YANGGUANG CO.,LTD. — Audit Report / Information 2020

Mar 30, 2021

阳光新业地产股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字[2021]002109 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

阳光新业地产股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2020 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	阳光新业地产股份有限公司2020 年度非经营	3-4
	性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2021]002109 号

阳光新业地产股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了阳光新 业地产股份有限公司（以下称“阳光股份公司”）2020 年度财务报表， 包括2020 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权 益变动表以及财务报表附注，并于2021 年03 月29 日签发了大华审 字[2021]002527 号意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(2017 年修订)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市 公司业务办理指南》的规定，就阳光股份公司编制的2020 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下称“汇总表”） 出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是阳光股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 阳光股份公司2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财

1

大华核字[2021]002109 号关联方资金占用情况的专项说明

==> picture [178 x 22] intentionally omitted <==

务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了 对阳光股份公司实施2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解阳光股份公司2020 年度控股股东及其他关联方资金 占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：

阳光新业地产股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表

阳光新业地产股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况说明

==> picture [218 x 14] intentionally omitted <==

中国注册会计师： （项目合伙人） 薛祈明

==> picture [78 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [204 x 72] intentionally omitted <==

2

阳光新业地产股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：阳光新业地产股份有限公司单位：万元	编制单位：阳光新业地产股份有限公司单位：万元	编制单位：阳光新业地产股份有限公司单位：万元	编制单位：阳光新业地产股份有限公司单位：万元	编制单位：阳光新业地产股份有限公司单位：万元	编制单位：阳光新业地产股份有限公司单位：万元	编制单位：阳光新业地产股份有限公司单位：万元	编制单位：阳光新业地产股份有限公司单位：万元	编制单位：阳光新业地产股份有限公司单位：万元	编制单位：阳光新业地产股份有限公司单位：万元	编制单位：阳光新业地产股份有限公司单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年期初占用资金余额	2020年度占用累计发生金额（不含利息）	2020年度占用资金的利息	2020年度偿还累计发生金额	2020年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	—	—	—	-	-	-	-	-	—	—
小计	—	—	—	-	-	-	-	-	—	—
前大股东及其附属企业	—	—	—	-	-	-	-	-	—	—
小计	—	—	—	-	-	-	-	-	—	—
总计	—	—	—	-	-	-	-	-	—	—
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年期初往来资金余额	2020年度往来累计发生金额（不含利息）	2020年度往来资金的利息	2020年度偿还累计发生金额	2020年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	—	—	—	-	-	-	-	-	—	—
上市公司的子公司及其附属企业	北京瑞阳嘉和物业管理有限公司（以下称“瑞阳嘉和”）	控股子公司	其他应收款	22,498.94	-	-	-	22,498.94	往来款	非经营性往来
	天津阳光滨海房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款	3,078.02	-	-	-	3,078.02	往来款	非经营性往来
	北京上东房地产经纪有限公司	全资子公司	其他应收款	837.61	-	-	-	837.61	往来款	非经营性往来
	北京宏诚展业房地产开发有限公司	全资子公司	其他应收款	479.00	-	-	-	479.00	往来款	非经营性往来
	北京高华瑞丰投资有限公司	全资子公司	其他应收款	106,374.63	13,151.91	-	37,657.46	81,869.08	往来款	非经营性往来
	上海尚东资产管理有限公司	全资子公司	其他应收款	4,615.15	-	-	-	4,615.15	往来款	非经营性往来
	上海新尚东资产管理有限公司	全资子公司	其他应收款	877.88	-	-	-	877.88	往来款	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人	—	—	—	-	-	-	-	-	—	—
其他关联人及其附属企业	天津紫金新嘉商贸有限公司（以下称“紫金新嘉”）	联营企业	其他应收款	557.80	-	-	-	557.80	股利分配	非经营性往来（Ⅰ）
	Sunrise Tongzhou Private Limited（以下称“Sunrise Tongzhou”）	上市公司重要子公司之少数股东	其他应收款	13,927.89	-	-999.51	12,928.38	-	少数股东借款	非经营性往来（Ⅱ）
	上海银河宾馆有限公司（以下称“上海银河宾馆”）	合营企业	其他应收款	495.00	120.00	-	-	615.00	代垫款	非经营性往来（Ⅲ）
总计	—	—	—	153,741.92	13,271.91	-999.51	50,585.84	115,428.48	—	—

企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

3

阳光新业地产股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况说明

• （Ⅰ）根据本集团之合联营公司紫金新嘉公司于2018 年7 月发布的董事会决议，紫金新嘉向本公司之子公司北京瑞丰阳光投资有限公司按持

• 股比例分配股利557.80 万元。截至本报告日，该款项尚未支付。

（Ⅱ）2018 年6 月，Sunrise Tongzhou 与本公司子公司瑞阳嘉和签订借款协议，借款金额12,928.38 万元，借款期限自2018 年6 月起至2019 年6 月止，利率按瑞阳嘉和现有银行借款利率4.9%执行，到期一次还本付息。2019 年10 月，Sunrise Tongzhou 与瑞阳嘉和签订借款展期协议， 借款期限变更为2018 年6 月6 日起至2020 年6 月5 日止。2020 年2 月24 日，瑞阳嘉和董事会分红决议，向Sunrise Tongzhou 分配股利15,631 万元，并于签订债权债务抵消协议，约定应付股利与借款本金及利息同等金额互抵。后续为共同应对因疫情导致的经济下行和企业经营压力，本 公司及子公司瑞阳嘉和与Sunrise Tongzhou 签订了《借款协议之补充协议》，免除Sunrise Tongzhou 自借款日至2020 年2 月29 日借款产生的全 部利息。

（Ⅲ）经本公司第八届董事会2020 年第三次临时会议审议通过，为确保合营企业上海银河宾馆存续及资产管理费用的刚性支出，本公司控股 子公司上海晟璞投资管理有限公司（以下称“上海晟璞”）按照持股比例在与上海银河宾馆其它股东同等条件下，不定期同步对上海银河宾馆提供 财务资助。2020 年5 月，上海晟璞与上海银河宾馆签订借款协议，上海晟璞向上海银行宾馆提供无息借款120 万元，用于上海银河宾馆日常合理 的各项运营费用支出。截止2020 年12 月31 日，本公司向上海银河宾馆提供的财务资助累计为615 万元。

阳光新业地产股份有限公司

（公章） 二〇二一年三月二十九日

4