Yangling Metron New Material Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 22, 2021

中信建投证券股份有限公司

关于杨凌美畅新材料股份有限公司及子公司

使用闲置募集资金及闲置自有资金

进行现金管理的核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”） 作为杨凌美畅新材料股份有限公司（以下简称“美畅股份”或“公司”）持续督 导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（2020 年修订）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 （2020 年修订）等法律法规的相关规定，对美畅股份及子公司拟使用闲置募集 资金及闲置自有资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核查的具体情况如下：

一、美畅股份募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意杨凌美畅新材料股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1564 号）核准，公司首次公开发行新 股人民币普通股（A 股）4,001 万股，发行价格为 43.76 元/股，募集资金总额为 175,083.76 万元，扣除发行费用 10,330.34 万元后，募集资金净额为 164,753.42 万元。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2020 年 8 月 10 日对公司首 次公开发行股票的资到位情况进了审验，并出具了“立信中联[2020]D-0029 号” 《验资报告》。

公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，并由公司分 别与各开户银行、保荐机构签订《募集账户三方监管协议》，对募集资金的存放 和使用进行专户管理。

二、美畅股份募集资金投资项目情况

根据《杨凌美畅新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股 说明书》中披露的募集资金投资项目，公司首次公开发行股票募集资金扣除发行 费用后，将投资于以下项目：

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单位：万元

项目名称	投资总额	拟使用募集资金投资额
美畅产业园建设项目	46,200	46,200.00
研发中心建设项目	16,400	16,400.00
高效金刚石线建设项目	71,000	71,000.00
补充流动资金项目	100,000	31,153.42
合计	233,600	164,753.42

三、本次使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的基本情况

（一）投资目的

为提高资金使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行、不影响生 产经营计划正常进行和资金安全的情况下，公司及子公司拟使用暂时闲置的募集 资金及自有资金进行现金管理，以更好的实现公司现金的保值增值，保障公司股 东的利益。

（二）投资品种

1、闲置募集资金的投资品种

公司及子公司拟购买投资由商业银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、 有保本约定、单项理财产品期限最长不超过一年的投资理财品种或进行定期存款、 结构性存款、通知存款、协定存款等存款形式存放，暂时闲置募集资金投资的产 品须符合以下条件：

（1）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；

（2）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。对于暂时闲置的募 集资金投资，上述投资产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或 用作其他用途，开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报深圳证券交易所 备案并公告。

（2）闲置自有资金的投资品种

公司及子公司拟购买投资由商业银行、证券公司等金融机构发行的风险较低、 流动性好、单项理财产品期限最长不超过一年的结构性存款、收益凭证、非保本

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浮动收益型理财产品等投资理财品种或进行协定存款、定期存款、通知存款等存 款形式存放。

（三）投资额度及期限

公司及子公司拟使用不超过人民币 140,000 万元（含本数）的闲置募集资金， 不超过人民币 160,000 万元（含本数）的闲置自有资金，共计拟使用不超过人民 币 300,000 万元（含本数）的闲置资金进行现金管理，有效期自 2020 年年度股 东大会审议通过之日起至 2021 年年度股东大会召开日，在前述额度和期限范围 内，可循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金 专户。

（四）实施方式

上述事项经董事会审议通过后，还需经公司 2020 年年度股东大会审议通过 后方可实施。在公司股东大会审议通过后，授权公司董事长在上述额度内签署相 关合同文件，包括但不限于选择合格的理财产品发行主体、明确理财金额、选择 理财产品品种、签署合同等，财务管理部负责组织实施。

（五）信息披露

公司将依据深圳证券交易所等监管机构的有关规定，做好相关信息披露工作。 四、对公司日常经营的影响

公司及子公司使用部分闲置募集资金及自有资金购买理财产品，是在确保不 影响募集资金投资计划正常进行、生产经营计划正常进行和资金安全的前提下进 行，不会影响公司募集资金投资项目的正常开展及生产经营的正常开展。通过适 度理财，可以提高公司资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更 多的投资回报。

五、投资风险及风险控制措施

（一）投资风险

1、虽然理财产品都经过严格的评估，但金融市场受宏观经济的影响较大，

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不排除该项投资受到市场波动的影响。

• 2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投

• 资的实际收益不可预期。

（二）风险控制

针对投资风险，公司拟采取如下措施：

• 1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择低风险投资品种。不得用于其他证

• 券投资，不购买股票及其衍生品等。

• 2、公司财务管理部将及时分析和跟踪理财产品投向，在上述理财产品理财

• 期间，公司将与相关金融机构保持密切联系，及时跟踪理财资金的运作情况，加 强风险控制和监督，严格控制资金的安全。

• 3、公司内审部门对理财资金使用与保管情况进行日常监督，定期对理财资

• 金使用情况进行审计、核实。

• 4、公司监事会、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可

• 以聘请专业机构进行审计。

• 5、公司将依据深圳证券交易所的相关规定，及时做好相关信息披露工作。 六、履行的决策程序

2021 年 4 月 21 日，公司召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三 次会议审议通过了《关于公司及子公司使用闲置募集资金及闲置自有资金进行现 金管理的议案》，同意使用不超过人民币 300,000 万元（含本数）的闲置资金， 其中 140,000 万元（含本数）的闲置募集资金；160,000 万元（含本数）的闲置 自有资金进行现金管理。公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见，监 事会对该议案发表了明确同意的意见。该议案尚需提交公司股东大会审议。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

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1、公司本次使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的事项已经公司董 事会、监事会审议通过，且全体独立董事已发表明确同意的独立意见，履行了必 要的审批程序。公司上述事项符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所业板上市公司规范运作指引》 （2020 年修订）等相关规定要求。

2、公司本次使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理事项，未违反募集 资金投资项目的相关承诺，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改 变募集资金投资项目和损害股东利益的情形。

3、在不影响募集资金投资计划正常进行、不影响生产经营正常开展的前提 下，公司使用暂时闲置的募集资金及自有资金进行现金管理，可以提高资金使用 效率，获得一定的收益，符合公司和全体股东的利益。

综上，保荐机构对美畅股份使用闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理 的事项无异议。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于杨凌美畅新材料股份有限公 司及子公司使用闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理的核查意见》之签字 盖章页）

保荐代表人签字：

胡海平 蒋 潇

中信建投证券股份有限公司

年 月 日

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