XJ ELECTRIC CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Aug 5, 2021

许继电气股份有限公司 关于中国电力财务有限公司的 风险持续评估报告

根据深圳证券交易所《上市公司信息披露指引第5 号— —交易与关联交易》等规则要求，许继电气股份有限公司（以 下简称“许继电气”或“公司”）通过查验中国电力财务有 限公司（以下简称“中电财”）《金融许可证》《企业法人营 业执照》等证件资料，取得并审阅中电财的财务报表，对中 电财的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报 告如下：

一、中电财基本情况

中电财是经中国人民银行批准成立的非银行金融机构， 由国家电网有限公司控股51%、国网英大国际控股集团有限 公司参股49%，依法接受中国银保监会监管，注册资本金280 亿元。

法定代表人：辛绪武

注册地址：北京市东城区建国门内大街乙18 号院1 号

楼

企业类型：有限责任公司（国有控股） 金融许可证机构编码：L0006H111000001

统一社会信用代码：91110000100015525K

经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证 及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收

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付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及 委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位 之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成 员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业 拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券； 对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消 费信贷、买方信贷及融资租赁。（市场主体依法自主选择经 营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产 业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

二、中电财内部控制的基本情况

（一）控制环境

中电财建立了股东会、董事会、监事会，并对董事会和 董事、监事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明确规 定。公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、 职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管 理的有效性提供必要的前提条件。

中电财实行董事会领导下的总经理负责制，下设存款结 算（客户服务）部、信贷管理部等16 个部门。

（二）风险的识别与评估

中电财制定有完善的内部控制管理制度体系，内部控制 制度的实施由经营层组织，各业务部门根据各项业务的不同 特点制定各自不同的标准化操作流程、作业标准和风险防范 措施，稽核部门对内控执行情况进行监督评价。各部门责任

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分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估 和控制。

（三）重要控制活动

1.资金管理业务控制情况

中电财根据中国银行业监督管理委员会的各项规章制 度，制定了资金管理、结算管理的各项业务管理办法和业务 操作流程，有效控制了业务风险。

（1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、 公平和诚实信用的原则，在银保监会颁布的规范权限内严格 操作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

（2）资金集中管理和内部转账结算业务方面，中电财 主要依靠业务管理信息系统进行系统控制。成员单位在中电 财开设结算账户，通过登入中电财业务管理信息系统网上提 交指令及提交书面指令实现资金结算，严格保障结算的安 全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。

（3）在资金审批方面，中电财明确了对内对外的资金 审批管理，形成一套严格和标准统一的制度，有效防范资金 支付风险。

2.信贷业务控制

（1）制度建设、执行评价

中电财制定了信贷业务管理办法及相关业务操作规程， 构成一个全面、操作性强的业务制度体系，全面涵盖了中电 财开展的信贷业务。同时，中电财根据近年监管机构出台的 政策规范文件要求，对有关业务管理制度及操作规程进行修

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订和完善，使业务更规范化。

（2）贷后检查情况

中电财制定了《贷后管理办法》，以贷款风险管理为核 心，由信贷业务人员对存量贷款进行贷后跟踪检查分析，及 时发现问题并采取相应的管理措施，以达到防范、控制风险， 提高贷款质量的目的。

3.资金业务控制情况

中电财制定了包括《信贷资产转让管理办法》《票据转 贴现管理办法》在内的多项内控制度，目前已开展的信贷资 产转让、票据转贴现和同业拆借业务严格按照内部管理制度 与操作流程，交易对手基础资料完备、转让协议经合规审核 程序、资金划拨和账务处理均准确无误。

4.内部稽核控制

中电财实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内 部审计部门——审计部，建立了包括《审计工作管理办法》 《审计整改工作管理规定》等较为完整的内部审计管理办法 和操作规程，对各项经营和管理活动进行内部审计和监督。

5.信息系统控制

中电财现行信息系统身份认证采用了用户口令加 USBkey 数字证书两种形式进行分级管理，实现了结算管理、 信贷管理、资金计划、报表管理、用户管理及权限分配、审 批流程管理等相关的业务处理功能。

（四）风险管理总体评价

中电财的风险管理制度健全，执行有效。在资金管理方

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面公司较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面公司建立 了相应的信贷业务风险控制程序，有较为先进的风险管理技 术，使整体风险控制在较低的水平。

三、中电财经营管理及风险管理情况

（一）经营情况

截止2021 年6 月30 日，中电财总资产 3,217.93 亿元， 净资产 440.23 亿元，2021 年1-6 月，实现营业收入 37.37 亿元，净利润 26.08 亿元。

（二）管理情况

自成立以来，中电财一直坚持稳健经营的原则，严格按 照《公司法》《银行业监督管理法》、企业会计准则、《企业 集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公 司章程规范经营行为，加强内部管理。根据对中电财风险管 理的了解和评价，未发现存在与财务报表相关资金、信贷、 投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。 （三）监管指标

经审查，未发现中电财有违反《企业集团财务公司管理 办法》31、32、33 条规定的情形，中电财的各项监管财务指 标均符合《企业集团财务公司管理办法》第34 条规定要求。 四、公司在中电财的存贷款情况

2021 年6 月30 日，公司与中电财发生的存款业务余额 为1,317,025,926.56 元。2021 年上半年，公司在中电财的 日均存款余额为679,012,835.60 元，在中电财未发生贷款 事项。

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五、风险评估意见

公司认为:中电财具有合法有效的金融许可证、企业法 人营业执照,建立了较为完整合理的内部控制制度,能较好 地控制风险,严格按银保监会《企业集团财务公司管理办法》 规定经营,各项监管指标均符合该办法第34 条的规定要求。 根据公司对风险管理的了解和评价，未发现中电财的风险管 理存在重大缺陷，公司与中电财之间开展存款金融服务业务 的风险可控。

许继电气股份有限公司董事会 2021 年8 月6 日

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