YD Electronic Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 23, 2025

招商证券股份有限公司

关于奕东电子科技股份有限公司

2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

招商证券股份有限公司(以下简称"招商证券"或"保荐机构")作为奕东 电子科技股份有限公司(以下简称"奕东电子"或"公司")首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则(2024 年修订)》、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作(2023 年 12 月修订)》、《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》 等有关规定,对奕东电子 2024 年度募集资金存放与使用情况的事项进行了专项 核查,核查情况及核查意见如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕3938号文核准,并经深圳证券 交易所同意,公司由主承销商招商证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于 2022年1月采用向战略投资者定向配售(以下简称"战略配售")、网下向符合条 件的投资者询价配售(以下简称"网下发行")和网上向持有深圳市场非限售A股 股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行(以下简称"网上发行") 相结合的方式,向社会公众公开发行了普通股(A股)股票5,840万股,发行价为 每股人民币37.23元。截至2022年1月18日,公司共募集资金217,423.20万元,扣除 发行费用20,306.59万元后,募集资金净额为197,116.61万元。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)致同验字(2022) 第441C000030号《验资报告》验证。

(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2023年12月31日,公司募集资金累计投入募投项目91,603.30万元,超募

资金永久性补充流动资金63,400.00万元(其中,尚未从募集资金专户转出的永久 性补充流动资金31,255.65万元),尚未使用的金额为46,075.18万元(其中,募集 资金利息收入及理财收益扣除银行手续费净额3,961.87万元)

2、本年度使用金额及当前余额

2024年度公司募集资金使用情况为:以募集资金直接投入募集投项目 21,120.69万元。

单位:万元

项目	金额
上年年末募集资金余额	46,075.18
加:利息收入(含理财收益)等扣除手续费净额	1,357.30
减:直接投入募投项目支出	21,120.69
期末募集资金余额	26,311.79
其中:使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额	25,844.35
募集资金专户实际存放余额	467.44

注:上述现金管理的产品是"添翼存"定期存款和单位"智能存款"。

综上,截至2024年12月31日,公司募集资金累计投入募投项目112,723.99万 元,超募资金累计永久性补充流动资金63,400.00万元(其中,尚未从募集资金专 户转出的永久性补充流动资金31,255.65万元),尚未使用的金额为26,311.79万元 (其中,募集资金利息收入及理财收益扣除银行手续费净额5,319.16万元)。

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,公司依照《上市公司监 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》和《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作(2023年12 月修订)》等文件的规定,结合公司实际情况,制定了《募集资金管理制度》,于 2022年2月26日经公司董事会第一届第十五次会议审议通过。公司于2023年12月 13日召开公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于修订<募集资金管理制 度>的议案》,于2023年12月29日召开了2023年第四次临时股东大会审议通过了 《关于修订<募集资金管理制度>的议案》,对《募集资金管理制度》进行了修订。

根据《募集资金管理制度》并结合经营需要,公司从2022年1月起对募集资

金实行专户存储,在银行设立募集资金专户,并与开户银行、保荐机构签订了《募 集资金三方监管协议》,对募集资金的使用实施严格审批,以保证专款专用。截 至2024年12月31日,公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的相关规定存放 和使用募集资金。

(二)募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日,募集资金具体存放情况如下:

单位:元

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
东莞银行股份有限公司东城支行	509000014375568	募集专户	1,374,744.15
中国工商银行股份有限公司东莞
城区支行	2010020129088886608	募集专户	3,143,083.76
招商银行股份有限公司东莞分行	769910257610338	募集专户	66,701.90
中国工商银行股份有限公司东莞		募集专户	18,455.34
城区支行	2010020129206868660
招商银行股份有限公司东莞分行	755919575910338	募集专户	26,115.57
中国工商银行股份有限公司东莞	2010020129266668809	募集专户
城区支行			45,351.88
中国工商银行股份有限公司东莞	"添翼存"定期存款	现金管理	470,000,000.00
城区支行
东莞银行股份有限公司东城支行	单位结构性存款	现金管理	95,000,000.00
招商银行股份有限公司东莞分行	单位结构性存款	现金管理	6,000,000.00
合	575,674,452.60

上述存款余额中,已计入募集资金专户利息收入5,334.81万元(其中2024年 度利息收入1,358.55万元),已扣除手续费15.64万元(其中2024年度手续费1.25万 元),尚未从募集资金专户转出的永久性补充流动资金31,255.65万元。

