Xinjiang Joinworld Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2016

Apr 17, 2017

==> picture [92 x 26] intentionally omitted <==

新疆众和股份有限公司

董事会审计委员会 2016 年度履职情况报告

我们根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公 司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》 的规定和要求，我们作为公司现任董事会审计委员会成员，现就 2016 年度履职 情况向董事会作如下报告：

一、董事会审计委员会基本情况

2015 年 6 月 17 日，公司董事会审计委员会进行了换届选举。公司第七届董 事会审计委员会由 3 名董事组成，分别为朱瑛独立董事、张新明独立董事和张新 董事，其中朱瑛独立董事担任主任委员。

二、 2016 年度董事会审计委员会会议的召开情况

报告期内，董事会审计委员会召开了四次会议，委员认真履行职责，对相关 议题发表专业意见。具体情况如下：

① 2016 年 3 月 20 日，董事会审计委员会召开了董事会审计委员会 2016 年 第一次临时会议，审议通过了《关于推荐 2016 年度外部审计机构的议案》，认为 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）（现更名为中审华会计师事务所（特 殊普通合伙），以下简称“中审华”）遵循独立、客观、公正的职业准则，尽职尽 责地完成了各项审计任务。为保持公司外部审计工作的连续性和稳定性，推荐公 司续聘其作为公司 2016 年度审计机构。

② 2016 年 4 月 8 日，董事会审计委员会召开了董事会审计委员会 2016 年 第二次临时会议，审议通过了《公司关于预计 2016 年度日常关联交易的议案》、 《关于公司 2015 年度资产处置及减值的议案》。

• 1 -

==> picture [92 x 26] intentionally omitted <==

③ 2016 年 7 月 10 日，董事会审计委员会召开了董事会审计委员会 2016 年 第三次临时会议，对公司上一年度内部控制审计中发现问题的整改落实情况及 2016 年半年度内部审计的执行情况进行审核。

④ 2016 年 12 月 23 日，董事会审计委员会召开了董事会审计委员会 2016 年第四次临时会议，审议通过了《公司 2016 年年度财务审计计划》及《公司 2016 年年度内部控制审计计划》。

三、履行职责的情况

1 、年度报告审计工作的履职情况

在公司 2015 年年报审计工作中，公司董事会审计委员会严格按照《公司董 事会审计委员会工作规程》规定，在年审会计师事务所进场审计之前，董事会审 计委员会召开第一次审计沟通见面会，与年审会计师沟通确定 2015 年度财务报 告审计计划，并就年度会计报表审计范围、重要性水平的设定等事项进行了沟通， 同意按照该审计计划开展审计工作。

在会计师事务所正式进场后，董事会审计委员会召开第二次审计沟通见面 会，重点关注审计重点内容、是否存在重大资产减值事项等，督促会计师就所发 现的问题及时与董事会审计委员会沟通，必须严格按照审计计划安排开展工作， 按时提交审计报告。

在会计师事务所完成审计报告后，董事会审计委员会在审阅审计报告及相关 资料后认为，会计师事务所出具的审计报告客观公正地反映了公司2015 年度的 财务状况和经营成果，同意提交董事会审议。

2 、监督及评估外部审计机构工作情况

公司董事会审计委员会对公司聘请的财务审计和内部控制审计机构中审华 执行2015 年度财务报表审计工作及内控审计工作进行了监督评价，认为：作为 公司上市以来一直聘用的审计机构，在对公司2015 年度财务报告及内部控制审

• 2 -

==> picture [92 x 26] intentionally omitted <==

计期间，中审华遵循职业准则，忠实勤勉地履行职责，较好地完成了公司委托的 各项审计工作。经董事会审计委员会审议表决，向董事会建议公司续聘中审华为 公司 2016 年度财务审计和内部控制审计机构。

3 、指导公司内部审计工作情况

报告期内，董事会审计委员会听取了公司审计部门关于内部审计工作相关情 况的汇报，认真审阅了公司 2015 年度内部审计工作总结及公司 2016 年度内部审 计工作计划，对公司的审计和内控评价工作提出了指导性意见和要求，督促公司 2016 年内部审计工作计划得以有效执行。

4 、评估内部控制的有效性

报告期内，董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内 部控制制度的不断完善和规范实施，指导公司完成内部控制评价工作；审阅公司 内部控制评价报告和外部审计机构出具的内部控制审计报告。我们认为：公司严 格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、 监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和广大股东的合法利益。公司的内部 控制能够有效防范经营风险，符合上市公司治理规范的要求。

5 、公司业绩预告情况

报告期内，公司披露了 2015 年年度业绩预盈公告。在进行业绩预告之前， 董事会审计委员会向公司管理层认真了解公司经营情况，对业绩预告数据的准确 性、造成原因进行核实，并出具相应情况说明。公司业绩预告披露的财务数据与 公司定期报告披露的实际数据不存在重大差异。

6 、审核公司关联交易事项

董事会审计委员会重点关注关联交易的公允性和合理性，以及是否存在有损 公司和中小股东利益的情况。我们认为：公司严格按照证监会、上海证券交易所 等的要求进行关联交易的预计及披露，关联交易为公司正常生产经营所需，关联

• 3 -

==> picture [92 x 26] intentionally omitted <==

交易事项的审议程序合法、有效，交易定价合理，交易过程公平、公正，不存在 损害公司及其他股东利益的情况，也不存在向公司输送利益的情况。

四、总体评价

2016 年，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审 计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》等法律法规及《公司章程》、《公司董 事会审计委员会实施细则》有关规定，勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥审计委员 会的监督职能，促进了公司内部控制和公司治理水平的提升。

2017 年，董事会审计委员会将继续发挥委员会的专业职能，遵循独立、客 观、公正的职业准则，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计和内 部控制工作，促进公司建立有效的内部控制体系。

审计委员会委员：朱瑛、张新明、张新

==> picture [355 x 12] intentionally omitted <==

• 4 -