XIZANG TOURISM CO.,LTD — Annual Report 2006

Apr 26, 2007

西藏圣地股份有限公司 600749

2006 年年度报告

西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

目录

一、重要提示......................................................................... 3 二、公司基本情况简介................................................................. 3 三、主要财务数据和指标............................................................... 4 四、股本变动及股东情况............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 9 六、公司治理结构.................................................................... 13 七、股东大会情况简介................................................................ 14 八、董事会报告...................................................................... 15 九、监事会报告...................................................................... 18 十、重要事项........................................................................ 19 十一、备查文件目录.................................................................. 23 十二、财务会计报告

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一、重要提示

• 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

• 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 2、公司全体董事出席董事会会议。

• 董事晋美旺久先生委托董事苏平先生代为出席会议并行使表决权。

• 独立董事万里哈斯木先生委托独立董事齐凌蜂先生代为出席会议并行使表决权。

• 3、四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 4、公司负责人董事长欧阳旭先生、总经理苏平先生，会计机构负责人（会计主管人员）张永智先

• 生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：西藏圣地股份有限公司

公司法定中文名称缩写：西藏圣地 公司英文名称：TIBET SHENGDI CO.,LTD 公司英文名称缩写：TSDC 2、 公司法定代表人：欧阳旭 3、 公司董事会秘书：梁伟 电话：(0891)6339150 传真：(0891)6339041 E-mail：tsdc@hotmail.com 联系地址：西藏拉萨市林廓东路6 号 公司证券事务代表：西虹 电话：(0891)6339150 传真：(0891)6339041 E-mail：tsdc@hotmail.com 联系地址：西藏拉萨市林廓东路6 号 4、 公司注册地址：西藏自治区拉萨市林廓东路6 号 公司办公地址：西藏自治区拉萨市林廓东路6 号 邮政编码：850000 公司国际互联网网址：http://www.tibetshengdi.com 公司电子信箱：tsdc@hotmail.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海证券交易所、公司董事会办公室 6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所 公司A 股简称：西藏圣地 公司A 股代码：600749 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年9 月28 日 公司首次注册登记地点：西藏自治区工商行政管理局 公司第1 次变更注册登记日期：2004 年11 月12 日 公司第1 次变更注册登记地址：西藏自治区工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5400001000597 公司税务登记号码：440100219670359 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川君和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川省成都市走马街６８号锦城大厦１０楼

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三、主要财务数据和指标

(一)本报告期主要财务数据

单位:元 币种:人民币

三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据	单位:元 币种:人民币
项目	金额
利润总额	7,863,444.48
净利润	10,293,835.62
扣除非经常性损益后的净利润	10,615,858.88
主营业务利润	44,316,829.12
其他业务利润	2,911,543.15
营业利润	8,310,228.31
投资收益	-124,760.57
补贴收入
营业外收支净额	-322,023.26
经营活动产生的现金流量净额	-20,732,925.02
现金及现金等价物净增加额	-666,192.91

(二)扣除非经常性损益项目和金额

(二)扣除非经常性损益项目和金额
	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益	-120,107.77
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出	-201,915.49
合计	-322,023.26

(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

主要会计数据	2006 年	2005 年	本年比上年增减 (%)	2004 年
主营业务收入	196,178,421.84	225,356,817.62	-12.95	231,031,667.40
利润总额	7,863,444.48	12,850,283.82	-38.81	9,917,700.96
净利润	10,293,835.62	14,621,356.09	-29.60	10,568,151.73
扣除非经常性损益的净利润	10,615,858.88	15,219,527.26	-30.25	10,774,876.91
每股收益	0.1287	0.1828	-29.60	0.1321
最新每股收益
净资产收益率（%）	9.16	13.73	减少4.57 个百分点	11.23
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 产收益率（%）	9.45	14.29	减少4.84 个百分点	10.90
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权 平均净资产收益率（%）	9.55	15.18	减少5.63 个百分点	10.90
经营活动产生的现金流量净额	-20,732,925.02	5,190,162.58	-499.47	43,464,596.62
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.259	0.0649	-499.08	0.5433
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末 增减(%)	2004 年末

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总资产	357,191,542.19	320,712,546.18	11.38	285,413,301.95
股东权益（不含少数股东权益）	112,374,910.90	106,041,442.00	5.98	94,087,591.25
每股净资产	1.404	1.3314	5.46	1.176
调整后的每股净资产	1.404	1.3314	5.46	1.176

公司的利润总额和净利润比上一年度下降的主要原因是公司投资景区的开发成本计入当年,使得 公司运营费用加大,导致利润比上一年下降.

(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位:元 币种:人民币

项目	股本	资本公积	盈余公积	法定公益金	未分配利润	股东权益合计
期初数	80,000,000.00	12,873,141.06	5,271,048.68	2,898,001.38	10,564,757.60	106,041,442.00
本期增加			4,380,748.30		8,811,088.70	13,191,837.00
本期减少		1,590,000.00	2,898,001.38	2,898,001.38		4,488,001.38
期末数	80,000,000.00	11,283,141.06	6,753,795.60		19,375,846.30	112,374,910.90

注：1、本期资本公积减少1,590,000.00 元系股权分置改革聘请保荐人及律师费用。2、根据财政 部财企[2006]67 号文件《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定，本公司于2006 年将法定公益金年初余额2,898,001.38 元转入盈余公积金管理使用。3、未分配利润的增加为本期利 润增加。

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况

1、股份变动情况表

单位:股

								单位:股	单位:股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例 (%)	发行新 股	送 股	公积金转 股	其他	小 计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股	21,570,891	26.96				-2,773,400		18,797,492	23.5
2、国有法人持 股
3、其他内资持 股
其中：
境内法人持股	34,429,109	43.04				-4,426,601		30,002,508	37.5
境内自然人持 股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持 股
有限售条件股 份合计	56,000,000	70				-7,200,001		48,799,999	61
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 股	24,000,000	30				7,200,001		31,200,001	39

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2、境内上市的 外资股
3、境外上市的 外资股
4、其他
无限售条件流 通股份合计	24,000,000	30				7,200,001		31,200,001	39
三、股份总数	80,000,000	100						80,000,000	100

有限售条件股份可上市交易时间

				单位:股
时 间	限售期满新增可上 市交易股份数量	有限售条件股 份数量余额	无限售条 件股份数 量余额	说明
2007 年1 月18 日	15,453,578	33,346,421	46653579

股份变动的批准情况

本公司及控股股东充分认识到股权分置改革对我国资本市场的重要意义。自2005 年6 月起开始积 极推进，在非流通股股东协商一致的基础上形成了股权分置改革方案并报有关部门，获得批准后，公 司于2005 年12 月5 日在《中国证券报》发布了《股权分置改革说明书摘要》等相关法定公告，公司 股票实施了停牌。至此，公司正式进入股改程序，通过网上路演、电话、传真、邮件以及走访等与投 资者进行了充分的沟通，投资者通过交流明确了公司的股改方案并提出了一些意见和建议，公司结合 这些意见和建议并考虑公司的实际情况确定了10:3 的股改方案并做了大量的相关工作,于2005 年12 月26 日正式获得了西藏自治区人民政府国有资产监督管理委员会藏国资发[2005]235 号“关于西藏圣 地股份有限公司股权分置改革有关问题的批复”.于2006 年元月6 日召开了股权分置改革相关股东会 议。根据股东会议表决结果，公司顺利通过了股权分置改革方案，于2006 年元月9 日发布了股权分置 改革相关股东会议决议公告，于2006 年元月13 日发布了股权分置改革方案实施公告,实施股权登记日 为2006 年1 月6 日。至此.公司股份发生了上述变动.

股份变动的过户情况

公司实施股权分置改革后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权分置送股后的 过户手续。

• 2、股票发行与上市情况

• (1) 前三年历次股票发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。

(2) 公司股份总数及结构的变动情况

根据本公司股权分置改革方案及相关股东会决议，公司非流通股东为取得流通权而向原流通股股 东执行每10 股送3 股的对价安排，共计向流通股股东送股7,200,000.00 股。

• (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。

• (二)股东情况

• 1、股东数量和持股情况

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单位:股

								单位:股
报告期末股东总数								11,521
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例 (%)	持股总数		年度内增 减	持有有限售 条件股份数 量	质押或冻 结的股份 数量
国风集团有限公司	其他		24.77	19,815,813			19,815,813
西藏国际体育旅游公司	国有股东		14.18	11,343,914			11,343,914
北京古越房地产开发有限公司	其他		12.73	10,186,694			10,186,694
西藏农牧业机械集团总公司	国有股东		4.44	3,549,322			3,549,322
西藏自治区信托投资公司	国有股东		4.44	3,549,322			3,549,322
李恒健	未知		0.55	442,202
四川省信托投资公司	国有股东		0.44	354,934			354,934
吴智勇	未知		0.17	135,442
刘勇	未知		0.16	129,300
温雪	未知		0.16	127,530
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量					股份种类
李恒健		442,202			人民币普通股
吴智勇		135,442			人民币普通股
刘勇		129,300			人民币普通股
温雪		127,530			人民币普通股
楼国文		117,900			人民币普通股
盛社田		114,550			人民币普通股
孙如明		110,840			人民币普通股
吴建蓉		104,780			人民币普通股
陆伟		102,287			人民币普通股
苏淑燕		100,010			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 说明		上述前五名股东相互间不存在关联关系和一致行动人关系,公司未知六、七、 八、九、十名股东是否有关联关系或一致行动人情况. 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况.

上述前五名股东不存在质押、冻结、托管等情形,公司未知六、七、八、九、十名股东是否有质押、冻结、托管等情形。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

					单位:股
序 号	有限 售条 件股 东名 称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可 上市交易情况		限售条件
			可上 市交 易时 间	新增可上 市交易股 份数量
1	国风 集团 有限	19,815,813		0	其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革实施之日起24 个 月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交易所 挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超

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	公司				过5%，在24 个月内不超过10%。通过证券交易所挂牌交易出售 的股份数量，达到公司股份总数1%的，应当自该事实发生之日起 2个工作日内作出公告，但公告期间无需停止出售股份。
2	西藏 国际 体育 旅游 公司	11,343,914	2007 年1 月 18 日	4,000,000	其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起的 12 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12 个月内 不超过公司总股本的5%，在24 个月内不超过10%。通过证券交 易所挂牌交易出售股份数量，达到公司股份总数1%的，应当自该 事实发生之日起2 个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出 售股份。
3	北京 古越 房地 产开 发有 限公 司	10,186,694	2007 年1 月 18 日	4,000,000	其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起的 12 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12 个月内 不超过公司总股本的5%，在24 个月内不超过10%。通过证券交 易所挂牌交易出售股份数量，达到公司股份总数1%的，应当自该 事实发生之日起2 个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出 售股份。
4	西藏 农牧 业机 械集 团总 公司	3,549,322	2007 年1 月 18 日	3,549,322	其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起的 12 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12 个月内 不超过公司总股本的5%，在24 个月内不超过10%。通过证券交 易所挂牌交易出售股份数量，达到公司股份总数1%的，应当自该 事实发生之日起2 个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出 售股份。
5	西藏 自治 区信 托投 资公 司	3,549,322	2007 年1 月 18 日	3,549,322	其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起的 12 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12 个月内 不超过公司总股本的5%，在24 个月内不超过10%。通过证券交 易所挂牌交易出售股份数量，达到公司股份总数1%的，应当自该 事实发生之日起2 个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出 售股份。
6	四川 省信 托投 资公 司	354,934	2007 年1 月 18 日	354,934	其所持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起的 12 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12 个月内 不超过公司总股本的5%，在24 个月内不超过10%。通过证券交 易所挂牌交易出售股份数量，达到公司股份总数1%的，应当自该 事实发生之日起2 个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出 售股份。

2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：国风集团有限公司 法人代表：欧阳旭 注册资本：17,300 万元 成立日期：2000 年12 月6 日 主要经营业务或管理活动：文化产业领域内的投资及经营

(2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：国风集团有限公司 法人代表：欧阳旭 注册资本：17,300 万元 成立日期：2000 年12 月6 日 主要经营业务或管理活动：文化产业领域内的投资及经营

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(3) 控股股东及实际控制人变更情况

• 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

• (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

欧阳旭及其家族 100% 国风集团有限公司 24．77% 西藏圣地股份有限公司

3、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:元 币种:人民币

				单位:元 币种:人民币
股东名称	法人代 表	注册资 本	成立日期	主要经营业务或管理活动
西藏国际体育旅游公司	苏平	760	1984 年7 月9 日	现代办公用品、寻呼台、旅游运 输、娱乐等。
北京古越房地产开发有限公司	白汉宗	1,000	2001 年8 月 15日	房地产、旅游

