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Xingyuan Environment Technology Co., Ltd. — Annual Report 2020
Apr 25, 2021
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Annual Report
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财务决算报告
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兴源环境科技股份有限公司 2020 年度财务决算报告
兴源环境科技股份有限公司（以下简称“公司”或“兴源环境公司”）2020年 财务报表已经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了川 华信审（2021）第【0021】号标准无保留意见审计报告，会计师的审计意见是：“我 们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。”
现将财务情况汇报如下：
一、2020 年度主要会计数据和财务指标
1、 主要会计数据
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 |
| 营业总收入（元） | 2,448,685,055.24 | 2,073,582,091.26 | 18.09% | 2,316,193,015.10 |
| 营业利润（元） | -571,317,536.16 | 65,820,484.03 | -967.99% | -1,258,352,348.35 |
| 利润总额（元） | -573,323,417.76 | 65,291,564.92 | -978.10% | -1,259,082,347.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润 （元） |
-528,951,292.71 | 35,442,382.48 | -1,268,399,416.73 | |
| -1592.43% | ||||
| 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） |
-530,381,703.87 | -23,327,987.68 | -1,295,516,434.44 | |
| 增加亏损2173.59% | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 （元） |
96,345,584.78 | -188,201,269.03 | ||
| 213,362,324.29 | 121.46% | |||
| 本年末比上年末增 减 |
||||
| 项目 | 2020末 | 2019末 | 2018年末 | |
| 资产总额（元） | 11,338,664,370.07 | 10,635,786,140.09 | 6.61% | 9,349,715,362.72 |
| 负债总额（元） | 9,122,434,579.71 | 7,820,748,167.10 | 16.64% | 6,577,724,378.29 |
| 归属于上市公司股东的所有者权 益（元） |
1,919,683,249.92 | 2,505,081,284.51 | 2,470,534,870.77 | |
| -23.37% | ||||
| 期末总股本（元） | 1,564,431,057.00 | 1,564,431,057.00 | 0.00% | 1,564,431,057.00 |
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2、 主要财务指标
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 |
|---|---|---|---|---|
| 基本每股收益（元/股） | -0.34 | 0.02 | 减少0.36 | -0.81 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.34 | 0.02 | 减少0.36 | -0.81 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元/股） |
-0.34 | -0.01 | -0.83 | |
| 减少0.33 | ||||
| 全面摊薄净资产收益率（%） | -27.55% | 1.41% | 减少28.96个百分点 | -51.34% |
| 加权平均净资产收益率（%） | -24.06% | 1.42% | 减少25.48个百分点 | -40.68% |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净 资产收益率（%） |
-27.63% | -0.93% | -52.44% | |
| 减少26.70个百分点 | ||||
| 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） |
-24.12% | -0.94% | -41.55% | |
| 减少23.18个百分点 | ||||
| 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） |
0.14 | 0.06 | -0.12 | |
| 121.46% | ||||
| 项目 | 2020末 | 2019末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 |
| 归属于上市公司股东的每股净资 产（元/股） |
1.23 | 1.60 | 1.58 | |
| -23.37% | ||||
| 资产负债率（%） | 80.45% | 73.53% | 9.42% | 70.35% |
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二、2020 年度经营成果
