YAMADA SERVICER SYNTHETIC OFFICE

Quarterly Report • May 13, 2020

 第１四半期報告書_20200512104350

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2020年５月13日
【四半期会計期間】	第40期第１四半期（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）
【会社名】	株式会社山田債権回収管理総合事務所
【英訳名】	YAMADA SERVICER SYNTHETIC OFFICE CO.,LTD
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　山田　晃久
【本店の所在の場所】	神奈川県横浜市西区北幸一丁目11番15号　横浜ＳＴビル18階
【電話番号】	０４５（３２５）３９３３
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　　田中　光行
【最寄りの連絡場所】	神奈川県横浜市西区北幸一丁目11番15号　横浜ＳＴビル18階
【電話番号】	０４５（３２５）３９３３
【事務連絡者氏名】	取締役管理本部長　　田中　光行
【縦覧に供する場所】	株式会社山田債権回収管理総合事務所東京支店 （東京都千代田区丸の内三丁目１番１号 国際ビル６階） 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号）

（注）上記の東京支店は、金融商品取引法に規定する縦覧場所ではありませんが、投資家の便宜を考慮して縦覧に供する場所としております。

E05275 43510 株式会社山田債権回収管理総合事務所 YAMADA SERVICER SYNTHETIC OFFICE CO.,LTD 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2020-01-01 2020-03-31 Q1 2020-12-31 2019-01-01 2019-03-31 2019-12-31 1 false false false E05275-000 2019-01-01 2019-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05275-000 2019-01-01 2019-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:RealtySolutionBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:TemporaryPersonnelBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2019-01-01 2019-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:TemporaryPersonnelBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:RealtySolutionBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2019-01-01 2019-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:ServicingBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 jpcrp040300-q1r_E05275-000:ServicingBusinessReportableSegmentsMember E05275-000 2019-01-01 2019-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05275-000 2019-01-01 2019-03-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E05275-000 2019-01-01 2019-03-31 jpcrp_cor:OperatingSegmentsNotIncludedInReportableSegmentsAndOtherRevenueGeneratingBusinessActivitiesMember E05275-000 2020-03-31 E05275-000 2020-01-01 2020-03-31 E05275-000 2019-03-31 E05275-000 2019-01-01 2019-03-31 E05275-000 2019-12-31 E05275-000 2019-01-01 2019-12-31 E05275-000 2020-05-13 E05275-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E05275-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05275-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E05275-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05275-000 2020-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05275-000 2020-05-13 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E05275-000 2020-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E05275-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E05275-000 2020-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E05275-000 2020-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E05275-000 2020-03-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY

 第１四半期報告書_20200512104350

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

|     |     |     |     |     |

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回次		第39期 前第１四半期 連結累計期間	第40期 当第１四半期 連結累計期間	第39期
会計期間		自2019年１月１日 至2019年３月31日	自2020年１月１日 至2020年３月31日	自2019年１月１日 至2019年12月31日
売上高	（千円）	483,532	426,696	2,154,360
経常利益又は経常損失（△）	（千円）	△2,484	△97,824	335,204
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）又は親会社株主に帰属する当期純利益	（千円）	△2,722	△99,765	575,742
四半期包括利益又は包括利益	（千円）	9,337	△134,254	610,746
純資産額	（千円）	2,662,138	3,086,696	3,263,546
総資産額	（千円）	3,804,404	5,639,789	6,220,483
１株当たり四半期純損失（△）又は１株当たり当期純利益	（円）	△0.63	△23.42	135.16
潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益	（円）	－	－	－
自己資本比率	（％）	70.0	54.7	52.5

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．売上高には、消費税等は含まれておりません。

３．第39期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

４．第39期第１四半期連結累計期間及び第40期第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【事業の内容】

当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。

 第１四半期報告書_20200512104350

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。

(１)　経営成績の分析

当第１四半期連結累計期間（2020年１月１日～2020年３月31日）におけるわが国経済は、これまで緩やかな回復を見せていた状況から新型コロナウイルス感染症問題の発生により、一転して厳しい状況におかれました。感染症問題の今後の動向、我が国経済へ及ぼす影響等については注視する必要があります。

2020年１月１日時点の公示地価は、全国平均（全用途）で前年＋1.4％と５年連続の上昇となりました。住宅地は３年連続、商業地は５年連続と、いずれも上昇基調を強めています。

新設住宅着工戸数は、本年１月約６万戸（前年同月比10.1％減）、同２月約６万３千戸（前年同月比12.3％減）、同３月約７万戸（前年同月比7.6％減）と３月まで９か月連続の減少となっています。

全国銀行の金融再生法開示債権残高は2019年３月期で6.7兆円と前年同期比で横ばいとなっています。

全国の企業倒産状況は、東京商工リサーチによれば、2020年１月773件（前年同月比16.0％増）、同２月651件（同10.7％増）、同３月740件（同11.7％増）と増加傾向が続いています。