五、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事、高级管理人员情况

单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始日期	任期终止日期	年初 持股 数	年末 持股 数	股 份 增 减 数	变 动 原 因	报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 (万元)
欧阳旭	董事长	男	40	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日
苏平	副董事长、总经理	男	46	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日	4,800	6,240			8.4
张永智	董事、财务总监	男	41	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日					7.2
晋美旺久	董事、副总经理	男	45	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日	4,800	6,240			7.2
梁伟	董事、董事会秘书	男	37	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日					7.2
丁广华	董事	男	49	2006 年11 月17	2009 年11 月17 日

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

				日
王运金	董事	男	59	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日
虞世全	独立董事	男	41	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日
齐凌峰	独立董事	男	39	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日
高充彦	独立董事	女	36	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日
万里哈斯 木	独立董事	男	38	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日
谢航	监事会主席	男	38	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日
李久军	监事	男	39	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日
白玛玉珍	监事	女	37	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日					3.5
欧阳威	副总经理	女	37	2006 年11 月17 日	2009 年11 月17 日
合计	/	/	/	/	/				/

董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

(1)欧阳旭,1993 年创办北京国风广告有限公司任董事长、总经理，1997 年创办国风集团，任董事 长、总裁。现任西藏圣地股份有限公司董事长、西藏国风广告有限公司董事长、西藏圣地文化有限公 司董事长、中关村文化发展股份有限公司总裁、北京明慧茶院有限公司董事长、北京国林风图书有限 公司董事长、北京乡谣俱乐部执行董事。

(2)苏平,曾任西藏自治区体委体工大队队长、西藏国际体育旅游公司总经理、董事长，西藏圣地 股份有限公司董事长、总经理。现任西藏国际体育旅游公司董事长、西藏圣地股份有限公司副董事长、 总经理，西藏神鹰旅游包机股份有限公司副董事长。1995 年被授予“西藏十大杰出青年”荣誉称号， 1996 年获得“全国优秀体育企业家”称号。任西藏自治区青联委员，中国国际体育旅游协会副主席。 (3)张永智,曾任北方交通大学教师、华睿投资有限公司财务总监，现任西藏圣地股份有限公司董 事、财务总监、西藏雪巴拉姆艺术演出有限公司监事。

(4)晋美旺久,曾任西藏国际体育旅游公司外联部经理、驻尼泊尔办事处主任，现任西藏国际体育 旅游公司旅行社总经理，西藏圣地股份有限公司董事、副总经理，西藏旅行社协会会长。

(5)梁伟,1992 年7 月毕业于北京大学国际经济系国际经济专业，曾在海南省轻工业品进出口公司 进出口一部 、海南省证券公司投资银行部工作，2006 年在对外经济贸易大学国际贸易学专业获得硕 士学位。2005 年2 月至今在西藏圣地股份有限公司董事会办公室工作，任董事、董事会秘书。

(6)丁广华,曾任西藏自治区农牧业机械、农牧业生产资料（集团）总公司副总经理、总经理、党 委委员，现任西藏农牧业生产资料（集团）有限责任公司董事长、党委副书记，西藏圣地股份有限公 司董事。1984 年、1985 年被评为先进工作者称号；1998 年被西藏自治区农牧厅评为厅系统先进工作 者；2000 年被农牧厅党组评为优秀共产党员。

(7)王运金,曾任西藏自治区财政厅行政文教财务处副处长、企业财务处处长、西藏自治区会计师 事务所副所长、西藏自治区信托投资公司常务副总经理，现任西藏自治区信托投资公司总经理兼董事 长，西藏圣地股份有限公司董事。

(8)虞世全,曾任四川省华蓥市国家税务局天池所副所长、局办公室秘书，四川华蓥税务师事务所 负责人，中国注册会计师，注册税务师，经济师，会计师，中共中央企业工作委员会监事会工作部08 办事处从事国有大型企业财务监督检查工作，被聘为国务院派出国有企业监事会工作人员。现任中财 国政会计师事务所有限公司副总经理及广安华源财务管理咨询有限公司总经理，经纬纺机、长城电脑、 华纺股份及本公司独立董事。

• (9)齐凌峰,曾任北京南华股份有限公司经理，经济学硕士学位，现任北京金昌投资咨询有限公司 董事长、总经理，兼任上海中电东华有限公司、成都吉明股份有限公司等多家公司财务顾问，江苏绿

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

利来股份有限公司和海南海德纺织实业股份有限公司独立董事，并担任科技部科技项目评估中心常年 评估专家，西藏圣地股份有限公司独立董事。

(10)高充彦,曾任中牧股份地区销售经理、国家农业部畜牧兽医司行政助理、人民日报海外版编辑、 北京西藏北斗星图片总社管理本部经理、西藏金珠股份有限公司总经理助理，现任北京中交协物流人 力资源培训中心培训讲师、西南交通大学培训讲师、对外经济贸易大学国际商学院市场学系讲师、西 藏圣地股份有限公司独立董事。

(11)万里哈斯木,1988 年-1993 年在北京师范大学学校教育专业学习，曾在中国石化国际实业公司 乌鲁木齐分公司、北京文脉管理公司、 中关村文化发展股份有限公司工作。现任西藏圣地股份有限公 司独立董事。

(12)谢航,曾任北京音乐台乡谣俱乐部执行董事助理、北京国林风图书有限公司常务副总经理、国 风集团总裁特别助理、董事，中关村文化发展股份有限公司副总经理、监事，现任西藏圣地股份有限 公司监事会监事长。

• (13)李久军,澳大利亚梅多（MURDOCH）大学MBA。曾任北京教育学院教师，香港华润力致有限公司 中国区市场部经理。现任中关村文化发展股份有限公司副总经理、西藏圣地股份有限公司监事。

• (14)白玛玉珍,曾任西藏阿里地区中学教师、西藏国际体育旅游公司外联部经理、驻尼泊尔办事处 主任，现任西藏国际体育旅游公司旅行社副总经理，西藏圣地股份有限公司监事。

(15)欧阳威,1992 年至1993 年在北京麦地广告公司工作，1993 年至1999 年在北京国风广告有限 公司任客户总监，1999 年至今西藏国风广告有限公司总经理。2004 年至今任西藏圣地文化有限公司总 经理和西藏圣地股份有限公司副总经理。

(二)在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始日 期	任期终止日 期	是否领取报 酬津贴
欧阳旭	国风集团有限公司	董事长、总裁	1997 年2 月 10日		是
苏平	西藏国际体育旅游公司	董事长、总经 理	1989 年8 月 10日		否
丁广华	西藏农牧业生产资料（集 团）有限责任公司	董事长、党委 副书记			是
王运金	西藏自治区信托投资公司	董事长、总经 理			是

在其他单位任职情况

截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

• 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:在公司领取报酬的董事、监事和高级人员，均根

• 据公司制订的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按照公司制订的有关工资管理和等级标准的规定确 定报酬。报告期内，公司尚未建立独立董事津贴制度，独立董事未在公司领取报酬。

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名	是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
欧阳旭	是
丁广华	是
王运金	是

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

虞世全
齐凌峰
高充彦
万里哈斯木
谢航
李久军	是
欧阳威	是

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	离任原因
霍全生	董事、董事会秘书、副总经理	身体原因
唐开文	独立董事	个人原因

• 1、报告期内，因公司原董事、副总经理、董事会秘书霍全生先生辞去相关职务，经公司2006

• 年3 月26 日召开的第三届第十九次董事会会议以及2006 年6 月27 日召开的公司2005 年度股东大会 审议通过增补梁伟先生为公司董事、董事会秘书。

2、报告期内，公司独立董事唐开文先生辞去独立董事一职。经公司第三届第十九次董事会会议以 及公司2005 年度股东大会审议通过选举万里哈斯木先生为公司独立董事。

3、公司第三届董事会于2006 年10 月届满，经股东单位推荐，公司于2006 年11 月1 日召开了公 司第三届第二十五次董事会会议，就董事会换届选举提交股东大会事项进行了审议。经2006 年11 月 17 日召开的公司2006 年第一次临时股东大会逐项审议，选举欧阳旭、苏平、张永智、晋美旺久、梁 伟、丁广华、王运金为公司第四届董事会成员，选举虞世全、齐凌峰、高充彦、万里哈斯木为公司第 四届董事会独立董事。

4、公司第三届监事会于2006 年10 月届满，经股东单位推荐，公司于2006 年11 月1 日召开了第 三届第七次监事会会议，就公司监事会换届选举提交2006 年第一次临时股东大会事项进行了审议。经 2006 年11 月17 日召开的公司2006 年第一次临时股东大会逐项审议通过，选举谢航、李久军为公司 第四届监事会监事。公司2006 年10 月25 日召开的职工代表大会选举白玛玉珍为第四届职工代表监事。 5、经公司2006 年11 月23 日召开的第四届第一次董事会会议审议通过，选举欧阳旭为公司董事 长；选举苏平为公司副董事长并聘任其为公司总经理；聘任梁伟为公司董事会秘书；聘任由总经理提 名的张永智为公司财务总监兼行政总监；晋美旺久为公司副总经理；欧阳威为公司副总经理。

6、经公司2006 年11 月23 日召开的第四届第一次监事会会议审议通过，选举谢航为公司第四届 监事会监事长。

(五)公司员工情况

截止报告期末,公司在职员工为482 人,需承担费用的离退休职工为0 人。员工的结构如下： 1、专业构成情况

1、专业构成情况
专业类别	人数
生产人员	21
销售人员	22
技术人员	50
财务人员	25
行政人员	61
服务人员	303

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

2、教育程度情况

2、教育程度情况
教育类别	人数
硕士	1
大学本科	9
大学专科	44
中专	67
高中	238
初中	123
初中以下

六、公司治理结构

(一)公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法(2005 年修订)》、《证券法(2005 年修订)》、《上市公司治理 准则》等法律法规以及中国证监会和上海证券交易所的有关要求规范运作，守法经营，不断完善公司 的法人治理结构，依法并及时地履行信息披露义务。根据中国证监会《上市公司章程指引(2006 年修 订)》和《上市公司股东大会规则》的要求，公司第三届第二十一次董事会和2005 年度股东大会对《公 司章程》以及相关附件《董事会会议议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》进行 了全面修订和完善，并在实际工作中严格遵照执行，进一步加强了对各项工作的具体运作，公司在经 营、人事、业绩考核、独立董事制度以及信息披露等方面符合中国证监会和上海证券交易所有关文件 的要求。

一、关于股东与股东大会：报告期内，公司严格按照《公司章程》的规定召集、召开股东大会。 按照相关规定重新修订了《股东大会议事规则》。严格按照要求运作股东大会并请律师见证会议的合 法性和合规性，出具对会议的法律意见书，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

二、关于控股股东与上市公司：公司在人员、财务、资产、机构、业务等方面均与控股股东分开。 公司控股股东行为规范，未超越股东大会权限直接或间接干预公司的经营活动，未损害公司和股东的 利益 。

三、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举董事和聘任公司高级管理人员。 公司董事会人数和人员构成符合《公司章程》以及法律法规的有关规定，独立董事的人数已达董事会 成员的三分之一以上。公司的各位董事能够勤勉尽责，认真出席董事会会议和股东大会，积极参加有 关培训，熟悉相关法律法规，正确行使董事的权利、义务、责任。

四、关于监事和监事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举监事。公司监事会的人数和人员 构成符合《公司章程》以及法律法规的有关规定。公司监事会成员能够认真出席监事会会议和列席董 事会会议，积极履行监事职责，本着对股东负责的精神，对公司财务情况以及公司董事、高管人员履 行职责的合法、合规性进行了监督。

五、关于信息披露与透明度：公司董事会秘书和证券事务代表负责公司信息披露、接待股东来访、 咨询等工作，公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息， 充分履行上市公司信息披露义务，确保所有股东平等地获得信息，正确地作出投资决策，最大限度地 保障其合法权益。

六、关于绩效与激励约束机制：公司董事、监事以及高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关 法律法规的规定，公司对董事、监事以及高级管理人员执行相应的激励与约束机制。报告期内，公司 尚未建立独立董事津贴制度，独立董事未在公司领取报酬。

七、公司相关利益者：公司能够充分尊重和依法维护股东、员工、社会等其他利益相关者的合法 权益，并积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

(二)独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席（次）	委托出席（次）	缺席（次）	备注
虞世全	8	8
齐凌峰	8	7	1
高充彦	8	8
万里哈斯木	5	5

报告期内，公司独立董事能够按有关法律法规和《公司章程》的规定认真履行其职责，认真出席 董事会会议，积极参与公司的重大决策，并按相关规定对重大事项发表独立意见，较好地发挥了独立 董事的作用，切实维护了公司和广大投资者的利益。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

• (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

• 1、业务方面：公司在业务方面完全独立于控股股东,拥有独立的经营系统,业务结构完整,自主经

• 营,不存在经营混淆情形.

