Xingyuan Environment Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

Apr 24, 2017

关于兴源环境科技股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明

中汇会专[2017]2003号

兴源环境科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了兴源环境科技股份有限公司(以下简称兴源环境公 司)2016年度财务报表，并出具了中汇会审[2017]2001号的标准无保留意见审计报 告，在此基础上对后附的兴源环境公司管理层编制的《2016年度控股股东及其他关 联方占用资金情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。

一、管理层的责任

管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委 员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)及其他相关规定编制汇总 表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对兴源环境公司管理层编制的汇总表 发表专项审计意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施 审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记

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录等我们认为必要的程序。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见提供了 合理的基础。

三、专项审计意见

我们认为，兴源环境公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照 监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计兴源环 境公司2016年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在 所有重大方面没有发现不一致。

四、对本专项说明使用者和使用目的的限定

本专项说明仅供兴源环境公司2016年度报告披露使用，不得用作任何其他用 途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解兴源环境公司控股股东及 其他关联方占用资金情况，汇总表应当与己审计的财务报表一并阅读。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

报告日期：2017年4月24日

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附表： 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位：兴源环境科技股份有限公司 金额单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2016年期初占用资金余额	2016年度占用累计发生金额	2016年度偿还累计发生金额	2016年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业
小 计
上市公司的子公司及其附属企业	浙江水美环保工程有限公司	子公司	其他应收款		10,217,500.00	10,217,500.00		资金拆借	非经营性
	九江市柘林湖生态投资发展有限公司	子公司	其他应收款		75,000,000.00	70,000,000.00	5,000,000.00	资金拆借	非经营性
	临海市兴源水务有限公司	子公司	其他应收款		80,000,000.00		80,000,000.00	资金拆借	非经营性
	浙江省疏浚工程有限公司	子公司	其他应收款		17,014,500.00	17,014,500.00		资金拆借	非经营性
	杭州中艺生态环境工程有限公司	子公司	其他应收款		40,000,000.00	40,000,000.00		资金拆借	非经营性
	杭州兴源环保设备有限公司	子公司	其他应收款	207,521,070.95	173,630,484.31	310,632,736.05	70,518,819.21	资金拆借	非经营性
小 计				207,521,070.95	395,862,484.31	447,864,736.05	155,518,819.21

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	关联自然人及其控制的法人
	小 计
	其他关联人
	及其附属企业
	小 计
	总 计					20752107095		39586248431			155,518,819.21
						,,.		,,.

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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