单位：元
| 2020年度较 2019年度增减 变动比例 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 2020年度较2019年 度增减变动净额 |
||||
| 2020年 | 2019年 | |||
| 营业收入 | 2,448,685,055.24 | 2,073,582,091.26 | 375,102,963.98 | 18.09% |
| 减：营业成本 | 2,306,049,141.35 | 1,647,373,174.25 | 658,675,967.10 | 39.98% |
| 税金及附加 | 15,118,843.55 | 8,376,816.17 | 6,742,027.38 | 80.48% |
| 销售费用 | 39,012,901.61 | 47,682,001.88 | -8,669,100.27 | -18.18% |
| 管理费用 | 143,327,690.11 | 116,635,634.38 | 26,692,055.73 | 22.88% |
| 研发费用 | 98,973,510.32 | 83,890,402.06 | 15,083,108.26 | 17.98% |
| 财务费用 | 87,137,470.88 | 112,813,705.24 | -25,676,234.36 | -22.76% |
| 加：其他收益 | 6,371,442.80 | 10,479,185.38 | -4,107,742.58 | -39.20% |
| 投资收益 | -12,098,073.52 | 5,460,806.60 | -17,558,880.12 | -321.54% |
| 公允价值变动损益 | -1,699,798.88 | 37,501,811.79 | -39,201,610.67 | -104.53% |
| 信用减值损失(损失以“-”列示) | -116,729,903.11 | -10,477,946.35 | -106,251,956.76 | 1014.05% |
| 资产减值损失(损失以“-”列示) | -206,931,266.79 | -46,185,890.66 | -160,745,376.13 | 348.04% |
| 资产处置收益 | 704,565.92 | 12,232,159.99 | -11,527,594.07 | -94.24% |
| 营业利润 | -571,317,536.16 | 65,820,484.03 | -637,138,020.19 | -967.99% |
| 加：营业外收入 | 412,318.52 | 919,277.44 | -506,958.92 | -55.15% |
| 减：营业外支出 | 2,418,200.12 | 1,448,196.55 | 970,003.57 | 66.98% |
| 利润总额 | -573,323,417.76 | 65,291,564.92 | -638,614,982.68 | -978.10% |
| 减：所得税费用 | -40,569,186.64 | 30,792,443.16 | -71,361,629.80 | -231.75% |
| 净利润 | -532,754,231.12 | 34,499,121.76 | -567,253,352.88 | -1644.25% |
| 归属上市公司股东净利润 | -528,951,292.71 | 35,442,382.48 | -564,393,675.19 | -1592.43% |
2020 年度营业成本 230,604.91 万元，较 2019 年度 164,737.32 万元，增加幅度为 39.98%，主要原因是营业收入增长，以及疫情引发的复工延迟、工程施工进度推进 缓慢，导致公司 2020 年度毛利率下降 。
2020 年度税金及附加 1,511.88 万元，较 2019 年度 837.68 万元，增加幅度为 80.48%，主要原因是预收货款及工程款增加导致应交增值税增加，以及公司享有的 房产税、土地使用税优惠减少导致相关税费增加。
2020 年度其他收益 637.14 万元，较 2019 年度 1,047.92 万元，减少幅度为 39.20%， 主要原因为本年度收到的政府补助较上年度相比有所减少。
2020 年度投资收益 -1,209.81 万元，较 2019 年度 546.08 万元，减少幅度为
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321.54%，主要原因为报告期内公司处置了持有的浙江华仕管道科技有限公司和浙江 管迈环境科技有限公司的股份产生大额的投资损失。
2020 年度公允价值变动损益 -169.98 万元，较 2019 年度 3,750.18 万元，减少幅 度为 104.53%，主要原因：2019 年子公司浙江源态环保科技服务有限公司未完成业 绩承诺，公司根据企业会计准则相关规定将预计获取的股份补偿之公允价值计入公 允价值变动损益。
2020 年度信用减值损失 - 11,672.99 万元，较 2019 年度-1,047.79 万元，增加幅度 为 1014.05%，主要原因为按照预期信用损失模型对应收账款、其他应收款、长期应 收款计提信用减值损失。
2020 年度资产减值损失 - 20,693.13 万元，较 2019 年度-4,618.59 万元，增加幅度 为 348.04%，主要原因为经减值测试公司本年度需计提的商誉减值损失、合同资产减 值损失、无形资产减值损失较上年大幅增加。
2020 年度资产处置收益 70.46 万元，较 2019 年度 1,223.22 万元，减少幅度为 94.24%，主要原因为 2019 年度公司获得拆迁补偿收益。
2020 年度所得税费用 -4,056.92万元，较2019年度3,079.24万元，减少幅度231.75%， 主要原因为本年度公司出现较大亏损导致。
三、2020 年末财务状况
（一）资产状况
单位：元