• 2、人员方面：公司在劳动、人事以及工资管理等方面与控股股东完全独立，公司独立地与员工签 定劳动合同，并在工资报酬、社会保障等方面独立管理。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务 负责人均专职在公司工作，领取报酬。

• 3、资产方面：公司资产完整，产权关系明确。控股股东未以任何形式占有、支配上市公司的资产 或干预上市公司的经营管理。

• 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系。董事会、监事会及各职能部门均不受控股股东的 制约，均独立行使职能权利，不存在与控股股东职能部门从属关系，公司的日常经营和行政管理完全 独立于控股股东。

• 5、财务方面：公司拥有独立的财会部门和财会人员，建立了独立的财务体系和财务管理制度，在 银行设有独立的帐户，依法独立纳税，独立做出财务决策。

(四)高级管理人员的考评及激励情况

为了进一步提高公司高级管理人员的工作积极性和责任感，公司董事会计划成立薪酬与考核委员 会，正在制定科学、合理、有效的考评和激励制度。

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况

• 公司于2006 年6 月27 日召开了2005 年度股东大会。决议公告刊登在2006 年6 月29 日的《中国

• 证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。本次会议采取现场投票与网络投票相结合的方 式，经与会股东审议并通过了如下决议：

• 一、审议通过了公司2005 年度董事会工作报告；

二、审议通过了公司2005 年度监事会工作报告；

• 三、审议通过了2005 年财务决算报告；

• 四、审议通过了2005 年利润分配预案；

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

五、审议通过了2005 年度报告及摘要；

• 六、审议通过了董事和独立董事变更的议题；

七、逐项审议通过了2006 年非公开发行股票方案的议题；

• 八、审议通过了关于前次募集资金使用情况说明的议题；

• 九、审议通过了关于本次非公开发行股票募集资金使用的可行性分析的议题；

十、审议通过了关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议题。 北京市中伦文德律师事务所律师对本次大会进行了见证并出具了法律意见书。本次大会的详细公 告刊登在2006 年6 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及http://www.sse.com.cn 网站。

(二)临时股东大会情况

公司于2006 年11 月17 日召开了2006 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在2006 年11 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。本次会议就换届选举事项进行了 审议并形成决议：

一、逐项审议通过了关于公司董事会换届选举的议案；选举欧阳旭、苏平、张永智、晋美旺久、 梁伟、丁广华、王运金为公司第四届董事会董事；虞世权、齐凌峰、高充彦、万里哈斯木为公司第四 届董事会独立董事。

二、逐项审议通过了关于公司监事会换届选举的议案；选举谢航、李久军为公司第四届监事会监 事。

北京市中伦文德律师事务所律师对本次大会进行了见证并出具了法律意见书。本次大会的详细公 告刊登在2006 年11 月18 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及http://www.sse.com.cn 网站。

（三）股权分置相关会议

公司于2006 年1 月6 日召开了股权分置改革相关股东会议现场会议，本次会议采取现场投票与网 络投票相结合的方式，网络投票时间为2006 年1 月4 日---1 月6 日。参加本次相关股东会议投票的 股东及股东授权代表共有984 人，共代表公司有表决权的股份数62,490,326 股，占公司股份总数的 78.11%％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。其中，非流通股股东及授权代表人数6 人， 代表有表决权的股份数56,000,000 股，占公司总股本的70%；流通股股东及授权代表人数978 人，代 表有表决权的股份数6,490,326 股，占公司总股本的8.11%，占公司流通股的27.04%。其中：通过网 络投票方式参加本次股东大会的股东有955 人,全部为流通股股东,代表有表决权的股份数6,036,989 股，占公司总股本的7.55％，占社会公众股股份的25.15%。

公司部分董事、监事、高级管理人员，公司聘请的法律顾问、保荐机构代表出席了本次会议。 本次会议以记名投票表决方式，审议通过了《西藏圣地股份有限公司股权分置改革方案》。 公司聘请了北京市中伦文德律师事务所张忠律师对本次相关股东会议进行了现场见证，并出具了《北 京市中伦文德律师事务所关于西藏圣地股份有限公司股权分置改革相关股东会议的法律意见书》，认 为本次股东会议的召集及召开程序、出席现场会议人员的主体资格及本次相关股东会议的表决程序均 符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，会议通过的决议合法有效。

详细公告见2006 年1 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。

八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析

2006 年是公司发展中关键性的一年。青藏铁路客运、林芝机场的开通，给公司乃至西藏旅游市场 带来巨大的发展机遇。面对机遇，公司确定了大旅游战略和西藏人文地理工程相结合的发展规划，为 保证规划的实施，加强了景区配套的开发建设。公司雅鲁藏布大峡谷和巴松错景区处在西藏旅游东环 线的重要地理位置，完全符合西藏自治区政府关于开发旅游东环线的长远规划，随着景区配套的完善， 将为公司带来亮丽的利润增长点。

2006 年公司认真落实中国证监会的有关文件精神，于2006 年1 月6 日完成股改工作，为西藏第

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

一家完成股权分置改革的上市公司。

旅游主业方面：公司继续突出旅游主业，以发展西藏本土旅游业为核心，以旅游景区资源开发建 设为基础，积极培育公司新的利润增长点。经过一年运营，公司开发的巴松错和雅鲁藏布江大峡谷景 区均表现出良好的发展趋势，吸引了众多的游客观光游览，逐步显现出景区开发空间和利润增长趋势。 在公司传统的旅游服务业上，随着青藏铁路和林芝机场开通后，入藏旅游人数剧增，西藏旅游市场呈 现出前所未有的竞争格局，公司在现有接待设施和资源配置下，主要收入来源于稳定的外宾团队和长 线旅游业务，取得了相应的收益。

广告传媒方面：保持着稳步发展的趋势。在稳固原有客源的基础上，积极寻求并挖掘新的客户。 广告业务主要在大客户维护和优秀媒体开发等方面进行了着力塑造，巩固了大客户资源，较好的实现 了为大客户提供整合营销和品牌服务，最大限度满足客户需求，并从长远利益着眼打造产品品牌，提 高客户价值，得到了客户的高度认同。此外，在原有媒体资源广告投放的基础上，公司又成功开发了 央视新闻频道热点栏目的独家广告代理权，为公司广告业务的持续发展和新老客户开发和维护提供了 崭新的平台。同时，公司继续推进的西藏人文地理工程，通过深度挖掘西藏的人文地理，以公司的《西 藏人文地理杂志》和西藏雪巴拉姆艺术演出公司为载体，为公司的旅游业务注入了浓郁的西藏文化内 涵。

报告期内，公司实现主营业务收入196178421.84 元，比去年同期减少12.95%。实现主营业务利 润44316829.12 元，比去年同期减少0.19%。实现净利润10293835.62 元，比去年同期减少29.60%。 主要原因是是报告期内公司广告业务创造的利润比去年有所下降以及景区的投资前期费用增加所致。 （二）公司未来发展展望

• 1、公司发展所面临的主要外部挑战和制约：

（1）公司在旅游业务方面虽取得了相应的收益，但随着西藏旅游的不断发展，西藏旅游市场竞争 日趋激烈，介入旅游行业的机构随之增多，公司面临着严峻的市场竞争。公司将积极以西藏人文地理 工程配套实施下，提升公司旅游产品的附加值，进一步推出符合市场需求的旅游产品。

（2）青藏铁路客运、林芝机场的开通，入藏的旅游成本相应降低，旅游者的大量进藏，无疑是给 公司乃至西藏旅游市场带来巨大的发展机遇和挑战。目前公司所开发的各景区项目仍处于建设期，资 源配置和接待能力有限，不能满足急速扩大的市场需求，需要进一步加快景区的投资建设。

（3）公司创办的《西藏人文地理杂志》以及藏戏表演虽获得了一定的收益，但目前规模达不到预 期效果，还需要增强市场运作能力。

• 2、新年度发展计划

（1）继续规范化运作：随着定向增发募集资金的到位，公司将严格按照中国证监会的要求，合规、 合法地利用募集资金，为公司的战略性发展提供有力的保障。同时，公司仍将继续规范性管理运作， 根据近期中国证监会的工作指导思想，2007 年将是大幅度提高上市公司质量的一年。因此，公司将加 强治理结构，加强公司的自查，继续完善公司的内控制度，增加对外透明度，及时性的对相关制度进 行修改完善，为公司的股东带来长期性的投资回报。

（2）2007 年公司进入了发展的阶段，随着公司景区配套资金的进一步落实，公司景区即将展开大 规模的开发建设，按照2007 年度景区的开发和建设计划稳步开展工作。公司的大旅游战略和西藏人文 地理工程将得到深入贯彻和发展。

(三)公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

					单位:元	币种:人民币
分行业或 分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率 (%)	主营业务 收入比上 年增减(%)	主营业务成 本比上年增 减(%)	主营业务利润 率比上年增减 (%)
分行业
旅游	39,782,401.29	20,275,998.14	49.03	6.68	-2.78	增加4.96 个百 分点
酒店	9,565,319.10	1,306,375.67	86.34	7.46	14.06	减少0.79 个百 分点
运输	1,933,429.64	1,283,743.20	33.60	4.02	5.01	减少0.63 个百

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

						分点
广告代理 收入	139,329,773.80	122,856,906.78	11.82	-14.64	-15.76	增加1.16 个百 分点
设计制作 及其他	8,948,758.53	5,202,598.20	41.86	-47.17	-52.35	增加6.31 个百 分点
其他收入	806,234.18	695,900.54	13.69	-35.99	-22.66	减少14.89 个 百分点
各行业间 分部间抵 销	-4,187,494.70	-3,105,898.90	25.83	1.55	-11.10	增加10.55 个 百分点
小计	196,178,421.84	148,515,623.63	24.30	-12.95	-16.27	增加3.01 个百 分点

2、公司报告期内现金流量情况分析 公司现金流量减少的原因一是公司加大对现有的巴松错和雅鲁藏布江两个景区投资所致，二是公 司广告业务收入下降导致现金流减少。

3、主要控股公司及参股公司的经营情况分析

(1)主要控股公司的经营情况及业绩

单位:万元 币种:人民币

公司名称	业务性 质	主要产品或服务	注册资本	资产 规模	净利 润
西藏圣地 旅游汽车 有限公司	旅游运 输	旅游运输和汽车配件销售	1,000	941	-82
西藏巴松 措旅游开 发有限公 司	旅游景 点开发、 利用	旅游景点的开发利用、旅游服务， 土特产品的收购及销售、水上旅游 运输及旅游专线车业务。	700	1149	-33
西藏雪巴 拉姆艺术 演出有限 公司	艺术表 演	藏戏艺术演出、藏戏艺术展览，藏 戏工艺品设计销售、餐饮服务，组 织、策划、开办文化活动，发掘、 整理民间传统文化遗产。	66.7	54	-43
西藏国风 广告有限 公司	媒体广 告	设计、制作、发布、代理国内广告， 有关广告信息咨询。	5,200	19643	722
西藏圣地 文化有限 公司	文化传 媒	演出的代理，行纪，居间，广告经 纪活动和文化艺术品展销，文化艺 术咨询、推介业务，工艺品。	229.2	356	-195
西藏圣地 矿业勘察 开发有限 公司	矿产品 开发	矿产品资源的勘察、开发及销售。	400	暂停 营业	暂停 营业

• （2）对公司净利润影响达到10%以上的控股子公司的经营情况及业绩分析

	西藏国风广告 有限公司	媒体 广告	设计、制作、发布、代理国内广告， 有关广告信息咨询。	5,200	19643	722

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

西藏国风广告有限公司的业务是公司的双主业之一，近几年来为公司贡献了比较大的营业收入及 利润。

(四)公司投资情况

1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

(五)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

(六)董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

（1）公司于2006 年3 月26 日召开了第三届第十九次董事会会议，审议通过了公司《2005 年度董 事会工作报告》、《2005 年度财务决算报告》、《2005 年度利润分配预案》、《2005 年度报告及摘 要》、关于董事变更的议题、关于公司融资的议题、关于与外商合作的议题。决议公告刊登在2006 年3 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。 （2）公司于2006 年4 月20 日召开了第三届第二十次董事会会议，审议通过了公司2006 年第一季 度报告。决议公告刊登在2006 年4 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所 网站。

（3）公司于2006 年5 月25 日召开了第三届第二十一次董事会会议，审议通过了《本公司已具备 公开发行股票的基本条件》、《关于2006 年非公开发行股票方案》、《关于前次募集资金使用情况说 明》、《关于本次非公开发行股票募集资金使用的可行性分析》、《关于提请股东大会授权董事会全 权办理本次非公开发行股票相关事宜》、《关于修订〈公司章程〉及股东大会、董事会议事规则》、 《关于聘任公司董事会秘书》等议案。决议公告刊登在2006 年5 月29 日的《中国证券报》、《上海 证券报》以及上海证券交易所网站。

（4）公司于2006 年7 月16 日召开了第三届第二十二次董事会会议，审议通过了关于2006 年非公 开发行股票的发行对象及其认购数量的确定原则以及关于向特定对象非公开发行股票募集资金专户存 储的议案。决议公告刊登在2006 年7 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易 所网站。

（5）公司于2006 年8 月28 日召开了第三届第二十三次董事会会议，审议通过了公司2006 年半年 度报告。决议公告刊登在2006 年8 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所 网站。