このような環境下、当社グループは、「顧客第一主義」を経営理念に掲げ、「不動産・債権の取引のワンストップサービスの提供会社」をビジネスモデルとして、サービサー事業、派遣事業、不動産ソリューション事業を展開してきました。

この結果、当第１四半期連結累計期間の経営成績は、売上高が426百万円（前年同期比11.8％減）となり、営業損失は98百万円（前年同期は営業損失60百万円）、経常損失は97百万円（前年同期は経常損失２百万円）、親会社株主に帰属する四半期純損失は99百万円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失２百万円）となりました。

セグメントの経営成績は次のとおりであります。

（サービサー事業）

サービサー事業においては、既存の購入済債権からの回収が一部計画よりずれ込んだ等の理由により、売上高は75百万円（前年同期比23.7％減）、セグメント損失は15百万円（前年同期はセグメント利益16百万円）となりました。

（派遣事業）

派遣事業においては、概ね計画通りに推移し、売上高は338百万円（前年同期比2.6％増）、セグメント利益は48百万円（前年同期比19.9％増）となりました。

（不動産ソリューション事業）

不動産ソリューション事業においては、底地物件等の購入、保有物件の売却を進めましたが、売上高は20百万円（前年同期比63.9％減）、セグメント損失は２百万円（前年同期はセグメント利益３百万円）となりました。

(２)　財政状態の分析

当第１四半期連結会計期間末における財政状態は、総資産5,639百万円（前連結会計年度末に比べ580百万円減）、株主資本3,022百万円（同142百万円減）となりました。

（流動資産）

当第１四半期連結会計期間末の流動資産の残高は4,465百万円（前連結会計年度末に比べ538百万円増）となりました。これは主に、現金及び預金289百万円の増加、販売用不動産67百万円の増加、買取債権224百万円の増加によるものであります。

（固定資産）

当第１四半期連結会計期間末の固定資産の残高は1,174百万円（前連結会計年度末に比べ1,119百万円減）となりました。これは主に、投資有価証券1,137百万円の減少によるものであります。

（流動負債）

当第１四半期連結会計期間末の流動負債の残高は1,625百万円（前連結会計年度末に比べ417百万円減）となりました。これは主に、短期借入金400百万円の減少によるものであります。

（固定負債）

当第１四半期連結会計期間末の固定負債の残高は927百万円（前連結会計年度末に比べ13百万円増）となりました。これは主に、リース債務18百万円の増加によるものであります。

（純資産）

当第１四半期連結会計期間末の純資産の残高は3,086百万円（前連結会計年度末に比べ176百万円減）となりました。これは主に、配当に伴う利益剰余金42百万円の減少、親会社株主に帰属する四半期純損失99百万円の計上によるものであります。

(３)　事業上及び財務上の対処すべき課題

当第１四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。

(４)　研究開発活動

該当事項はありません。

３【経営上の重要な契約等】

当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

 第１四半期報告書_20200512104350

第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
---	---
普通株式	15,072,000
計	15,072,000

②【発行済株式】

種類	第１四半期会計期間末現在発行数（株） （2020年３月31日）	提出日現在発行数（株） （2020年５月13日）	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	4,268,000	4,268,000	株式会社東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード）	単元株式数100株
計	4,268,000	4,268,000	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （千株）	発行済株式総数残高 （千株）	資本金増減額（千円）	資本金残高（千円）	資本準備金増減額（千円）	資本準備金残高（千円）
---	---	---	---	---	---	---
2020年１月１日～2020年３月31日	－	4,268	－	1,084,500	－	271,125

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。

（６）【議決権の状況】

当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(2019年12月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。

①【発行済株式】

				2020年３月31日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	普通株式	8,300	－	－
完全議決権株式（その他）	普通株式	4,259,200	42,592	－
単元未満株式	普通株式	500	－	－
発行済株式総数		4,268,000	－	－
総株主の議決権		－	42,592	－

②【自己株式等】

				2020年３月31日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％）
㈱山田債権回収管理総合事務所	横浜市西区北幸1-11-15	8,300	－	8,300	0.19
計	－	8,300	－	8,300	0.19

２【役員の状況】

該当事項はありません。

 第１四半期報告書_20200512104350

第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、ＲＳＭ清和監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

