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XINLONG HOLDING （GROUP） CO., LTD. Audit Report / Information 2017
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Audit Report / Information
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欣龙控股(集团)股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华特字**[2017]001818** 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
欣龙控股(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2016 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
- 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2
- 二、 欣龙控股(集团)股份有限公司 2016 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 1-2
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华特字[2017] 001818 号
欣龙控股(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了欣龙控 股(集团)股份有限公司(以下简称欣龙控股公司)2016 年度财务 报表,包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司所有者权益变动表以及财务报表附注,并于 2017 年 4 月 18 日签发 了大华审字[2017] 003828 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《主板信息披 露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定,就欣龙控 股公司编制的 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表(以下简称"汇总表")出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整 性是欣龙控股公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 欣龙控股公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了 对欣龙控股公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程 序。为了更好地理解欣龙控股公司 2016 年度控股股东及其他关联方 资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:欣龙控股(集团)股份有限公司 2016 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国·北京 中国注册会计师:
二〇一七年四月十八日
2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2016年期初占用资金余额 | 2016年度占用累计发生金额(不含利息) | 2016年度占用资金的利息 | 2016年度偿还累计发生金额 | 2016年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2016年期初往来资金余额 | 2016年度往来累计发生金额(不含利息) | 2016年度往来资金的利息 | 2016年度偿还累计发生金额 | 2016年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其 | ||||||||||
| 附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 95.06 | 33.36 | 2.56 | 125.86 | 资金周转 | 非经营性占用 | |
| 北京欣龙无纺新材料有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 154.45 | 154.45 | 销售 | 经营性占用 | ||||
| 北京欣龙五洲科技有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 453.12 | 453.12 | 销售 | 经营性占用 | ||||
| 大连欣龙联合营销公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | -290.20 | 0.08 | -290.11 | 资金周转 | 非经营性占用 | |||
| 大连欣龙石油化工有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 2,100.35 | 1,980.35 | 120.00 | 资金周转 | 非经营性占用 | |||
| 丹东欣龙生物科技有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 64.80 | 64.80 | 资金周转 | 非经营性占用 |
大华特字[2017] 001818 号关联方资金占用情况的专项说明
| 广东聚元堂药业有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 588.61 | -588.61 | 资金周转 | 非经营性占用 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 广西欣龙辉务贸易有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | -15.20 | 156.90 | 141.70 | 资金周转 | 非经营性占用 | |
| 广西欣龙辉务贸易有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 279.02 | 279.02 | 销售 | 经营性占用 | ||
| 广西鑫可达贸易有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 5,300.00 | 5,300.00 | 资金周转 | 非经营性占用 | ||
| 广州欣龙联合营销公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 1,916.76 | 1,916.76 | 资金周转 | 非经营性占用 | ||
| 广州欣龙联合营销公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 595.91 | 595.91 | 销售 | 经营性占用 | ||
| 贵州欣龙上医堂医院有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 1.17 | -1.17 | 资金周转 | 非经营性占用 | ||
| 海口新欣华医院有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 218.11 | 218.11 | 资金周转 | 非经营性占用 | ||
| 海南丰裕实业有限公司 | 上市公司的其他附属企业 | 其他应收款 | -789.27 | 789.27 | 资金周转 | 非经营性占用 | ||
| 海南欣龙丰裕庄园有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | -98.69 | 150.00 | -248.69 | 资金周转 | 非经营性占用 | |
| 海南欣龙服装衬布有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 1,964.34 | 15.00 | 332.24 | 1,647.10 | 资金周转 | 非经营性占用 |
| 海南欣龙服装衬布有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 691.84 | 691.84 | 销售 | 经营性占用 | ||
| 海南欣龙熔纺新材料有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 677.51 | 80.25 | 330.00 | 427.76 | 资金周转 | 非经营性占用 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | -2,613.06 | 12,031.34 | 15,002.29 | -5,584.01 | 资金周转 | 非经营性占用 |
| 海南欣龙无纺股份有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 8,568.65 | 25,196.45 | 26,935.91 | 6,829.19 | 销售 | 经营性占用 |
| 海南欣龙无纺科技制品有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | -5,138.31 | 533.65 | 70.42 | -4,675.09 | 资金周转 | 非经营性占用 |
| 海南欣龙无纺科技制品有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 682.69 | 3.41 | 3.97 | 682.12 | 销售 | 经营性占用 |
大华特字[2017] 001818 号关联方资金占用情况的专项说明
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 400.15 | 418.25 | -18.10 | 资金周转 | 非经营性占用 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 湖南欣龙非织造材料有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 1,000.00 | 1,000.00 | 销售 | 经营性占用 | |||
| 上海洁之梦环保器材有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 106.55 | 24.29 | 0.57 | 130.27 | 资金周转 | 非经营性占用 | |
| 上海欣龙衬布制造有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | -203.94 | 203.94 | 资金周转 | 非经营性占用 | |||
| 上海欣龙衬布制造有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | -128.30 | 128.30 | 销售 | 经营性占用 | |||
| 上海欣龙联合营销公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 856.38 | 856.38 | 资金周转 | 非经营性占用 | |||
| 武汉欣龙联合营销公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | -798.87 | 0.07 | -798.80 | 资金周转 | 非经营性占用 | ||
| 武汉欣龙联合营销公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 548.50 | 548.50 | 销售 | 经营性占用 | |||
| 洋浦方大进出口有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | -5,300.95 | 21,419.94 | 23,664.45 | -7,545.46 | 资金周转 | 非经营性占用 | |
| 洋浦方大进出口有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 1,182.82 | 5,227.20 | 100.00 | 6,310.01 | 销售 | 经营性占用 | |
| 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 2,936.05 | 3,388.92 | 6,324.98 | 资金周转 | 非经营性占用 | ||
| 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 4,179.53 | 4,264.47 | 8,444.01 | 资金周转 | 非经营性占用 | ||
| 宜昌市欣龙卫生材料有限公司 | 控股子公司控制的法人 | 其他应收款 | 223.90 | 1,655.00 | 500.00 | 1,378.90 | 资金周转 | 非经营性占用 | |
| 关联自然人及其控制的 | |||||||||
| 法人其他关联人 | |||||||||
| 及其附属企业 | |||||||||
| 总计 | 16,036.30 | 78,935.25 | 71,080.79 | 23,890.76 |