（6）公司于2006 年10 月24 日召开了第三届第二十四次董事会会议，审议通过了公司2006 年第 三季度报告。决议公告刊登在2006 年10 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交 易所网站。

（7）公司于2006 年11 月1 日召开了第三届第二十五次董事会会议，审议通过了《关于公司董事 会换届选举提交股东大会的议案》、《提名虞世全、齐凌峰、高充彦、万里哈斯木为公司第四届独立 董事候选人议案》、关于召开2006 年第一次临时股东大会的议题。决议公告刊登在2006 年11 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。 （8）公司于2006 年11 月23 日召开了第四届第一次董事会会议，审议通过了关于选举欧阳旭先生 为公司董事长、选举苏平先生为公司副董事长并聘任其为总经理、聘任梁伟先生为董事会秘书的议题； 审议通过了由总经理提名的其他高级管理人员即聘任张永智先生为公司财务总监兼行政总监、聘任晋

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

美旺久先生为公司副总经理、聘任欧阳威女士为公司副总经理。决议公告刊登在2006 年11 月24 日的 《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。 （七）利润分配或资本公积金转增预案

经四川君和会计师事务所有限公司审计，公司2006 年度共实现净利润10,293,835.62 元，加上 2005 年年末未分配利润10,564,757.60 元，按照10%提取盈余公积金1,482,746.92 元， 2006 年年底 累计可供股东分配利润为19,375,846.30 元。鉴于目前景区开发和旅游发展的需要，公司2006 年度利 润分配预案为：不分配，也不以资本公积金转增股本，2006 年年度实现的利润全部用于公司景区的开 发建设。

（八）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:鉴于目前景区开发和旅游发展的需要，2006 年 年度实现的利润全部用于公司景区的开发建设。

公司未分配利润的用途和使用计划:用于公司景区的开发建设。

2、董事会对股东大会决议的执行情况

公司董事会认真贯彻执行股东大会决议，充分发挥经营班子和全体员工的积极性，认真开展生产 经营，采取有效措施，确保了公司良好的运作。根据公司2006 年1 月6 日召开的股权分置改革相关股 东会议决议，公司董事会协助股东完成了股权分置改革工作，股改方案于2006 年1 月16 日实施。根 据2006 年6 月27 日召开的公司2005 年度股东大会决议，董事会完成了《公司章程》以及《董事会会 议议事规则》、《监事会会议议事规则》、《股东大会议事规则》等规章制度的修订。根据股东大会 的授权董事会就公司2006 年非公开发行事项做了大量的工作，目前，该项工作已取得实质性进展，公 司就此事进行了详细的披露。此外，根据公司2006 年11 月17 日召开的临时股东大会决议，董事会顺 利完成了公司董事会的换届选举工作。

九、监事会报告

(一)监事会的工作情况

1、2006 年3 月27 日召开了第三届第四次监事会会议,审议通过了公司《2005 年度监事会工作报 告》、《2005 年度财务决算报告》、《2005 年度利润分配预案》、《2005 年度报告及摘要》。决议 公告刊登在3 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。

2、2006 年5 月25 日召开了第三届第五次监事会会议,审议通过了《西藏圣地股份有限公司监事 会会议议事规则》。决议公告刊登在2006 年5 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海 证券交易所网站。

3、2006 年8 月28 日召开了第三届第六次监事会会议,审议通过了公司2006 年半年度报告。决议 公告刊登在2006 年8 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。

4、2006 年11 月1 日召开了第三届第七次监事会会议,审议通过了关于公司监事会换届选举提交 2006 年第一次临时股东大会的议案。决议公告刊登在11 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报》 以及上海证券交易所网站。

5、2006 年11 月23 日召开了第四届第一次监事会会议,审议通过了选举谢航先生为公司第四届监 事会监事长的议题。决议公告刊登在2006 年11 月24 日《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证 券交易所网站。

• (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司建立了较为完善的法人治理结构和内部管理制度，并能严格按照制度要求进行规范运作。公 司董事会能够依法运作，认真执行股东大会决议。公司董事、经理以及其他高级管理人员在执行公司 职务时，能够本着对公司和全体股东负责的态度，忠实地履行《公司章程》规定的职责，未发现有违 反法律、法规、《公司章程》或者损害公司和股东利益的行为。

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

• (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司监事会听取了公司董事会关于2006 年经营情况的工作报告，并认真审核了公司2006 年度财 务报告，认为公司主营业务经营正常，2006 年财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和 经营实绩，经公司聘请的四川省君和会计师事务所审计，出具了2006 年度标准无保留意见的审计报告。

• (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司不存在募集资金使用问题。

• (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司不存在收购出售资产情况。

• (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司不存在关联交易情况。

• (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

公司聘请的四川君和会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的2006 年度财务报告。

十、重要事项

• (一)重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

• (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

(三)2006 年资金被占用情况及清欠进展情况

大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金的余额 （万元）	大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金的余额 （万元）	报告期清欠总额 （万元）	清欠方式	清欠金额 （万元）	清欠时间(月 份)
期初	期末
45.99	0	45.99	其它	45.99	2006 年4 月
大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金及清欠 情况的具体说明		大股东未占用公司资金，公司欠大股东1982 万元，大股东附属企业 欠公司往来款共计45.99 万元。该款项已于2006 年4 月底全部结清, 公司于2006 年5 月26 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了 “西藏圣地股份有限公司关于关联方资金占用结清公告”.

(四)托管情况

本年度公司无托管事项。

• (五)承包情况

本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。

• (七)担保情况 本年度公司无担保事项。

• (八)委托理财

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

本年度公司无委托理财事项。

(九)其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(十)承诺事项履行情况

原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

股东名称	承诺事项	承诺履行情况	备注
国风集团有限公司	其所持有的原非流通股股份，自股权分 置改革实施之日起24 个月内不上市交 易或者转让；在前项承诺期满后，通过 证券交易所挂牌交易出售股份数量占 公司股份总数的比例在12 个月内不超 过5%，在24 个月内不超过10%。通过 证券交易所挂牌交易出售的股份数量， 达到公司股份总数1%的，应当自该事实 发生之日起2 个工作日内作出公告，但 公告期间无需停止出售股份。	正在认真履行承诺,无 违反情形。
西藏国际体育旅游公司	其所持有的原非流通股股份，自股权分 置改革方案实施之日起的12 个月内不 上市交易或者转让；在前项承诺期满 后，通过证券交易所挂牌交易出售股份 数量占公司股份总数的比例在12 个月 内不超过公司总股本的5%，在24 个月 内不超过10%。通过证券交易所挂牌交 易出售股份数量，达到公司股份总数1% 的，应当自该事实发生之日起2 个工作 日内做出公告，但公告期间无需停止出 售股份。	正在认真履行承诺,无 违反情形。
北京古越房地产开发有 限公司	其所持有的原非流通股股份，自股权分 置改革方案实施之日起的12 个月内不 上市交易或者转让；在前项承诺期满 后，通过证券交易所挂牌交易出售股份 数量占公司股份总数的比例在12 个月 内不超过公司总股本的5%，在24 个月 内不超过10%。通过证券交易所挂牌交 易出售股份数量，达到公司股份总数1% 的，应当自该事实发生之日起2 个工作 日内做出公告，但公告期间无需停止出 售股份。	正在认真履行承诺,无 违反情形。
西藏农牧业机械集团总 公司	其所持有的原非流通股股份，自股权分 置改革方案实施之日起的12 个月内不	正在认真履行承诺,无 违反情形

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

	上市交易或者转让；在前项承诺期满 后，通过证券交易所挂牌交易出售股份 数量占公司股份总数的比例在12 个月 内不超过公司总股本的5%，在24 个月 内不超过10%。通过证券交易所挂牌交 易出售股份数量，达到公司股份总数1% 的，应当自该事实发生之日起2 个工作 日内做出公告，但公告期间无需停止出 售股份。
西藏自治区信托投资公 司	其所持有的原非流通股股份，自股权分 置改革方案实施之日起的12 个月内不 上市交易或者转让；在前项承诺期满 后，通过证券交易所挂牌交易出售股份 数量占公司股份总数的比例在12 个月 内不超过公司总股本的5%，在24 个月 内不超过10%。通过证券交易所挂牌交 易出售股份数量，达到公司股份总数1% 的，应当自该事实发生之日起2 个工作 日内做出公告，但公告期间无需停止出 售股份。	正在认真履行承诺,无 违反情形

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任四川君和会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构。

(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十三)其它重大事项

• 1、报告期内公司完成了股权分置改革工作，股改方案于2006 年1 月16 日实施。

• 2、报告期内，公司根据有关要求，完成了对《公司章程》以及《董事会会议议事规则》、《监事

• 会会议议事规则》、《股东大会议事规则》等一系列的制度。祥见上海证券交易所网站。

• 3、报告期内，公司根据2005 年度股东大会的决议，积极着手开展公司2006 年非公开发行股票工 作，截止报告期末，该项工作已取得实质性进展，公司进行了及时披露。

• 4、报告期内，公司积极努力，力争取得国家开发银行1.5 亿人民币中长期贷款。

• 5、报告期内，公司完成了董事会、监事会的换届工作，产生了新一任的董事会、监事会成员，其

• 成立程序、人员结构符合法律法规和《公司章程》的规定。

• 6、报告期内，公司股东西藏农牧业机械集团总公司经西藏自治区工商行政管理局核准，变更名称 为“西藏农牧业生产资料（集团）有限责任公司”。

(十四)公司内部控制制度的建设情况

根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，公司建立了较为完善的法人治理结构 和内部管理制度，公司董事会、监事会、股东大会运作规范，从真正意义上发挥了董事会作为决策机 构，监事会作为监督机构、股东大会作为权力机构的职能范围。同时，为提高公司的规范化运作，公

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

司制定了一系列的规章制度如：《董事会会议议事规则》、《监事会会议议事规则》、《股东大会议 事规则》、《募集资金管理制度》，《对外担保管理制度》、《信息披露管理办法》、《总经理工作 细则》、《董事会秘书工作细则》、《投资者关系管理制度》等等，这些制度的制订和实施，为公司 规范运作提供了制度保证。

报告期内，公司严格按照中国证监会和上海证券交易所等监管部门的要求，进一步修订并完善了 《公司章程》、《董事会会议议事规则》、《监事会会议议事规则》、《股东大会议事规则》等制度， 严格加强内部控制体系建设，通过完善各项规章制度，规范公司的经营行为，防范风险，实现公司持 续、稳定地发展，最大限度地维护股东的利益。

十二、备查文件目录

1、2006 年度报告及摘要

2、2006 年度财务报告

董事长：欧阳旭 西藏圣地股份有限公司 2007 年4 月27 日

审 计 报 告

君和审字（2007）第3094 号

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

西藏圣地股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的西藏圣地股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表、2006 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出 合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当

性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制， 在所有重大方面公允反映了贵公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成 果和现金流量。

四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：庄瑞兰

地址：中国·成都 中国注册会计师：游光瓒

年4 月24

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

资产负债表

2006 年12 月31 日

编制单位:西藏圣地股份有限公司 单位:人民币元

资 产	附注	期末数	期末数	年初数	年初数
		母公司数	合并数	母公司数	合并数
流动资产：
货币资金	5.1	21,559,566.14	52,285,891.99	12,627,249.83	52,952,084.90
短期投资
应收票据	5.2		-		353,802.61
应收股利
应收利息
应收账款	5.3	35,586,687.83	89,438,868.73	17,668,266.06	53,589,192.66
其他应收款	5.4	19,580,066.76	31,740,671.74	16,874,257.98	47,707,834.00
预付帐款	5.5	17,177.00	57,749,864.44	155,031.60	39,195,310.05
存货	5.6	3,984,322.81	6,793,177.96	3,740,242.71	5,869,438.56
待摊费用	5.7	56,000.00	99,265.03	5,852.00	66,857.62
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		80,783,820.54	238,107,739.89	51,070,900.18	199,734,520.40
长期投资
长期股权投资	5.8	135,032,237.19	540,000.00	129,062,253.91	540,000.00
长期债权投资
长期投资合计		135,032,237.19	540,000.00	129,062,253.91	540,000.00
合并价差	5.9		842,133.88		966,894.45
固定资产：
固定资产原价	5.10	101,041,772.41	123,857,826.01	98,279,470.45	121,429,065.39
减：累计折旧	5.10	25,912,015.20	33,953,114.34	22,288,593.10	29,004,784.62
固定资产净值	5.10	75,129,757.21	89,904,711.67	75,990,877.35	92,424,280.77
减：固定资产减值准备
固定资产净额	5.10	75,129,757.21	89,904,711.67	75,990,877.35	92,424,280.77
工程物资
在建工程	5.11	1,765,379.72	22,030,199.72	1,937,806.80	21,937,806.80
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计		76,895,136.93	111,934,911.39	77,928,684.15	114,362,087.57
无形资产及其他资产：
无形资产	5.12	5,766,757.03	5,766,757.03	4,752,230.32	4,752,230.32
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		5,766,757.03	5,766,757.03	4,752,230.32	4,752,230.32
递延税项：
递延税款借项		-
资产合计		298,477,951.69	357,191,542.19	262,814,068.56	320,712,546.18