第39期連結会計年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　ＰｗＣあらた有限責任監査法人

第40期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間　ＲＳＭ清和監査法人

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,116,713	1,406,586
売掛金	127,169	138,464
買取債権	2,867,096	3,091,163
販売用不動産	163,610	230,779
仕掛品	1,134	1,134
未収入金	68,978	54,312
未収還付法人税等	266,858	266,858
その他	86,496	69,245
貸倒引当金	△771,999	△793,502
流動資産合計	3,926,058	4,465,042
固定資産
有形固定資産	61,235	80,540
無形固定資産	16,850	15,923
投資その他の資産
投資有価証券	1,985,420	847,637
差入保証金・敷金	150,630	150,630
その他	80,288	80,015
投資その他の資産合計	2,216,339	1,078,283
固定資産合計	2,294,425	1,174,747
資産合計	6,220,483	5,639,789
負債の部
流動負債
買掛金	1,378	166
短期借入金	※１ 1,810,000	※１ 1,410,000
未払金	93,688	92,907
リース債務	21,518	25,356
未払法人税等	19,164	4,127
預り金	34,942	17,180
賞与引当金	16,400	40,660
役員退職慰労引当金	14,179	－
その他	31,754	34,895
流動負債合計	2,043,027	1,625,294
固定負債
リース債務	31,243	49,825
繰延税金負債	43,224	30,265
役員退職慰労引当金	589,855	594,519
退職給付に係る負債	214,655	218,537
預り保証金	21,467	21,467
資産除去債務	10,711	10,758
その他	2,751	2,426
固定負債合計	913,909	927,799
負債合計	2,956,937	2,553,093

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2020年３月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,084,500	1,084,500
資本剰余金	806,840	806,840
利益剰余金	1,276,814	1,134,452
自己株式	△3,167	△3,167
株主資本合計	3,164,987	3,022,625
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	98,559	64,070
その他の包括利益累計額合計	98,559	64,070
非支配株主持分	－	－
純資産合計	3,263,546	3,086,696
負債純資産合計	6,220,483	5,639,789

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)
売上高	483,532	426,696
売上原価	405,371	373,225
売上総利益	78,160	53,470
販売費及び一般管理費	138,829	151,784
営業損失（△）	△60,668	△98,313
営業外収益
受取利息及び配当金	2,356	2,983
家賃収入	2,283	3,412
投資事業組合利益	50,070	681
設備賃貸料	4,252	4,154
その他	195	88
営業外収益合計	59,158	11,320
営業外費用
支払利息	272	6,037
家賃原価	533	565
持分法による投資損失	－	3,853
その他	168	373
営業外費用合計	974	10,831
経常損失（△）	△2,484	△97,824
税金等調整前四半期純損失（△）	△2,484	△97,824
法人税、住民税及び事業税	4,313	891
法人税等調整額	△4,076	1,050
法人税等合計	237	1,941
四半期純損失（△）	△2,722	△99,765
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△2,722	△99,765

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2019年１月１日 　至　2019年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2020年１月１日 　至　2020年３月31日)
四半期純損失（△）	△2,722	△99,765
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	12,060	△34,488
その他の包括利益合計	12,060	△34,488
四半期包括利益	9,337	△134,254
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	9,337	△134,254
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年12月31日）	当第１四半期連結会計期間 （2020年３月31日）
---	---	---
当座貸越極度額の総額	2,900,000千円	3,100,000千円
借入実行額	1,810,000	1,410,000
差引額	1,090,000	1,690,000

（四半期連結損益計算書関係）

記載すべき事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  2019年１月１日 至  2019年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  2020年１月１日 至  2020年３月31日）
---	---	---
減価償却費	10,211千円	7,238千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年３月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
---	---	---	---	---	---	---
2019年３月28日 定時株主総会	普通株式	42,596	10	2018年12月31日	2019年３月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額（千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
---	---	---	---	---	---	---
2020年３月27日 定時株主総会	普通株式	42,596	10	2019年12月31日	2020年３月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2019年１月１日　至2019年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	報告セグメント
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	99,474	319,503	58,055	477,032
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	11,026	－	11,026
計	99,474	330,529	58,055	488,058
セグメント利益又は損失（△）	16,238	40,481	3,848	60,568

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	6,500	483,532	－	483,532
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	11,026	△11,026	－
計	6,500	494,558	△11,026	483,532
セグメント利益又は損失（△）	1,746	62,314	△122,983	△60,668

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

1. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の123,056千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

2. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2020年１月１日　至2020年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

			（単位：千円）
	報告セグメント
	サービサー 事業	派遣事業	不動産ソリ ューション 事業	計
売上高
外部顧客への売上高	75,939	329,815	20,940	426,696
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	9,155	－	9,155
計	75,939	338,971	20,940	435,852
セグメント利益又は損失（△）	△15,196	48,545	△2,454	30,893

	その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
売上高
外部顧客への売上高	－	426,696	－	426,696
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	9,155	△9,155	－
計	－	435,852	△9,155	426,696
セグメント利益又は損失（△）	△1,118	29,775	△128,089	△98,313

（注）１. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

1. セグメント利益又は損失（△）の調整額の主なものは、全社費用の128,140千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

2. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2019年１月１日 至　2019年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2020年１月１日 至　2020年３月31日）
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１株当たり四半期純損失（△）	△0円63銭	△23円42銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△2,722	△99,765
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△2,722	△99,765
普通株式の期中平均株式数（株）	4,259,633	4,259,633

（注）　前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。

 第１四半期報告書_20200512104350

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。