Yes Optoelectronics (Group) Co., Ltd. — Annual Report 2020

Apr 25, 2021

亚世光电（集团）股份有限公司

2020 年度财务决算报告

一、 2020 年度公司财务报表的审计情况

公司 2020 年度财务报表已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出 具了容诚审字[2021]110Z0211 号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见 是：亚世光电公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了亚世光电公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年 度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、关于资产、负债、股东权益情况

报告期内公司资产总额 988,626,638.02 元，同比增长 7.77%；负债总额 151,971,387.83 元，同比增长 22.37%；归属于母公司股东权益合计 836,655,250.19 元，同比增长 5.49%。

三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）财务状况分析

	2020 年12 月31 日	2020 年12 月31 日	2020 年01 月01 日	2020 年01 月01 日
项目					变动幅度
	金额（元）	比例	金额（元）	比例
货币资金	145,808,959.75	14.75%	57,652,881.66	6.28%	152.91%
衍生金融资产	4,472,352.75	0.45%	874,179.00	0.10%	411.61%
应收票据	7,184,570.36	0.73%	2,129,186.85	0.23%	237.43%
应收账款	76,497,502.42	7.74%	96,127,437.47	10.48%	-20.42%
应收款项融资	8,263,385.66	0.84%	3,687,935.46	0.40%	124.07%
预付款项	10,076,556.52	1.02%	4,270,758.02	0.47%	135.94%
其他应收款	1,066,581.41	0.11%	124,808.18	0.01%	754.58%
存货	117,970,205.14	11.93%	85,069,063.51	9.27%	38.68%
其他流动资产	496,821,114.92	50.25%	570,980,636.15	62.24%	-12.99%
流动资产合计	868,161,228.93	87.81%	820,916,886.30	89.49%	5.76%
固定资产	58,410,199.29	5.91%	47,522,151.58	5.18%	22.91%

在建工程	40,622,802.07	4.11%	24,065,314.24	2.62%	68.80%
无形资产	16,068,872.82	1.63%	16,479,048.42	1.80%	-2.49%
长期待摊费用	4,435,721.95	0.45%	5,668,985.67	0.62%	-21.75%
递延所得税资产	351,149.96	0.04%	642,794.99	0.07%	-45.37%
其他非流动资产	576,663.00	0.06%	2,021,115.10	0.22%	-71.47%
非流动资产合计	120,465,409.09	12.19%	96,399,410.00	10.51%	24.96%
资产总计	988,626,638.02	100.00%	917,316,296.30	100.00%	7.77%

上述资产构成中变动 30%及以上项目的变动原因如下：

• 1) 货币资金期末数比期初数增加。主要是美元掉期产品集中在 12 月末到期，

• 使货币资金比上年同期大幅增加；

• 2) 衍生金融资产期末数比期初数增加。主要是公司购买汇率金融衍生品取得

• 投资收益增加；

• 3) 应收票据期末数比期初数增加、应收款项融资期末数比期初数增加。主要

• 是收到客户以应收票据结算货款，期末未到期应收票据增加；

• 4) 预付款项期末数比期初数增加。主要是预付备料款增加；

• 5) 其他应收款期末数比期初数增加。主要是工程保证金及海关保证金增加；

• 6) 存货期末数比期初数增加。主要是原材料备货有所增加；

• 7) 在建工程期末数比期初数增加。原因是募投项目推进，工程支出增加；

• 8) 递延所得税资产期末数比期初数减少。主要是坏账准备相关的递延所得

• 税资产减少；

• 9) 其他非流动资产期末数比期初数减少。主要是 2020 年度预付设备款和预

• 付工程款均有所减少。

1、负债结构分析

	2020 年12 月31 日	2020 年12 月31 日	2020 年01 月01 日	2020 年01 月01 日
项目					变动幅度
	金额（元）	比例	金额（元）	比例
应付票据	3,533,222.00	2.32%	3,090,000.00	2.49%	14.34%
应付账款	100,853,790.15	66.36%	92,221,992.36	74.26%	9.36%
合同负债	2,001,237.48	1.32%	2,021,649.19	1.63%	-1.01%

应付职工薪酬	2,492,413.66	1.64%	2,253,600.93	1.81%	10.60%
应交税费	1,035,246.16	0.68%	1,749,409.91	1.41%	-40.82%
其他应付款	16,064,365.19	10.57%	374,230.64	0.30%	4192.64%
其他流动负债	23,576.78	0.02%	38,916.73	0.03%	-39.42%
流动负债合计	126,003,851.42	82.91%	101,749,799.76	81.93%	23.84%
递延收益	25,296,683.50	16.65%	22,310,632.19	17.96%	13.38%
递延所得税负债	670,852.91	0.44%	131,126.85	0.11%	411.61%
非流动负债合计	25,967,536.41	17.09%	22,441,759.04	18.07%	15.71%
负债合计	151,971,387.83	100.00%	124,191,558.80	100.00%	22.37%

上述负债构成中变动 30%及以上项目的变动原因如下：

• 1) 应交税费期末数比期初数减少。主要原因是期末应交企业所得税减少；

• 2) 其他应付款期末数比期初数增加。主要原因是期末应付控股股东的股利

• 款尚未支付；

• 3) 其他流动负债期末数比期初数减少。主要原因是待转销项税额减少所致；

• 4) 递延所得税负债期末数比期初数增加。主要是公司购买的汇率金融衍生

• 品形成公允价值变动收益，以公允价值变动收益为基数计提的递延所得税负债增 加。

2、所有者权益分析

项目	2020 年12 月31 日	2020 年01 月01 日	变动幅度（%）
股本	164,340,000.00	109,560,000.00	50.00%
资本公积	363,496,734.91	418,276,734.91	-13.10%
盈余公积	50,842,147.14	42,479,510.54	19.69%
未分配利润	257,976,368.14	222,808,492.05	15.78%
归属于母公司所有者权益合计	836,655,250.19	793,124,737.50	5.49%
所有者权益合计	836,655,250.19	793,124,737.50	5.49%