法定代表人:欧阳旭 主管会计工作的负责人: 张永智 会计机构负责人: 张永智

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

资产负债表(续)

2006 年12 月31 日

编制单位:西藏圣地股份有限公司 单位:人民币元

负债及股东权益	附注	期末数	期末数	年初数	年初数
		母公司数	合并数	母公司数	合并数
流动负债：
短期借款	5.13	57,300,000.00	57,300,000.00	55,500,000.00	55,500,000.00
应付票据
应付帐款	5.14	16,864,714.92	42,466,530.09	11,935,842.59	29,252,367.69
预收帐款	5.15	1,014,459.74	2,140,776.96	792,210.54	9,351,064.07
代销商品款
应付工资		-	272,767.60	21,966.00	228,332.98
应付福利费		1,137,782.20	3,210,376.78	951,788.28	2,462,007.43
应付股利
未交税金	5.16	2,226,635.27	5,700,218.81	2,043,670.63	5,216,526.89
其他未交款	5.17	51,293.29	372,277.95	46,087.51	358,638.69
其他应付款	5.18	34,489,876.62	20,252,434.54	41,658,335.24	27,831,497.31
预提费用	5.19	11,877,287.78	11,982,574.91	12,508,567.05	12,935,157.61
一年内到期的长期负债	5.20	20,000,000.00	20,000,000.00	10,000,000.00	45,000,000.00
其他流动负债		-
流动负债合计		144,962,049.82	163,697,957.64	135,458,467.84	188,135,592.67
长期负债：
长期借款	5.21	40,000,000.00	75,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计		40,000,000.00	75,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计		184,962,049.82	238,697,957.64	155,458,467.84	208,135,592.67
少数股东权益			6,118,673.65		6,178,698.07
股东权益：
股本	5.22	80,000,000.00	80,000,000.00	80,000,000.00	80,000,000.00
资本公积	5.23	14,215,226.48	11,283,141.06	15,805,226.48	12,873,141.06
盈余公积	5.24	3,596,246.03	6,753,795.60	2,821,215.91	5,271,048.68
其中:公益金				1,680,680.24	2,898,001.38
未确认的投资损失	5.25		5,037,872.06		2,667,505.34
未分配利润	5.26	15,704,429.36	19,375,846.30	8,729,158.33	10,564,757.60
股东权益合计		113,515,901.87	112,374,910.90	107,355,600.72	106,041,442.00
负债及股东权益合计		298,477,951.69	357,191,542.19	262,814,068.56	320,712,546.18

法定代表人:欧阳旭 主管会计工作的负责人: 张永智 会计机构负责人: 张永智

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

利润及利润分配表

2006 年度

编制单位:西藏圣地股份有限公司 单位:人民币元

项 目	附注	本	期 数	上	年 数
		母公司数	合并数	母公司数	合并数
一、主营业务收入	5.27	44,566,963.49	196,178,421.84	41,617,295.17	225,356,817.62
减：折扣与折让
主营业务收入净额		44,566,963.49	196,178,421.84	41,617,295.17	225,356,817.62
减：主营业务成本	5.27	18,098,633.00	148,515,623.63	18,828,721.88	177,381,837.41
主营业务税金及附加	5.28	1,728,303.39	3,345,969.09	1,413,909.80	3,574,535.25
二、主营业务利润		24,740,027.10	44,316,829.12	21,374,663.49	44,400,444.96
加：其他业务利润	5.29	2,457,474.65	2,911,543.15	1,919,027.45	2,528,049.80
减：存货跌价损失
营业费用		11,600,671.25	19,134,970.67	8,891,771.00	16,472,681.78
管理费用		8,612,484.91	13,345,829.18	7,328,252.55	10,728,164.81
财务费用	5.30	4,994,010.94	6,437,344.11	4,939,056.95	6,112,038.93
三、营业利润		1,990,334.65	8,310,228.31	2,134,610.44	13,615,609.24
加：投资收益	5.31	5,969,983.28	-124,760.57	10,445,305.55	-167,154.25
补贴收入		-	-
营业外收入	5.32	26,200.27	30,307.36	40,294.83	50,245.51
减：营业外支出	5.33	236,217.05	352,330.62	644,705.58	648,416.68
四、利润总额		7,750,301.15	7,863,444.48	11,975,505.24	12,850,283.82
减：所得税			-		-
减：少数股东本期收益			-60,024.42		427,099.70
加：未确认的投资损失			2,370,366.72		2,198,171.97
五、净利润		7,750,301.15	10,293,835.62	11,975,505.24	14,621,356.09
加：年初未分配利润		8,729,158.33	10,564,757.60	-1,705,907.19	-99,246.61
其他调整因素
六、可供分配利润		16,479,459.48	20,858,593.22	10,269,598.05	14,522,109.48
加：盈余公积、资本公积补亏
减：提取盈余公积		775,030.12	1,482,746.92	1,540,439.72	3,957,351.88
其中：提取法定盈余公积		775,030.12	1,482,746.92	1,026,959.81	2,237,524.37
提取公益金		-	-	513,479.91	1,719,827.51
应付投资者利润
转作股本的普通股股利
七、未分配利润		15,704,429.36	19,375,846.30	8,729,158.33	10,564,757.60

法定代表人:欧阳旭 主管会计工作的负责人: 张永智 会计机构负责人: 张永智

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

现金流量表

2006 年度

编制单位:西藏圣地股份有限公司 单位:人民币元

项 目	附注	母公司数	合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		26,781,683.16	152,677,832.60
收到的税费返还		-	-
收到的其他与经营活动有关的现金	5.35	49,286.94	6,494,120.11
现金流入小计		26,830,970.10	159,171,952.71
购买商品、接受劳务支付的现金		12,841,732.17	153,653,209.57
支付给职工以及为职工支付的现金		5,986,390.12	11,948,958.96
支付的各项税费		1,556,626.24	2,927,598.66
支付的其他与经营活动有关的现金	5.36	19,762,022.29	11,375,110.54
现金流出小计		40,146,770.82	179,904,877.73
经营活动产生的现金流量净额		-13,315,800.72	-20,732,925.02
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		-	-
取得投资收益所收到的现金		-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		12,000.00	62,347.00
收到的其他与投资活动有关的现金		-	-
现金流入小计		12,000.00	62,347.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		4,422,572.20	5,379,258.11
投资所支付现金		-	-
支付的其他与投资活动有关的现金		-	-
现金流出小计		4,422,572.20	5,379,258.11
投资活动产生的现金流量净额		-4,410,572.20	-5,316,911.11
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金		-	-
借款所收到的现金		74,100,000.00	74,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		-	-
现金流入小计		74,100,000.00	74,100,000.00
偿还债务所支付的现金		42,300,000.00	42,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		5,141,310.77	6,416,356.78
支付的其他与筹资活动有关的现金		-	-
现金流出小计		47,441,310.77	48,716,356.78
筹资活动产生的现金流量净额		26,658,689.23	25,383,643.22
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		8,932,316.31	-666,192.91

法定代表人:欧阳旭 主管会计工作的负责人: 张永智 会计机构负责人: 张永智

29

西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

现金流量表(续表)

2006 年度

编制单位:西藏圣地股份有限公司
项 目	附注	母公司数	合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润		7,750,301.15	10,293,835.62
加：少数股东损益			-60,024.42
减：未确认投资损失			2,370,366.72
加：计提的资产减值准备		2,007,153.27	3,177,610.25
固定资产折旧		3,998,489.44	5,820,944.04
无形资产摊销		147,504.95	147,504.95
长期待摊费用摊销		-	-
待摊费用减少（减：增加）		-50,148.00	-32,407.41
预提费用增加（减：减少）		244,956.50	-341,846.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减：收益)		12,607.50	120,107.77
固定资产报废损失		-	-
财务费用		4,266,203.75	5,805,621.01
投资损失(减：收益)		-5,969,983.28	-124,760.57
递延税款贷项(减：借项)		-	-
存货的减少(减：增加)		-244,080.10	-923,739.40
经营性应收项目的减少(减：增加)		-22,493,529.22	-41,260,873.84
经营性应付项目的增加(减：减少)		-2,985,276.68	-984,529.37
其 他
经营活动产生的现金流量净额		-13,315,800.72	-20,732,925.02
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额		21,559,566.14	52,285,891.99
减:现金的期初余额		12,627,249.83	52,952,084.90
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		8,932,316.31	-666,192.91

30

西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

新旧会计准则股东权益差异调节表

编制单位:西藏圣地股份有限公司 单位:人民币元

编 号	项 目 名 称	金 额
	2006年12月31日股东权益(现行会计准则)	112,374,910.90
1	长期股权投资差额	-842,133.88
	其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额	-842,133.88
	其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2	拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3	因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4	符合预计负债确认条件的辞退补偿
5	股份支付
6	符合预计负债确认条件的重组义务
7	企业合并
	其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
	根据新准则计提的商誉减值准备
8	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供 出售金融资产
9	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10	金融工具分拆增加的权益
11	衍生金融工具
12	所得税
13	其他	6,118,673.65
	2007年1月1日股东权益(新会计准则)	117,651,450.67
法定代表人:欧阳旭 主管会计工作的负责人: 张永智

31

西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

资产减值准备明细表

2006 年12 月31 日

编制单位:西藏圣地股份有限公司 单位:人民币元

项目	期初余额	本年增加数	本年转回数	本年转回数	期末余额
			因资产价值 回升数	其他原因转 出数
一、坏账准备合计	4,622,598.93	3,177,610.25			7,800,209.18
其中：应收账款	1,398,648.08	1,975,312.89			3,373,960.97
其他应收款	3,223,950.85	1,202,297.36			4,426,248.21
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：产成品
原材料
四、长期投资减值准备合计	346,174.10				346,174.10
其中：长期股权投资	346,174.10				346,174.10
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计					-
其中：房屋、建筑物
机器设备					-
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

法定代表人:欧阳旭 主管会计工作的负责人: 张永智 会计机构负责人: 张永智

32

西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益

2006 年度

编制单位:西藏圣地股份有限公司

全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2006 年度 编制单位:西藏圣地股份有限公司	全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2006 年度 编制单位:西藏圣地股份有限公司	全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2006 年度 编制单位:西藏圣地股份有限公司	全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2006 年度 编制单位:西藏圣地股份有限公司	全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2006 年度 编制单位:西藏圣地股份有限公司
按《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号计算的合并会计报表有关指标如下：
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益（人民币元）
	全面摊 薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	39.44	39.86	0.5540	0.5540
营业利润	7.40	7.47	0.1039	0.1039
净利润	9.16	9.26	0.1287	0.1287
扣除非经常性损益后的净利润	9.45	9.55	0.1327	0.1327

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

西藏圣地股份有限公司会计报表附注

-- 2006 年 1 月 1 日 2006 年 12 月 31 日

=============================================================================

=

附注一、公司简介

本公司是经西藏自治区人民政府藏政字（1996）第1 号文批准，由西藏国际体育旅游公司、西藏 天然矿泉水公司、西藏交通工业总公司、西藏信托投资公司、西藏农牧业机械（集团）总公司发起， 采用募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发审字（1996）170 号文、（1996）171 号文批 准，向社会公开发行人民币A 种股票1500 万股，公司于1996 年9 月28 日正式成立，注册资本5000 万元人民币。公司股票于1996 年10 月15 日在上海证券交易所挂牌交易。1998 年，公司实施了1997 年度分红和以资本公积金转增股本的方案，即以1997 年度末总股本5000 万股为基数，按10 送2 转增 4，公司股份总数由5000 万股增加至8000 万股。公司法定代表人：欧阳旭。

本公司经营范围：旅游观光、徒步、特种旅游、探险活动的组织接待、旅游运输和旅游资源及旅 游景点的开发利用，矿泉水的出口；机械设备、建材、体育用品的进口以及允许经营的其他边境贸易、 生产和销售矿泉水、饮料、酒店服务、娱乐、酒吧、饮食（经营范围中涉及专项审批的，凭专项审批 证件经营）。

附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方

法

1、会计制度

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

2、会计年度

自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3、记账本位币 以人民币作为记账本位币。

4、记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

5、外币业务核算方法

本公司涉及外币的业务以发生当日人民银行公布的市场汇率折算为人民币入账，期末有关外币项 目已按 12 月 31 日的市场汇率进行调整，发生的差额与购建固定资产有关的予以资本化，其余计入当 期损益。

