Xinjiang Sailing Information Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2020

Apr 26, 2021

新疆熙菱信息技术股份有限公司 关于营业收入扣除情况及扣除后的营业 收入金额的说明专项核查报告 天职业字[2021]22973 号

目 录 专 项 核 查 审 计 报 告 1 2020 年度营业收入扣除情况及扣除后的说明 3

关于对新疆熙菱信息技术股份有限公司2020 年度营业收入扣除情况的专项核查意见

天职业字[2021] 22973 号

新疆熙菱信息技术股份有限公司全体股东：

我们接受新疆熙菱信息技术股份有限公司（以下简称“熙菱信息”）委托，在审计了熙 菱信息2020 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后 附的由熙菱信息管理层编制的《2020 年度营业收入扣除情况表》（以下简称“扣除情况表”） 进行了专项核查。

一、管理层的责任

根据《上海证券交易所股票上市规则（2020 年12 月修订）》（以下简称上市规则）的 要求，熙菱信息编制了下述扣除情况表。设计、执行和维护与编制和列报扣除情况表有关的 内部控制，采用适当的编制基础如实编制和对外披露扣除情况表并确保其真实性、合法性及 完整性是熙菱信息管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施核查工作的基础上对熙菱信息管理层编制的扣除情况表发表核查 意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了核查工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 核查工作，以对扣除情况表是否在所有重大方面按照上市规则相关要求编制获取合理保证。 在对财务报表执行审计的基础上，我们结合熙菱信息实际情况，实施了包括核对、询问、核 查会计记录等我们认为必要的核查程序。我们相信，我们的核查工作为发表核查意见提供了 合理的基础。

三、专项核查意见

根据我们的工作程序，我们认为，熙菱信息管理层编制的扣除情况表已按照上市规则的 要求编制，在所有重大方面公允反映了熙菱信息2020 年营业收入扣除情况及扣除后的营业 收入金额。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供熙菱信息年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告 作为熙菱信息年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

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为了更好地理解熙菱信息2020 年度营业收入扣除情况及扣除后的营业收入金额，扣除 情况表应当与已审财务报表一并阅读。

中国注册会计师

（项目合伙人）：

中国·北京

二○二一年四月二十六日

中国注册会计师：

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新疆熙菱信息技术股份有限公司

2020 年度营业收入扣除情况表

项目	本年度	上年度	备注
营业收入	27,049.07	28,105.66
营业收入扣除项目
其中：租金收入	44.32	6.70
与主营业务无关的业务收入小计	44.32	6.70
不具备商业实质的收入小计
营业收入扣除后金额	27,004.75	28,098.96

本表于2021 年4 月26 日经董事会批准。

法定代表人：何开文 主管会计工作的负责人：杨程 会计机构负责人：陈娟

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