上述所有者权益构成变动 30%及以上项目的变动原因如下：

股本期末数比期初数增加，原因是 2019 年度公司利润分配方案，以公司总 股本 109,560,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，合计转 增 54,780,000 股。

（二）经营成果分析

项目	2020 年度	2019 年度	同比增减（%）
营业收入	464,285,227.44	447,133,906.30	3.84%
营业成本	350,333,263.39	322,503,504.69	8.63%
税金及附加	3,441,374.15	4,486,845.18	-23.30%
销售费用	10,945,014.99	10,674,692.16	2.53%
管理费用	11,685,771.37	14,123,925.19	-17.26%
研发支出	16,310,571.55	16,566,103.14	-1.54%
财务费用	11,569,182.46	-6,009,696.91	292.51%
其他收益	6,805,666.63	3,541,097.19	92.19%
投资收益	17,389,526.69	6,846,941.73	153.98%
公允价值变动收益	4,545,273.75	77,608.75	5756.65%
信用减值损失（损失以- 号填列）	2,438,383.73	-331,167.06	836.30%
资产减值损失（损失以- 号填列）	-615,414.31	-456,509.86	-34.81%
营业利润	100,563,486.02	94,466,503.60	6.45%
营业外收入	10,430,787.97	19,382.68	53714.99%
营业外支出	207,370.99	44,324.85	367.84%
利润总额	100,786,903.00	94,441,561.43	6.72%
所得税费用	14,527,990.31	13,205,228.34	10.02%
净利润	86,258,912.69	81,236,333.09	6.18%
归属于母公司所有者的 净利润	86,258,912.69	81,236,333.09	6.18%

上述经营成果构成中变动 30%及以上项目原因分析如下：

• 1) 财务费用本期发生额比上期增加的主要原因是美元对人民币汇率波动，

• 汇兑损失增加；

• 2) 其他收益本期发生额比上期增加的主要原因是收到政府补助有所增加；

3) 投资收益本期发生额比上期增加的主要原因是公司利用暂时闲置资金购 买掉期产品及结构性存款收益增加；

• 4) 公允价值变动收益本期发生额比上期增加的主要原因是购买的汇率金融

• 衍生品收益增加；

5) 信用减值损失本期发生额较上期发生变动的主要原因是本期计提应收账 款坏账准备减少；

6) 资产减值损失本期发生额较上期发生变动的主要原因是本期计提的存货 跌价准备增加；

7) 营业外收入本期发生额比上期增加的主要原因是本期收到政府资助的上 市补助所致；

• 8) 营业外支出本期发生额比上期增加的主要原因是本期捐赠支出增加所

• 致。

（三）现金流量分析

项目	2020 年度	2019 年度	同比增减（%）
一、经营活动产生的现金流量净额	62,209,413.44	55,119,024.50	12.86%
经营活动现金流入小计	518,090,760.27	489,230,016.51	5.90%
经营活动现金流出小计	455,881,346.83	434,110,992.01	5.01%
二、投资活动产生的现金流量净额	63,404,426.77	-560,375,869.27	111.31%
投资活动现金流入小计	1,817,915,918.09	1,226,272,569.64	48.25%
投资活动现金流出小计	1,754,511,491.32	1,786,648,438.91	-1.80%
三、筹资活动产生的现金流量净额	-27,136,674.60	372,284,864.26	-107.29%
筹资活动现金流入小计		435,361,241.75	-100.00%
筹资活动现金流出小计	27,136,674.60	63,076,377.49	-56.98%

现金流量构成中变动 30%及以上项目的变动原因分析如下：

• 1) 投资活动产生的现金流量净额本期数比上期数增加，主要原因是美元掉

• 期产品和结构性存款产品到期收回投资及投资收益增加；

• 2) 筹资活动产生的现金流量净额本期数比上期数减少，主要原因是去年同

• 期公司公开发行股票产生现金流入，本期无此流入；本期支付现金股利金额比上 期有所减少。

四、主要财务指标分析

1、偿债能力指标

项目	2020 年度	2019 年度	同比增减
资产负债率	15.37%	13.54%	1.83%

流动比率 6.89 8.07 -1.18

与 2019 年度相比，2020 年度资产负债率稍有提高，流动比率略有下降。但 公司整体资产流动性较好，偿债能力较强。

2、营运能力指标

项目	2020 年度	2019 年度	同比增减
应收票据与应收账款周转率（次）	5.10	4.57	0.53
存货周转率（次）	3.45	4.09	-0.64
基本每股收益（元）	0.52	0.52	0
加权平均净资产收益率%（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算）	10.59%	12.15%	-1.56%

1) 2020 年应收账款周转率与上年相比略有提高，销售回款速度有所加快；

2) 2020 年度存货周转率与上年相比有所下降，存货周转速度稍有放缓；

3) 2020 年基本每股收益与去年持平；

4) 2020 年加权平均净资产收益率比 2019 年有所降低，股东投入资本盈利能 力有所下降。

亚世光电（集团）股份有限公司董事会 2021 年 4 月 23 日