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

6、现金等价物的确认标准

公司将持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现 金等价物。

7、短期投资核算方法：本公司短期投资按发生时的实际成本计价，期末按成本高于市价的部分 计提跌价准备。

8、坏账核算方法

（1）本公司坏账核算采用备抵法。本公司根据以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量 情况以及其他相关信息，确定的坏账准备计提比例为：账龄 1 年以内为 5%，1-2 年为 10%，2-3 年为 15%，3 年以上为 30%，对部分账龄较长，收回希望不大的应收款项可以加大计提比例直至 100%。对 涉及广告业务的应收款项（指本公司下属子公司—西藏国风广告有限公司的应收款项）按以下比例计 提坏账准备：账龄 1 年以内为 3‰，1-2 年为 5%，2-3 年为 15%，3 年以上为 30%。

（2）坏账确认标准：A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项。B、因债务人逾期未履行偿债义务且有证据表明无法收回的应收款项。

9、存货核算方法

(1)本公司存货包括原材料、包装物、库存商品、低值易耗品等。购进入库以实际成本计价，领用 发出采用加权平均法核算。低值易耗品领用时采用五.五摊销法核算。

(2)存货跌价准备按期末单个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额计提。存货的可变现净 值由本公司采购部门、生产部门、销售部门确定。

10、长期投资核算方法

(1)本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20%以下或虽占其表决权资本总额 20%以上，但对被投资企业经营决策不施行重大影响的，采用 成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上的，采用权益法核算； 对其他单位投资占该单位资本总额 50%以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表。

(2)长期投资减值准备，采用逐项计提的方法，对预计不能收回或发生重大贬值的长期投资，本公 司根据实际情况作出估计后，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法

(1)固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产标准为：使用年限在１年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价 值在 2000 元以上，且使用年限超过二年的，虽不属于生产经营主要设备的物品，亦列入固定资产核算。

• (2)固定资产折旧按原值扣除 4%残值后，按预计使用年限采用直线法分类计提,各类固定资产的折

• 旧年限和年折旧率如下：

资产类别 使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 2.4

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

通用设备	12	8
专用设备	12-15	6.4-8
运输设备	8-10	9.6-12
其他设备	8	12

• (3)固定资产减值准备：期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期

• 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产的成本高于其可变现净值的差额计提 固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：

• A：长期闲置不用，在可预见的未来不再使用，且已无转让价值的固定资产；

• B：由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• C：虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

• D：已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• E：其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

• 12、在建工程核算方法

• (1)在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，并在办理交付使用后确认为固定资产，工程交付

• 使用前发生的借款利息计入工程成本。

• (2)在建工程减值准备：期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，或者存在下

• 列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：

• A：长期停建并且预计在未来 3 年内不会重建的在建工程；

• B：所建项目无论在性质上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不

确定性；

• C：其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

• 13、无形资产及其摊销

• (1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内按直线法平均摊销。

• (2)无形资产减值准备:期末或年度终了，当存在下列一项或若干项情况时，应当计提减值准备：

• A：某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

• B：某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• C：某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

• D：其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

• 14、收入确认原则

已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制

• 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入实现。

36

西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

提供劳务按以下规定确认劳务收入：

(1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量；

(2)与交易相关的经济利益能够流入企业；

(3)劳务的完工程度能够可靠地确定。

让渡资产使用权而取得的收入按以下规定确认：

(1)与交易相关的经济利益能够流入企业；

(2)收入的金额能够可靠地计量。

15、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

16、合并会计报表的编制方法

(1)本公司合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的 通知》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各 项目数额予以编制。本公司与子公司及子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。

(2)合并会计报表范围见附注四所述。

17、会计政策、会计估计变更及其影响

(1)会计政策变更及其影响 本期无会计政策变更。

(2)会计估计变更及其影响

本期无会计估计变更。

附注三、税项

1、 主要税种及税率：

税 种 税率 计税依据 营业税 5% 旅行社、客房收入，租赁收入，广告代理净收入 城市维护建设税 7% 流转税额 教育费附加 3% 流转税额

2、企业所得税：根据西藏自治区国家税务局藏国税函（2003）164 号文《关于西藏圣地股份有限 公司资产重组后享受企业所得税优惠政策的通知》及《减免税审批表》，本公司与下属子公司—西藏 国风广告有限公司自 2003 年起至 2010 年，免交企业所得税。

附注四、控股子公司及合营企业

1、 控股子公司及合营企业概况：

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

公司名称	注册资本	经营范围	本公司 投资额	本公司持 股比例
西藏圣地防水 工程有限公司	110万元	建筑防水工程、销售五金建材、建辅建材	107万元	97.27%
西藏圣地旅游 汽车有限公司	1,000万元	旅游运输、汽车配件销售	954万元	95.40%
西藏国风广告 有限公司	5,200万元	设计、制作、代理、发布国内及外商来华广 告；与广告有关的信息咨询	5,100万元	98.08%
西藏圣地文化 有限公司	229.20万元	从事演出的代理、行纪、居间、广告经纪活 动和文化艺术品展销、文化艺术咨询、推介 业务、工艺品。	170万元	74.20%
西藏巴松措旅 游开发有限公 司	700万元	旅游景点的开发利用、旅游服务、土特产品 的收购及销售、水上运输及旅游专线业务。	357万元	51%
西藏雪巴拉姆 艺术演出有限 公司	66.70万元	藏戏艺术演出、藏戏艺术品展览、藏戏艺术 品设计、销售、组织、策划、开办文化活动、 发掘、整理民间传统文化遗产。	56.695万元	85%
西藏圣地矿业 勘察开发有限 公司	400万元	矿产资源勘察、开发及销售，现代办公用品、 畜产品、日用百货、建材	200万元	50%

2、西藏圣地矿业勘察开发有限公司已于 2004 年全面停产，本公司已对其全额计提了减值准备， 故本期仍未纳入合并会计报表范围。

附注五、合并会计报表主要项目注释： （除另有注明外，单位为人民币

元）

5.1、货币资金

项 目 期末数 年初数 现 金 2,049,282.09 1,806,624.38 银行存款 50,236,609.90 51,145,460.52 合 计 52,285,891.99 52,952,084.90 5.2、应收票据 项 目 期末数 年初数 商业承兑汇票 353,802.61 合 计 353,802.61

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

5.3、应收账款

(1)账龄分析

)账龄分析
账 龄	金 额	期 末 数 比例(%)	坏账准备	金 额	年 初 数 比例(%)	坏账准备
1年以内	69,807,869.37	75.21	1,692,835.79	50,948,351.99	92.65	949,738.06
1-2年	21,023,639.63	22.65	1,310,391.76	3,344,740.19	6.08	299,941.37
2-3年	1,491,085.26	1.61	223,662.79	396,372.76	0.72	59,455.91
3年以上	490,235.44	0.53	147,070.63	298,375.80	0.55	89,512.74
合 计	92,812,829.70	100.00	3,373,960.97	54,987,840.74	100.00	1,398,648.08

• (2) 应收账款期末数比年初数增加 68.79%，主要是因为本年应收旅行团款和广告投放款增加所致。

• (3)应收账款金额前五名的单位共计欠款 40,625,931.50 元,占应收账款总额的 43.77%。

• (4)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

• 5.4、其他应收款

(1)账龄分析

账 龄	金 额	期 末 数 比例(%)	坏账准备	金 额	年 初 数 比例(%)	坏账准备
1年以内	11,883,607.50	32.86	261,651.69	36,728,499.91	72.11	384,125.30
1-2年	12,651,835.19	34.98	904,176.81	7,021,930.55	13.79	730,147.28
2-3年	5,296,434.79	14.64	855,114.11	4,384,605.35	8.61	1,270,653.56
3年以上	6,335,042.47	17.52	2,405,305.60	2,796,749.04	5.49	839,024.71
合 计	36,166,919.95	100.00	4,426,248.21	50,931,784.85	100.00	3,223,950.85

• (2)其他应收款中应收西藏圣地矿业勘察开发有限公司往来款 792,614.30 元，由于该公司现已全面

• 停产且已资不抵债，故已对其全额计提坏账准备 792,614.30 元。

• (3)大额欠款单位欠款情况如下：

单 位 名 称	欠款金额	欠款时间	欠款原因
广州国云风广告有限公司	6,266,718.69	1年以内	往来款
北京广恒信用担保有限公司	4,200,000.00	1年以内	担保保证金
西藏旅游开发总公司	2,423,625.00	1-3年	往来款
喜雅旅行社	1,663,976.20	3年以内	往来款
西藏自治区旅游局	1,600,000.00	1-3年	旅游保证金
合 计	16,154,319.89

• (5)其他应收款金额前五名的单位共计欠款 16,154,319.89 元，占其他应收款总额的 44.67%。

• (6)本项目中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位详见附注 7.2。

39

西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

5.5、预付账款

(1)账龄分析

1)账龄分析
	期 末 数		年 初 数
账 龄	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
1年以内	37,209,779.62	64.43	32,723,897.44	83.49
1-2年	17,168,939.82	29.73	6,471,412.61	16.51
2-3年	3,371,145.00	5.84
3年以上
合 计	57,749,864.44	100.00	39,195,310.05	100.00

注：账龄 1 年以上的预付账款 20,540,084.82 元，为未结算的广告投放预付款和媒体代理押金。

• (2) 期末数比年初数增加 47.34%，主要是预付广告投放款所致。

• (3)本项目中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。

5.6、存货

(1)明细情况

1)明细情况
项 目	期 末 数 金 额	跌价准备	年 初 数 金 额	跌价准备
原材料	397,567.44		369,242.21
低值易耗品	4,682,472.59		3,828,098.98
库存商品	1,652,137.93		1,321,852.53
劳务成本	61,000.00		350,244.84
合 计	6,793,177.96		5,869,438.56

• (2)期末存货无需要计提跌价准备的情况。

5.7、待摊费用

5.7、待摊费用
类 别	年初数	本期增加	本期减少	期末数	期末结存原因
保险费		84,000.00	28,000.00	56,000.00	未到摊销期
养路费	5,147.79		5,147.79
房 租	39,810.43	297,013.53	300,672.27	36,151.69	未到摊销期
其 他	21,899.40		14,786.06	7,113.34	未到摊销期
合 计	66,857.62	381,013.53	348,606.12	99,265.03
5.8、长期股权投资
(1)项 目	年初数	本期增加	本期减少	期末数
其他股权投资	540,000.00			540,000.00
(2)其他股权投资
被投资公司名称		投资金额	持股比例	投资期限	期末数
西藏神鹰旅游包机公司		540,000.00	9%	10年	540,000.00

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

西藏圣地矿业勘察开发有限公司	西藏圣地矿业勘察开发有限公司	西藏圣地矿业勘察开发有限公司	西藏圣地矿业勘察开发有限公司	2,000,000.00	50%	长期	346,174.10	346,174.10
合 计				2,540,000.00			886,174.10
(3)长期投资减值准备
被投资单位名称				年初数	本年增加 本年减少 期末数
西藏圣地矿业勘察开发有限公司				346,174.10			346,174.10
合 计				346,174.10			346,174.10
5.9、合并价差
被 投 资 单位名称	摊销 期限		初始金额	年初数 本期 增加	本期摊销 累计摊销		期末数	摊余 年限
西藏国风广 告有限公司	10	1,247,605.72 966,894.45 124,760.57 405,471.84					842,133.88	6.8年
合 计		1,247,605.72 966,894.45 124,760.57 405,471.84					842,133.88
5.10、固定资产及其折旧
(1)原 价
类 别			年初数	本期增加		本期减少	期末数
房屋建筑物			85,965,917.93	2,682,229.26			88,648,147.19
专用设备			4,178,758.61	41,288.00		43,950.24	4,176,096.37
通用设备			3,073,592.94	15,100.00		6,000.00	3,082,692.94
运输设备			24,015,259.48	438,983.85		884,638.25	23,569,605.08
其他设备			4,195,536.43	311,029.00		125,281.00	4,381,284.43
小 计		121,429,065.39		3,488,630.11	1,059,869.49 123,857,826.01
(2)累计折旧
房屋建筑物			9,660,967.18	3,154,432.90			12,815,400.08
专用设备			2,970,803.08	242,739.86		23,976.54	3,189,566.40
通用设备			1,158,643.33	242,829.46		2,400.00	1,399,072.79
运输设备			12,811,317.84	1,774,497.32		722,588.00	13,863,227.16
其他设备			2,403,053.19	406,444.50		123,649.78	2,685,847.91
小 计			29,004,784.62	5,820,944.04		872,614.32	33,953,114.34
(3)净值			92,424,280.77				89,904,711.67

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

注：(1)本期固定资产增加 3,488,630.11 元，主要系在建工程转入 1,002,484.80 元及林芝分公司增 加房屋建筑物所致。

• (2)本公司房屋建筑物中喜玛拉雅饭店房产已用于贷款抵押。

5.11、在建工程

本期增加(其 本期转入固定 其他减少数 工程项目 年初数(其中： 期末数(其中： 资金 中：利息资本 资产数(其中： (其中：利息 利息资本化) 利息资本化) 来源 化) 利息资本化) 资本化) 工程预付款* 21,612,118.61 1,776,858.80 1,002,484.80 851,981.08 21,534,511.53 自筹 雅鲁藏布江码头工程 325,688.19 170,000.00 495,688.19 自筹 合 计 21,937,806.80 1,946,858.80 1,002,484.80 851,981.08 22,030,199.72

