度投入募集	2,994.61	2,994.61	2,994.61
募集资金总额
						资金总额
			不适用				2,994.61
报告期内变更用途的募集资金总额
			不适用			已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额
						资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例			不适用
	是否已变	募集资金	调整后	本年度投	截至期末	截至期末投资进	项目达到预	本年度实	是否达到预	项目可行性
	更项目	承诺投资	投资总	入金额	累计投入	度（%）(3)＝	定可使用状	现的效益	计效益	是否发生重
承诺投资项目和超募资金投向
	（含部分	总额	额（1）		金额(2)	(2)/(1)	态日期			大变化
	变更）
承诺投资项目
1、工控与车载液晶显示屏生产线	否	10,721	10,721	1,296.55	1,296.55	12.09%	2020年12月 31日	0	不适用	否
项目
2、细分市场定制化光电显示组件	否	26,901	26,901	1,630.52	1,630.52	6.06%	2021 年9 月 30日	0	不适用	否
生产线项目
	否	4,199	4,199	67.54	67.54	1.61%	2021 年6 月 30日	0	不适用	否
3、研发中心建设项目
承诺投资项目小计		41,821	41,821	2,994.61	2,994.61
超募资金投向
归还银行贷款（如有）

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补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计		41,821	41,821	2,994.61	2,994.61
	受疫情影响，人员交流受限，原定工控与车载液晶显示屏生产线项目、细分市场定制化光电显示组件生产线项目计划中 的净化装修方案，设备选型，方案确定，工厂实地考察，商务谈判均延后，导致这两个项目整体实施计划比原计划延后 约半年左右。
未达到计划进度或预计收益的情
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况	不适用
说明
超募资金的金额、用途及使用进	不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更	不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整	不适用
情况
	截止2019年3月31日，募投项目先期以自有资金投入2,193.01万元。2019年5月7日，经公司第三届董事会第六次会 议、第三届监事会第四次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，从募集资金中完成 置换。
募集资金投资项目先期投入及置
换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资	不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金	不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向	部分闲置资金做现金管理以结构性存款方式存放在银行金融机构，其余部分在募投专户以活期存款形式存放。
募集资金使用及披露中存在的问	不适用
题或其他情况

注：本年度投入募集资金总额包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

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（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于亚世光电股份有限公司 2019 年 度募集资金存放和使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： 王吉祥 王鲁宁

招商证券股份有限公司

2020 年 4 月 24 日

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