截至2024年12月31日,公司尚未使用的首次公开发行募集资金的余额为 26,311.79万元(含理财收益及利息收入),其中,存放在募集资金专户的存款余 额为467.44万元,进行现金管理余额25,844.35万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件1:《2024年度募集资金使用情况对照 表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司变更募集资金投资项目情况详见附件2:变更募集资金投资项目情况表。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至2024年12月31日,公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换 情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度,公司募集资金使用及披露不存在重大问题。公司根据《上市公司 监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作 (2023年12月修订)》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与 使用情况。

七、保荐机构核查意见

奕东电子 2024 年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第 2 号— —上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则(2024 年修订)》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作(2023 年 12 月修订)》等相关法律法规和 企业募集资金管理制度的相关规定,对募集资金进行了专户存储和专项使用。募 集资金具体使用情况与已披露情况一致,不存在变相改变募集资金投向和损害股 东利益的情况,已披露的相关信息及时、真实、准确、完整,也不存在违规使用 募集资金的其他情形。

(以下无正文)

年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页)

刘光虎

附件 1:

2024 年度募集资金使用情况对照表

单位:万元

募集资金净额				197,116.61 本年度投入募集资金总额				21,120.69
报告期内变更用途的募集资金总额				-
累计变更用途的募集资金总额			-		已累计投入募集资金总额				112,723.99
累计变更用途的募集资金总额比例				-
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投项目达到资进度预定可使本年度实(%)用状态日现的效益(3)=期(2)/(1)		是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、江西萍乡科技产业园一期工程——年产万平方米印60制线路板生产线建设项目	是	35,702.53	75,889.42	12,892.63	67,541.60	89.00%	年20261月日25	不适用	不适用	否
2、先进制造基地建设项目	否	33,080.22	33,080.22	8,228.06	21,356.18	64.56%	年20261月25日	不适用	不适用	否
3、研发中心建设项目	否	12,628.95	12,628.95	-	12,282.34	97.26%	2025年1月23日	不适用	不适用	否
4、补充流动资金项目	否	10,000.00	10,000.00	-	11,543.87	100.00%
承诺投资项目小计		91,411.70	131,598.59	21,120.69	112,723.99
超募资金投向
1、暂未确定投向		105,704.91	2,118.02
2、永久性补充流动资金			63,400.00		63,400.00

超募资金投向小计		105,704.91	65,518.02		63,400.00
合计	—	197,116.61	197,116.61	21,120.69	176,123.99	-	-	-	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因				月25于2023年一期工程——年产投资增加36个月。公司于原计划于一定的影响,公司于	1月17乡科技产业园一期工程——年产6040,186.892023年年月20241252023萍乡科技产业园一期工程——年产设项目"的完成时间延长至	日前达到预定可使用状态,由于受到60万平方米印制线路板生产线建设项目投资总额为万元,资金来源为超募资金2月3日召开募投项目并使用部分超募资金增加对部分募投项目投资的议案》。日前达到预定可使用状态,由于受到年8月28"研发中心建设项目"的完成时间延长至审批权限范围内,无需提交股东大会审议。方米印制线路板生产线建设项目"、"先进制造基地建设项目"原计划于资项目达到预计可使用状态日期进行调整。2024602026年1月	202240,186.892023年月20251年1225日。	202225月13	1、公司首次公开发行股票募集资金投资项目"印制线路板生产线建设项目"原计划于年错综复杂的外部环境等客观因素影响,工程物资采购、物流运输、人员施工等诸多环节受阻,募投项目的工程施工进度受到一定的影响,公司日召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议,审议通过《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加对部分募投项目投资的议案》,同意公司拟使用超募资金对募投项目"印制线路板生产线建设项目"追加投入,并将该募投项目名称变更为"江西萍75,889.42万元;同时项目建设期从年第二次临时股东大会,审议通过了《关于调整部分因素影响,工程物资采购、物流运输、人员施工等诸多环节受阻,募投项目的工程施工进度受到日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议,审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,同意公司在募投项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下,将"先进制造基地建设项目"、日。本次募投项目延期事项在董事会的3、公司首次公开发行股票募集资金投资项目为"江西萍乡科技产业园一期工程——年产年2025到预定可使用状态,结合公司募投项目的实施进度和实际情况,经审慎研究,对部分募集资金投日公司召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十七次会议审议,审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》,将"江西	年20241万平方米印制线路板生产线建设项目",江西萍乡科技产业园万元,比原计划24个月变更为2、公司首次公开发行股票募集资金投资项目"先进制造基地建设项目"、"研发中心建设项目"年错综复杂的外部环境等客观万平60月日前达125万平方米印制线路板生产线建设项目"、"先进制造基地建
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况				1、公司首次公开发行股票实际募集资金净额为万元,扣除上述募集资金投资项目资金197,116.61需求后,超出部分的募集资金为万元。105,704.912、公司于年月日召开了第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第八次会议,审议2022422通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意使用超募资金人民币万31,700元用于永久补充流动资金。公司于年月日召开了年年度股东大会,审议通过了20225232021《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。

