YANGGUANG CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Apr 21, 2012

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独立董事意见

作为独立董事，就公司第六届董事会第七次会议有关议案事项，发表意见如 下

1、公司董事会拟定的 2011 年利润分配预案，符合公司实际情况，有利于公 司持续、快速、健康发展。

2、报告期内，公司对内部控制制度进行了补充和完善，公司内部控制情况 符合中国证监会、深圳证券交易所的相关要求。

公司在各主要业务环节和层面均制定了较成熟的制度体系，形成了行之有效 的管理方法，公司综合运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、 财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等措施，对各种业务和 事项实施有效控制，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和 有效性；不存在重大缺陷和异常事项。

公司内部控制自我评价报告全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际 状况。

3、普华永道中天会计师事务所有限公司在负责公司 2011 年度审计期间，勤 勉敬业，出具的审计报告内容客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营 成果，同意续聘普华永道中天会计师事务所有限公司担任公司 2012 年年度审计 机构，负责公司 2012 年度财务报表审计和公司 2012 年内部控制审计，审计报酬 不超过 4,000 千元。

独立董事：饶戈平、徐祥圣、黄翼忠

二○一二年四月二十日

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