XINLEI COMPRESSOR CO., LTD. — Audit Report / Information 2024

Apr 22, 2025

鑫磊压缩机股份有限公司

董事审计委员会对 2024 年度会计师事务所履职情况

评估报告和履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》《审计委员会工作细 则》等规定和要求，鑫磊压缩机股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员 会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将对会计师事务所 2024 年度履职 评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：

一、会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序 伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普 通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际 会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货 业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB） 注册登记。

截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名，是国内最具综合实力 的会计师事务所之一。

立信 2024 年业务收入（未经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元， 证券业务收入 17.65 亿元。

2024 年度立信为 693 家上市公司提供年报审计服务，主要行业：制造业、信息传 输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、建筑业、采矿 业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业、水利、环境和公共设施管理业。审计收费 8.54 亿元，同行业上市公司审计客户 43 家。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2024 年 4 月 15 日召开了第三届董事会审计委员会第三次会议，于 2024 年 4 月 25 日召开了第三届董事会第八次会议、第三届监事会第六次会议，于 2024 年

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5 月 16 日召开了 2023 年年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘立信会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构。

三、 2024 年度会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范， 立信对公司 2024 年度财务报告进行了审计，同时对公司募集资金存放与使用情况、 控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有 方面保持了有效的财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报告。在执 行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组 的人员构成、审计计划、重大错报风险、风险及舞弊的测试和评价方法、关键审计事 项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

四、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行 监督职责的情况如下：

（一）公司第三届董事会审计委员会第三次会议于 2024 年 4 月 15 日召开，审议 通过了《关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构的 议案》，公司审计委员会对立信在独立性、专业胜任能力等方面做了全面细致的考察， 与签字会计师进行了深入的沟通，判断其业务能力及对公司所属行业的了解及过往经 验，认为立信具有较强的专业胜任能力和投资者保护能力，不存在违反《中国注册会 计师职业道德守则》对独立性要求的情形，诚信状况良好，同意提交董事会审议。

（二）2024 年 12 月，审计委员会以通讯形式与负责公司审计工作的注册会计师 及项目经理召开审前沟通会议，对 2024 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、 人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）2025 年 1 月，审计委员会以通讯形式与负责公司审计工作的注册会计师及 项目经理召开工作沟通会议，对 2024 年度审计内容调整事项、初步审计结论、审计 委员会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了立信关于公司审计内容相关调整事

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项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现的问题提 出建议。

（四）2025 年 4 月 11 日，第三届董事会审计委员会第六次会议以现场结合通讯 表决的方式召开，审议通过 2024 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等 议案并同意提交董事会审议。

五、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》等有关规定，充分发挥 专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计 期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、 公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

经评估，公司审计委员会认为立信在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、公 正的原则执行审计，表现出良好的职业素养和专业胜任能力，按时高质量完成了公司 2024 年度年报审计工作，出具了标准无保留意见的审计报告，审计行为规范有序，出 具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

鑫磊压缩机股份有限公司 董事会审计委员会

2025 年 4 月 23 日

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