*注：工程预付款主要系根据本公司之子公司—西藏国风广告有限公司（以下简称“国风广告”） 与中关村文化发展股份有限公司签订的合作建房《协议书》，国风广告出资 2000 万元参与建设“中关 村文化商厦”项目，作为合作建设的回报，国风广告将拥有“中关村文化商厦”内写字楼建筑面积 2000 平方米。

5.12、无形资产

5.12、无形资产
项 目	原始金额	年初数	本年增加	本年摊销	期末数	剩余年 限
林芝土地使用权	843,240.00	816,409.00		21,081.00	795,328.00	37.67年
饭店土地使用权	4,090,000.00	3,935,821.32		97,373.16	3,838,448.16	39.42年
米林土地使用权	1,162,031.66		1,162,031.66	29,050.79	1,132,980.87	39年
合 计	6,095,271.66	4,752,230.32	1,162,031.66	147,504.95	5,766,757.03

注：（1）本期增加 1,162,031.66 元，系购买米林县旅游区土地 48,346.86 平方米所致。

• （2）本公司无形资产中喜玛拉雅饭店所属用地共计 9,098 平方米已用于贷款抵押。

5.13、短期借款

借款类别	期 末 数	年 初 数
抵押借款	57,300,000.00	55,500,000.00
合 计	57,300,000.00	55,500,000.00

注：抵押物为喜玛拉雅饭店部份房产及土地。

5.14、应付账款：期末数为 42,466,530.09 元，期末数较年初数增加 45.17%，主要是因为本期旅行 社欠付租车款及其下属子公司西藏国风广告有限公司欠付的广告款增加所致。

本项目中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项情况详见附注 7.2。

5.15、预收账款：期末数为 2,140,776.96 元，期末数较年初数下降 77.11%，主要是本期结算广告 费用所致。

本项目中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。

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5.16、未交税金

5.16、未交税金
项 目	期 末 数	年 初 数
增值税	397,349.05	398,603.92
营业税	4,942,437.02	4,487,020.19
城建税	344,009.00	309,192.92
企业所得税	-68.80	-68.80
个人所得税	16,492.54	21,778.66
合 计	5,700,218.81	5,216,526.89
5.17、其他未交款
项 目	期 末 数	年 初 数
教育费附加	147,634.81	133,995.55
副食品调控基金	224,643.14	224,643.14
合 计	372,277.95	358,638.69
5.18、其他应付款：期末数为20,252,434.54元。
(1)大额欠款单位情况如下：
单 位	金 额	备 注
国风集团有限公司	10,312,091.01	往来款
拉萨市社保局	1,795,203.97	欠付养老保险金等
米林县财政局土地征购办	662,031.66	欠付的土地款
合 计	12,769,326.64

• (2) 本项目中应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项情况详见附注 7.2。 5.19、预提费用

.19、预提费用
类 别	期末数	年初数
利息	6,388,740.66	6,999,476.43
旅游服务费*	5,488,547.12	5,243,590.62
其 他	105,287,13	692,090.56
合 计	11,982,574.91	12,935,157.61

• *注：旅游服务费为预提的导游暂借款项中尚未报账的本年度旅游团队费用。

• 5.20、一年内到期的长期负债

种 类 期 末 数 借款期限 年利率 担 保 人 担保借款 15,000,000.00 2004.5.21-2007.5.20 3.51% 西藏圣地天然矿泉水有限公司 担保借款 5,000,000.00 2006.5.23-2007.5.23 4.05% 国风集团有限公司 合 计 20,000,000.00

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

5.21、长期借款

种 类 期末数 借款期限 年利率 担保人(抵押物) 担保借款 35,000,000.00 2003.7.3-2008.1.1 4.14% 国风集团有限公司 担保借款 25,000,000.00 2006.5.23-2009.5.22 4.05% 国风集团有限公司 担保借款 10,000,000.00 2004.5.20-2006.5.20 3.78% 国风集团有限公司 抵押借款 5,000,000.00 2005.7.19-2008.7.18 3.51% 土地 合 计 75,000,000.00 5.22、股本、股本 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 一、限售流通股份 国家股 境内法人持有股份 56,000,000.00 7,200,000.00 48,800,000.00 高管股 小 计 56,000,000.00 7,200,000.00 48,800,000.00 二、无限售流通股份 人民币普通股 24,000,000.00 7,200,000.00 31,200,000.00 小 计 24,000,000.00 7,200,000.00 31,200,000.00 三、股份总数 80,000,000.00 80,000,000.00

5.22、股本、股本

注：根据本公司股权分置改革方案及相关股东会决议，公司非流通股东为取得流通权而向原流通 股股东执行每 10 股送 3 股的对价安排，共计向流通股股东送股 7,200,000.00 股。

5.23、资本公积

.23、资本公积
项 目	年 初 数	本年增加	本年减少	期 末 数
股本溢价	2,352,641.69			2,352,641.69
其他资本公积	5,736,730.13		1,590,000.00	4,146,730.13
股权投资准备	4,783,769.24			4,783,769.24
合 计	12,873,141.06		1,590,000.00	11,283,141.06

注：本期资本公积减少 1,590,000.00 元系股权分置改革聘请保荐人及律师费用。

5.24、盈余公积

.24、盈余公积
项 目	年 初 数	本年增加	本年减少	期 末 数
法定盈余公积	2,373,047.30	4,380,748.30		6,753,795.60
公益金	2,898,001.38		2,898,001.38
合 计	5,271,048.68	4,380,748.30	2,898,001.38	6,753,795.60

(1)本公司法定盈余公积按净利润的 10%提取。

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• (2)根据财政部财企[2006]67 号文件《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》的规

• 定，本公司于 2006 年将法定公益金年初余额 2,898,001.38 元转入盈余公积金管理使用。

• 5.25、未确认的投资损失 5,037,872.06 元，系本公司下属子公司—西藏圣地文化有限公司、西藏

• 雪巴拉姆有限公司亏损导致净资产为负数，累计未确认的亏损 5,037,872.06 元。

• 5.26、未分配利润

项 目 金 额 年初未分配利润 10,564,757.60 加：本年净利润转入 10,293,835.62 减：提取法定盈余公积 1,482,746.92 应付投资者利润 转入股本的普通股股利 期末数 19,375,846.30

5.27、主营业务收入及成本

• (1)分行业资料

分行业资料
行 业	主营业务收入 本期数 上年数		主营业务成本 本期数 上年数
旅 游	39,782,401.29	37,292,671.65	20,275,998.14	20,856,037.33
酒 店	9,565,319.10	8,901,530.62	1,306,375.67	1,145,322.74
运 输	1,933,429.64	1,858,746.73	1,283,743.20	1,222,495.78
广告代理收入	139,329,773.80	163,228,770.31	122,856,906.78	145,834,395.63
设计制作及其他	8,948,758.53	16,939,131.58	5,202,598.20	10,917,603.23
其他收入	806,234.18	1,259,630.53	695,900.54	899,747.70
各行业分部间抵销	-4,187,494.70	-4,123,663.80	-3,105,898.90	-3,493,765.00
小 计	196,178,421.84	225,356,817.62	148,515,623.63	177,381,837.41

• (2)主营业务收入前五名的单位收入金额合计 141,758,469.49 元，占总收入的 72.26%。

5.28、主营业务税金及附加

.28、主营业务税金及附加
项 目	本期数	上年数
营业税	3,045,251.42	3,258,868.63
城建税	203,848.73	217,384.98
教育费附加	96,868.94	98,281.64
合 计	3,345,969.09	3,574,535.25
29、其他业务利润
项 目	本期数	上年数
租赁收入	830,426.71	1,111,340.34
其 他	390,216.44	303,713.30

5.29、其他业务利润

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

印度香客中心*

印度香客中心*	1,690,900.00	1,112,996.16
合 计	2,911,543.15	2,528,049.80

*注：根据藏外发（2004）221 号文件《关于加强印度民间香客管理及成立印度香客中心的通知》， 规定由西藏旅游总公司、西藏圣地股份公司所属旅行社、西藏阿里旅游公司三家企业组成中国西藏自 治区印度民间香客接待中心。本年印度香客中心实现利润 5,072,700.00 元，根据协议规定，香客中心 实现利润由三家旅行社平均分配，本公司本年收到其分回的利润 1,690,900.00 元。

5.30、财务费用

5.30、财务费用
项 目	本期数	上年数
利息支出	5,805,621.01	6,217,956.50
减：利息收入	143,107.56	138,126.36
汇兑损失	752,740.10	8,248.91
金融机构手续费	22,090.56	23,959.88
合 计	6,437,344.11	6,112,038.93
5.31、投资收益
项 目	本期数	上年数
股权投资收益
长期投资减值准备
股权投资差额摊销	-124,760.57	-167,154.25
合 计	-124,760.57	-167,154.25
5.32、营业外收入
项 目	本期数	上年数
处置固定资产净收益	14,207.09	23,255.14
罚款收入	1,500.00	6,310.50
赔款收入	3,931.80	6,541.94
其 他	10,668.47	14,137.93
合 计	30,307.36	50,245.51
5.33、营业外支出
项 目	本期数	上年数
处置固定资产净损失	134,314.86	1,579.74
罚款支出	5,760.55	2,513.23
捐赠支出	206,800.00	640,785.84
其 他	5,455.21	3,537.87
合 计	352,330.62	648,416.68

注：本期数比上年数减少 45.66%，主要是因为本期捐赠支出减少所致。

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

5.34、收到的其他与经营活动有关的现金

5.34、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目	金 额
利息收入	143,107.56
保证金	540,000.00
其 他	28,033.74
收到往来款	5,782,978.81
合 计	6,494,120.11
5.35、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目	金 额
招待费	2,544,753.54
差旅费	953,519.06
水电费	933,011.32
董事会会费	799,438.66
车辆使用费	784,511.95
邮电通讯费	551,027.68
租赁费	506,296.62
燃料动力费	461,893.84
中介机构费	451,022.97
广告宣传费	381,911.12
办公费	344,246.72
运费	242,917.32
物料消耗	233,968.59
罚款、捐赠支出	212,560.55
其他	1,974,030.60
合计	11,375,110.54
附注六、母公司会计报表主要项目注释（除另有注明外：单位为人民币元）
6.1、应收账款

(1)账龄分析

账龄分析
账 龄	金 额	期 末 数 比例(%)	坏账准备	金 额	年 初 数 比例(%)	坏账准备
1年以内	31,514,922.85	83.15	1,575,746.15	16,965,688.00	90.57	847,730.40
1-2年	5,159,419.63	13.61	515,941.96	1,513,676.20	8.08	152,475.62
2-3年	972,884.76	2.57	145,932.71	78,540.26	0.42	11,781.04
3年以上	252,973.44	0.67	75,892.03	174,783.80	0.93	52,435.14
合 计	37,900,200.68	100.00	2,313,512.85	18,732,688.26	100.00	1,064,422.20

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

• (2)应收账款期末数比年初数增加 1.02 倍,主要是因为本年应收旅行团款增加所致。

• (3)应收账款金额前五名的单位共计欠款 24,921,227.59 元,占应收账款总额的 65.75%。

• (4)本项目中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。

6.2、其他应收款

(1)账龄分析

)账龄分析
账 龄	金 额	期 末 数 比例(%)		坏账准备	金 额	年 初 数 比例(%)	坏账准备
1年以内	7,665,910.01		33.54	383,295.50	8,697,395.67	44.85	434,993.08
1-2年	6,802,159.22		29.76	680,332.92	7,158,186.35	36.91	780,035.11
2-3年	5,801,805.24		25.39	930,919.68	2,478,926.16	12.78	984,801.69
3年以上	2,585,047.51		11.31	1,280,307.12	1,056,542.40	5.46	316,962.72
合 计	22,854,921.98		100.00	3,274,855.22	19,391,050.58	100.00	2,516,792.60
(2)大额欠款	单位欠款情况如	下	：
单 位 名 称				欠款金额	欠款时间		欠款原因
西藏巴松措旅游开发有限公司				4,180,903.74	1年以内		往来款
西藏旅游开发总公司				2,423,625.00	1-3年		往来款
喜雅旅行社				1,663,976.20	3年以内		往来款
西藏自治区旅游局				1,600,000.00	1-3年	旅游保证金
西藏雪巴拉姆艺术演出有限公司				1,139,415.97	1年以内		往来款
合 计				11,007,920.91

(2)大额欠款单位欠款情况如下：

• (3) 其他应收款中应收西藏圣地矿业勘察开发有限公司往来款 792,614.30 元，由于该公司现已全面

• 停产且已资不抵债，故于本期末对其全额计提坏账准备 792,614.30 元。

• (4)其他应收款金额前五名的单位共计欠款 11,007,920.91 元，占其他应收款总额的 48.16%。

• (5) 本项目中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款详见附注 7.2。

6.3、长期投资

.3、长期投资
(1)项 目	年初数	本期增加	本期减少	期末数
其他股权投资	129,062,253.91	5,969,983.28		135,032,237.19

