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YD Electronic Technology Co.,Ltd. Audit Report / Information 2022
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Audit Report / Information
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奕东电子科技股份有限公司以募集资金 置换预先投入募投项目自筹资金和已支 付发行费用的专项鉴证报告
致同会计师事务所(特殊普通合伙)
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
| 业务报备统一编码: | 110101562022029000379 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 奕东电子科技股份有限公司以募集资金置 | |||||||||
| 报告名称: | 换预先投入募投项目自筹资金和已支付发 | ||||||||
| 行费用的专项鉴证报告 | |||||||||
| 报告文号: | 致同专字 (2022) 第441A000709号 | ||||||||
| 被审(验)单位名称: | 奕东电子科技股份有限公司 | ||||||||
| 会计师事务所名称: | 致同会计师事务所(特殊普通合伙) | ||||||||
| 业务类型: | 专项审计 | ||||||||
| 报告日期: | 2022年02月21日 | ||||||||
| 报备日期: | 2022年02月21日 | ||||||||
| 签字注册会计师: | 陈志芳(440300611041), | ||||||||
| 刘多奇(110101560171) | |||||||||
| (可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息) |
说明:本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备,不代表北 京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
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一、专项鉴证报告
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二、以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费 $3 - 4$ 用的专项说明
致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层 邮编 100004 电话+86 10 8566 5588 传真+86.10.8566.5120 www.orantthorpton.cn
奕东电子科技股份有限公司以募集资金置换 预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的 专项鉴证报告
致同专字 (2022) 第 441A000709号
奕东电子科技股份有限公司全体股东:
我们审核了后附的奕东电子科技股份有限公司(以下简称"奕东电子公司") 截至 2022 年 2 月 17 日《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付 发行费用的专项说明》(以下简称"专项说明")。
一、管理层的责任
按照《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》等相关文件的规定 编制专项说明是奕东电子公司管理层的责任。这种责任包括设计、实施和维护与 专项说明编制相关的内部控制,保证专项说明的真实、准确和完整,以及不存在 虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对奕东电子公司管理层编制的上述专 项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要 求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行鉴证工作,以对上述专项 说明是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了核查有关资料与文件、核查会 计记录等我们认为必要的程序。并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信, 我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证意见
我们认为, 奕东电子公司编制的截至 2022年2月 17日《以募集资金置换预先 投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的专项说明》在所有重大方面按照《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证
券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》等相关要求编制,公允反映了 奕东电子公司截至 2022年2月17日以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支 付发行费用的实际情况。
四、其他说明
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本鉴证报告仅供奕东电子公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和 已支付发行费用之目的使用,不得用作其他任何用途。
中国北京
中国注册会计师:
中国注册会计师:
二〇二二年二月二十一日
奕东电子科技股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用 的专项说明
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年 修订)》等相关文件的规定,奕东电子科技股份有限公司(以下简称"公司"或 "本公司")以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的具 体情况说明如下:
一、募集资金的基本情况
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经中国证券监督管理委员会证监许可 (2021) 3938 号文核准, 本公司于 2022 年1月向社会公众发行人民币普通股(A股)58,400,000.00股,发行价格为人民币 37.23 元/股, 募集资金总额人民币为 2,174,232,000.00 元, 扣除与本次发行相关的发 行费用 (不含税金额) 203,065,887.61 元, 募集资金净额 1,971,166,112.39 元。上述 募集资金到位情况已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了《验 资报告》(致同验字(2022)第 441C000030号)。
二、募集资金投资项目情况
根据本公司《招股说明书》披露以及 2020 年第二次临时股东大会会议决议, 本次募集资金投向项目情况如下:
金额单位: 元
| 项目名称 | 项目总投资 | 拟投入募集资金 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 印制线路板生产线建设项目 | 357,025,300.00 | 357,025,300.00 | |||
| 先进制造基地建设项目 | 330,802,200.00 | 330,802,200.00 | |||
| 研发中心建设项目 | 126,289,500.00 | 126,289,500.00 | |||
| 补充流动资金项目 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||
| 合计 | 914,117,000.00 | 914,117,000.00 |
在本次公开发行募集资金到位之前,公司根据项目进度的实际情况以自有资 金或自筹资金先行投入,待募集资金到位以后以募集资金予以置换。
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三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
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(一)截至2022年2月17日,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 为人民币 156,769,954.25元, 具体投资情况如下:
金额单位: 元
| 项目名称 | 拟使用募投资金 | 自筹资金预先投入 | 拟置换金额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 印制线路板生产线建设项目 | 357,025,300.00 | 54,626,743.25 | 54.626.743.25 | ||
| 先进制造基地建设项目 | 330,802,200.00 | 102,143,211.00 | 102,143,211.00 | ||
| 合计 | 687,827,500.00 | 156,769,954.25 | 156,769,954.25 |
四、以自筹资金预先支付发行费用的情况
截至 2022 年 2 月 17 日, 本公司以自筹资金预先支付发行费用为人民币 4,679,339.61 元, 具体情况如下:
金额单位: 元
| 费用名称 | 自有资金预先投入金额 | 拟置换金额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 保荐费 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 律师费 | 471,698.10 | 471,698.10 | ||
| 审计费 | 2,880,000.00 | 2,880,000.00 | ||
| 发行手续费及信息披露费 | 327,641.51 | 327,641.51 | ||
| 合计 | 4,679,339.61 | 4,679,339.61 |
五、以募集资金置换的实施
为了减少财务费用,提高公司资金使用效率,公司决定以募集资金置换预先 投入募投项目的自筹资金 156,769,954.25 元, 以及置换预先支付的发行费用 4,679,339.61 元。本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过 6 个月, 本 次募集资金置换行为符合《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》 等法律、法规、规范性文件的规定以及发行申请文件的相关安排,不影响募集资 金投资计划的正常进行,也不存在变相改变募集资金用途的情形。
奕东电子科技股份有限公司
2022年2月21日
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| 0014469证书序号:印无效S.t.马司复$\overline{\mathbb{L}}$ | 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政贾说 | 准予执行注册会计师法定业务的部门依法审批, | 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,凭证。 | 田涂改、《会计师事务所执业证书》不得伪造、应当向财政部门申请换发。 | 转让。出借、租 | 应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的, | 政部门交回《会计师事务所执业证书》 | 北京市财政局发证机关: | £ijky$\frac{1}{\mathbb{E}}$年$\frac{1}{2}$ | 中华人民共和国财政部制 | 론Ŷ,P同医口间 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $\mathcal{L}$$\bullet$$\mathbb{H}$$\Box$业务报告使$\mathbb{E}[\varepsilon]$i el Bą$\overline{H}$IJ用g$\boxtimes$此件亻$\frac{L}{\Omega}$ | 演医 不 你 | $\sim$$\frac{\rho_{f+1}}{\Gamma_1}$一定 | $\mathcal{L}$(特殊普通合伙)润会计师事费所位现象漆: | ≼′5i të精琦庸合伙人 | 制用会计计师:4K住 | 计场5北京市朝阳区建国门外大街22号赛特[层原:逐抛 | C.特殊普通合伙$\ddot{\vec{k}}$秽织组 | $\Box$11010156执业证书编号: | 京财会许可[2011]0130号批准执业文号: | 洞2011年12月13日批准执业日期; | $\overline{u}$mè$\begin{pmatrix} 1 \ 0 \ 0 \end{pmatrix}$同县$\frac{1}{2}$ |
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