	3、公司于2023年1月17日召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议,审议通过《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加对部分募投项目投资的议案》,同意公司拟使用超募资金对募投项目"印制线路板生产线建设项目"追加投入,并将该募投项目名称变更为"江西萍乡科技产业园一期工程——年产60万平方米印制线路板生产线建设项目",江西萍乡科技产业园一期工程——年产60万平方米印制线路板生产线建设项目投资总额为75,889.42万元,比原计划投资增加40,186.89万元,资金来源为超募资金40,186.89万元(含利息收入);同时项目建设期从24个月变更为36个月。公司于2023年2月3日召开2023年第二次临时股东大会,审议通过了《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加对部分募投项目投资的议案》。4、公司于2023年4月24日召开了第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议,审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用万元超募资金31,700.00永久补充流动资金。公司于年月日召开了年年度股东大会,审议通过了《关于使20235242022用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	年月日,公司第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第五次会议分别审议通过了2022226《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额万元及使用自筹资金支付的15,677.00发行费用金额万元(不含增值税),共计人民币万元。467.9316,144.93
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	1、截至年月日,公司尚未使用的首次公开发行募集资金的余额为万元(含2024123126,311.79理财收益及利息收入),其中,存放在募集资金专户的存款余额为467.44万元,进行现金管理余额25,844.35万元。2、公司于2025年2月21日召开了第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十八次会议,审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理的议案》,同意公司及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下,使用不超过人民币30,000万元的暂时闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理,自董事会审议通过之日起12个月内有效,在前述额度及期限范围内,资金可以循环滚动使用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

注:鉴于首次公开发行股票募集资金投资项目中的"研发中心建设项目"已完成募集资金承诺投资,该项目使用的募集资金已使用完毕,公司对该项目 的募集资金的使用进行结项,后续公司计划以自有资金或其他融资方式继续投入项目建设,此事项已于 2025 年 1 月 23 日对外公告。

附件 2:

变更募集资金投资项目情况表

单位:万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入募集资金总额(1)	本年度实际投入金额	截 至期末实际 累计投入金额(2)	截 至 期 末 投 资进度(%)(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性是否发生重大变化
1、江西萍乡科技产业园一期工程——年产60万平方米印制线路板生产线建设项目	印制线路板生产线建设项目	75,889.42	12,892.63	67,541.60	89.00%	年月日2026125	不适用	不适用	否
合计		75,889.42	12,892.63	67,541.60	-	-	-	-	-
		变更原因、决策程序及信息披露情况说明			1、公司于202340,186.89更为个月。公司于362、公司于2024利益等情形。	年月117投入,并将该募投项目名称变更为"江西萍乡科技产业园一期工程——年产方米印制线路板生产线建设项目",江西萍乡科技产业园一期工程——年产方米印制线路板生产线建设项目投资总额为万元,资金来源为超募资金年月202323年7月22公司对募集资金投资项目"江西萍乡科技产业园一期工程——年产	40,186.89日召开2023	75,889.42万元;同时项目建设期从	日召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议,审议通过《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加对部分募投项目投资的议案》,同意公司拟使用超募资金对募投项目"印制线路板生产线建设项目"追加万平60万平60万元,比原计划投资增加24个月变年第二次临时股东大会,审议通过了《关于调整部分募投项目并使用部分超募资金增加对部分募投项目投资的议案》。日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十四次会议,审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内部投资结构的议案》,同意60万平方米印制线路板生产线建设项目"的内部投资结构进行调整,本次调整是根据公司业务发展和募投项目实施的实际需求所作出的审慎决定,未改变募投项目实施主体、实施方式和募集资金投资金额,不存在变相改变募集资金用途、影响公司正常经营以及损害股东
		未达到计划进度或预计收益的情况和原因			不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用