注：本期增加 5,969,983.28 元，系本期按权益法核算的公司实现投资收益 6,094,743.85 元及本期摊 销股权投资差额 124,760.57 元。

(2)其他股权投资

被投资单位名 称	投资 期限	初始投资额	年初数	本期投 资增加	本期权益 增加	累计权益 增加	期末数	占被投资单位 注册资本比例
西藏神鹰旅 游包机公司	10年	540,000.00	540,000.00				540,000.00	9%

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

圣地防水工 程公司	30年	1,070,000.00	621,024.70		-31,567.52	-480,542.82	589,457.18	97.27%
圣地旅游汽 车有限公司	3年	7,270,978.87	8,741,867.22		-784,477.87	686,410.48	7,957,389.35	95.40%
西藏国风广 告有限公司	14年	85,131,092.90	115,505,022.76		6,952,407.41	7,326,337.27	122,457,430.17	98.08%
西藏圣地矿 业开发勘察 公司	12年	2,000,000.00				2,000,000.00	0	50%
西藏圣地文 化有限公司	15年	1,700,000.00				1,700,000.00	0	74.20%
西藏巴松措 旅游开发有 限公司	4年	3,570,000.00	3,654,339.23		-166,378.74	-82,039.51	3,487,960.49	51%
西藏雪巴拉 姆艺术演出 有限公司	15年	566,950.00				-566,950.00	0	85%
合 计		01,849,021.77	129,062,253.91		5,969,983.28	2,733,754.76	135,032,237.19

(3)长期投资减值准备

被投资单位名称			年初数 本年增加	年初数 本年增加	年初数 本年增加	本年减少		期末数
西藏圣地矿业勘察开发有限公司			346,174.10					346,174.10
合 计			346,174.10					346,174.10
(4)股权投资差额
被 投 资 单位名称 摊销期 限		初始金额	年初数本期增加		本期摊销	累计摊销		期末数	摊余 年限
西藏国风 广告有限 10	1,247,605.72		966,894.45	124,760.57		405,471.84		842,133.88	6.8 年
合 计	1,247,605.72		966,894.45	124,760.57		405,471.84		842,133.88
6.4、主营业务收入及成本
(1)分行业资料
行 业			主营业务收入 本期数 上年数			主营业务成本 本期数		上年数
旅 游		38,502,937.29		35,829,201.15	18,600,202.10		19,172,886.13
酒 店		8,542,090.60		7,504,657.12	1,349,897.65		1,145,322.74
其 他		14,602.00		213,466.50	10,702.85			52,158.41
各行业分部间抵销		-2,492,666.40		-1,930,029.60	-1,862,169.60		-1,541,645.40
小 计		44,566,963.49		41,617,295.17	18,098,633.00		18,828,721.88

(2)主营业务收入前五名的单位收入金额合计 24,240,512.81 元，占总收入的 54.39%。

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

6.5、投资收益
项 目	本	期 数	上 年 数
股权投资收益	6,094,743.85		10,612,459.80
股权投资差额摊销	-124,760.57		-167,154.25
长期投资减值准备		0
合 计	5,969,983.28		10,445,305.55
6.6、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目			金 额
利息收入			35,086.67
其他			14,200.27
合 计			49,286.94
6.7、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目			金 额
支付往来款			12,034,411.88
招待费			1,681,477.28
董事会会费			799,438.66
水电费			627,165.76
车辆使用费			604,484.96
差旅费			536,774.34
燃料动力费			461,893.84
中介机构费			451,022.97
邮电通讯费			333,882.54
罚款及捐赠支出			208,009.55
物料消耗			206,795.03
办公费			199,649.53
运费			191,355.97
其他			1,425,659.98
合计			19,762,022.29

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

附注七、关联方关系及其交易

7.1、关联方关系

(1)关联方概况

(1)关联方概况
公司名称	注册 地址	法 定 代表人	主营业务范围	与本公司关系	经济性质 或类型
国风集团有限公司	北京	欧阳旭	除法律、法规禁止外，企业自主选择 经营项目，开展经营活动	本公司股东	有限责任公司
西藏国际体育旅游公司	拉萨	苏 平	旅 游	本公司股东	国有企业
北京古越房地产开发有 限公司	北京	白汉宗	房地产开发	本公司股东	有限责任公司
西藏西农集团	拉萨	李培学	农牧业机械	本公司股东	国有企业
西藏信托投资公司	拉萨	王运金	非银行金融业务	本公司股东	国有企业
北京国林风图书有限公 司	北京	欧阳旭	零售、邮购图书；零售国内版音像制 品；出租国内版录像制品	中关村文化之子 公司	有限责任公司
北京国风装饰有限公司	北京	欧阳旭	家居装饰及设计等	国风集团公司下 属企业	有限责任公司
西藏圣地天然矿泉水有 限公司	拉萨	欧阳旭	生产、销售矿泉水、饮料、矿泉水出 口。	国风集团公司下 属企业	有限责任公司
西藏圣地矿业勘察开发 有限公司	拉萨	苏平	矿产资源勘察、开发及销售，现代办 公用品、畜产品、日用百货、建材	本公司联营企业	有限责任公司
中关村文化发展股份有 限公司	北京	高宁	经营本企业自产产品及技术的出口业 务和本企业所需的机械设备、零配件、 原辅材料及技术的进口业务	国风集团公司参 股企业	有限责任公司
			零售图书、期刊、电子出版物；音像
			制品零售、出租；法律、行政法规、
			国务院决定禁止的，不得经营；法律、
北京第三极书局有限公 司	北京	欧阳旭	行政法规、国务院决定规定应经许可 的经审批机关批准并经工商行政管理	中关村文化之子 公司	有限责任公司
			机关登记注册后方可经营；法律、行
			政法规、国务院决定未规定许可的，
			自主选择经营项目开展经营活动。
			全国连锁经营国内版图书、期刊；零
			售电子出版物；二级批发国内版图书、
北京正源同人图书销售 连锁经营有限公司	北京	欧阳旭	期刊（社科类）。法律、法规禁止的， 不得经营；应经审批的，未获审批前 不得经营；法律、法规未规定审批的，	中关村文化之子 公司	有限责任公司
			企业自主选择经营项目，开展经营活
			动。

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

(2) 关联方注册资本及其变化(单位：万元)

企业名称	年初数	本年增	本年减	期末数
		加	少
国风集团有限公司	17,300.00			17,300.00
西藏国际体育旅游公司	767.00			767.00
北京古越房地产开发有限公司	1,000.00			1,000.00
西藏西农集团	1,442.00			1,442.00
西藏信托投资公司	5,000.00			5,000.00
北京国林风图书有限公司	500.00			500.00
北京国风装饰有限公司	100.00			100.00
西藏圣地天然矿泉水有限公司	2,204.00			2,204.00
西藏圣地矿业勘察开发有限公司	350.00			350.00
中关村文化发展股份有限公司	9,988.00			9,988.00
北京第三极书局有限公司	6,000.00			6,000.00
北京正源同人图书销售连锁经营有限	1,000.00			1,000.00
公司

(3)关联方所持股份及变化(单位：万元)

	年 初	数	本年增加	本年增加	本年减少	本年减少	年 末 数
单位名称	金 额	比 例	金额	比例	金额	比例	金 额	比例
国风集团有限公司	2,273.946	28.42%			292.3646	3.65%	1,981.5814	24.77%
西藏国际体育旅游公司	1,301.7606	16.27%			167.3692	2.09%	1,134.3914	14.18%
北京古越房地产开发有限公司	1,168.9649	14.61%			150.2955	1.88%	1,018.6694	12.73%
西藏农牧业机械集团公司	407.2992	5.09%			52.3670	0.65%	354.9322	4.44%
西藏信托投资管理公司	407.2992	5.09%			52.3670	0.65%	354.9322	4.44%

注：本期减少系根据公司《股权分置改革方案》对价安排，公司全体非流通股东按每 10 股送 3 股的对价向流通股东送股所致。

7.2、关联方交易事项

(1)交易事项：

①本公司下属子公司—西藏国风广告有限公司本期内为国风集团有限公司参股企业—中关村文化 发展股份有限公司提供地方级媒体广告代理、广告策划制作等服务，本公司按市场价格收取服务费用， 本期实现收入、成本及毛利率情况如下：

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

本期其他同类收入毛利 项 目 收 入 成 本 毛利率 率 地方级媒体广告代理 12,617,919.15 11,284,415.76 10.57% 10.96% 广告策划制作 2,303,017.50 2,009,722.60 12.74% 13.06%

②本公司下属子公司—西藏国风广告有限公司本期内为国风集团有限公司参股企业—中关村文化 发展股份有限公司提供品牌传播策划月费服务，按市场价格收取费用 75.60 万元(每月收取 12 万元，本 期共收取 6 个月)。服务内容如下：

A、配合完成房地产市场分析，每季度撰写调研报告；

B、确定传播战略。

③本公司下属子公司—西藏国风广告有限公司本期内为国风集团有限公司参股企业—中关村文化 发展股份有限公司的下属子公司第三极书局提供地方级媒体广告代理、广告策划制作等服务，本公司 按市场价格收取服务费用，本期实现收入、成本及毛利率情况如下：

==> picture [436 x 62] intentionally omitted <==

④本公司下属子公司—西藏国风广告有限公司本期内为国风集团有限公司参股企业—中关村文化 发展股份有限公司下属子公司第三极书局提供品牌传播策划月费服务，按市场价格收取费用 54 万元 (每月收取 9 万元，本期共收取 6 个月)。服务内容如下：

A、配合完成市场环境研究分析，撰写工作总结报告，提出策略和执行计划调整方案；

B、确定广告策略计划和品牌规划服务。

⑤本公司旅行社向西藏国际体育旅游公司租用办公室，西藏国际体育旅游公司按照市场统一定价 收取房屋租金，本公司本年共计发生房屋租金费 42,000.00 元。

(2)关联方应收应付款项余额

方应收应付款项余额
项 目	期末数	年初数
其他应收款：
西藏国际体育旅游公司	76,660.92
北京国林风图书公司		181,302.38
北京国风装饰公司		206,266.72
西藏圣地天然矿泉水有限公司		74,296.00
西藏圣地矿业勘察开发有限公司	792,614.30	792,614.30
应收账款：
中关村文化发展股份有限公司	6,432,563.22
其他应付款：
国风集团有限公司	10,312,091.01	19,595,136.31

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

北京国风装饰公司 82,649.00 北京国林风图书公司 3,228.90 应付账款： 西藏国际体育旅游公司 27,462.56 西藏圣地天然矿泉水有限公司 10,436.00 预收账款: 中关村文化发展股份有限公司 3,228,543.92

附注八、或有及承诺事项

本公司无重大或有事项和承诺事项。

附注九、资产负债表日后事项

经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2007）44 号”文《关于核准西藏圣地股份有限公司 非公开发行股票的通知》核准，同意本公司非公开发行股票不超过 3,000 万股。

截止 2007 年 3 月 26 日，本公司已向中国人寿保险（集团）公司等八名特定对象发行股票 3,000 万股，八名认股人以现金认购本公司股票 3,000 万股，每股认购价格为 6.9 元，实收股份认购款 207,000,000.00 元，扣除相关费用后实际募集资金 204,280,000.00 元。

本公司已于 2007 年 4 月 19 日办妥相关工商变更登记手续。

除上述事项外，本公司不存在需要披露的其他资产负债表日后事项。

附注十、其他重要事项

本公司无需要披露的其他重要事项。

附注十一、补充资料

• 1、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要求，全面摊薄和加权平均

• 计算的 2006 年度净资产收益率及每股收益如下：

项 目	报告期利润	净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均	净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均	每股收益 全面摊薄 加权平均	每股收益 全面摊薄 加权平均
主营业务利润	44,316,829.12	39.44	39.86	0.5540	0.5540
营业利润	8,310,228.31	7.40	7.47	0.1039	0.1039
净利润	10,293,835.62	9.16	9.26	0.1287	0.1287
扣除非经常性后的净利润	10,615,858.88	9.45	9.55	0.1327	0.1327

2、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号－非经常性损益》的规定，在 计算2006 年度全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，扣除的非经常性损益项目列示如 下：

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西藏圣地股份有限公司 2006 年年度报告

项 目	金额
(1)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资	-120,107.77
产产生的损益
(2)各种形式的政府补贴
(3)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
(4)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他	-201,915.49
各项营业外收入、支出
(5)中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目
	-322,023.26
小 计
所得税影响
扣除少数股东损益
	-322,023.26
合 计

• 3、资产减值准备明细表，详见资产负债表附表 1。

西藏圣地股份有限公司

法定代表人：欧阳旭

主管会计工作的负责人：

会计机构负责人：

2007 年 4 月 24 日

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