| 2020年12月31 | 日 | 2019年12月31日 | 2019年12月31日 | 增减变动 比例 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | |||||
| 金额 | 比重（%） | 金额 | 比重（%） | ||
| 货币资金 | 1,140,671,368.32 | 10.06% | 795,682,796.71 | 7.48% | 43.36% |
| 交易性金融资产 | 44,802,012.91 | 0.40% | 37,501,811.79 | 0.35% | 19.47% |
| 应收票据 | 13,829,886.31 | 0.12% | 4,509,030.21 | 0.04% | 206.72% |
| 应收账款 | 1,104,483,729.56 | 9.74% | 1,356,095,578.99 | 12.75% | -18.55% |
| 预付款项 | 55,365,815.31 | 0.49% | 30,678,783.80 | 0.29% | 80.47% |
| 其他应收款 | 310,537,612.58 | 2.74% | 329,069,759.54 | 3.09% | -5.63% |
| 存货 | 124,236,336.10 | 1.10% | 5,537,259,561.76 | 52.06% | -97.76% |
| 合同资产 | 784,953,846.43 | 6.92% | |||
| 一年内到期的非流 动资产 |
272,869,546.15 | 136,789,423.57 | |||
| 2.41% | 1.29% | 99.48% | |||
| 其他流动资产 | 239,603,780.13 | 2.11% | 187,582,497.27 | 1.76% | 27.73% |
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| 2020年12月31 | 日 | 2019年12月31日 | 2019年12月31日 | 增减变动 比例 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | |||||
| 金额 | 比重（%） | 金额 | 比重（%） | ||
| 流动资产合计 | 4,091,353,933.80 | 36.08% | 8,415,169,243.64 | 79.12% | -51.38% |
| 长期应收款 | 561,312,578.48 | 4.95% | 516,595,090.63 | 4.86% | 8.66% |
| 长期股权投资 | 121,718,058.42 | 1.07% | 146,513,551.94 | 1.38% | -16.92% |
| 其他权益工具投资 | 37,000,000.00 | 0.33% | 93,500,000.00 | 0.88% | -60.43% |
| 投资性房地产 | 48,660,786.61 | 0.43% | 82,603,164.34 | 0.78% | -41.09% |
| 固定资产 | 319,571,977.88 | 2.82% | 316,323,076.73 | 2.97% | 1.03% |
| 在建工程 | 11,883,358.40 | 0.10% | |||
| 无形资产 | 670,502,927.94 | 5.91% | 544,749,600.65 | 5.12% | 23.08% |
| 商誉 | 300,778,379.52 | 2.65% | 421,548,713.27 | 3.96% | -28.65% |
| 长期待摊费用 | 4,467,882.87 | 0.04% | 5,047,563.60 | 0.05% | -11.48% |
| 递延所得税资产 | 154,592,872.23 | 1.36% | 93,736,135.29 | 0.88% | 64.92% |
| 其他非流动资产 | 5,016,821,613.92 | 44.25% | |||
| 非流动资产合计 | 7,247,310,436.27 | 63.92% | 2,220,616,896.45 | 20.88% | 226.36% |
| 资产合计 | 11,338,664,370.07 | 100.00% | 10,635,786,140.09 | 100.00% | 6.61% |
货币资金 ：年末余额 114,067.14 万元，占资产总额的比重为 10.06%，较 2019 年 末增加 43.36%，主要为新增融资款到账及现金流项目回款所致。
应收票据： 年末余额 1,382.99 万元，占资产总额的比重为 0.12%，较 2019 年末 增加 206.72%，主要原因为压滤机销售票据收款增多。
预付款项： 年末余额 5,536.58 万元，占资产总额的比重 0.49%，较 2019 年末增 加 80.47%，主要原因为压滤机销售业务年终备货及工程项目推进进度。
存货和合同资产 ：存货年末余额 12,423.63 万元，占资产总额的比重为 1.10%， 较 2019 年末减少 97.76%，主要为根据新收入准则规定，公司将已完工未结算的工程 类存货重分类为合同资产（含其他非流动资产）列报。
其他权益工具投资： 年末余额为 3,700.00 万元，占资产总额的比重为 0.33%，较 2019 年末减少 60.43%，主要为对被投资单位浙江裕腾百诺环保科技股份有限公司核 算方法转换和被投资单位杭州兴源礼瀚投资管理合伙企业（有限合伙）公允价值变 动所致。
投资性房地产： 年末余额 4,866.08 万元，占资产总额的比重为 0.43%，较 2019 年末减少 41.09%，主要原因为部分对外出租房屋到期转为自用，从投资性房地产重 分类至固定资产核算并列报。
递延所得税资产： 年末余额 15,459.29 万元，占资产总额的比重为 1.36%，较 2019
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年末增加 64.92%，主要原因为本年确认了较多坏账损失、减值损失以及可弥补亏损， 相应的计提了递延所得税资产。
（二）负债与股东权益状况
单位：元
| 2020年12月31 | 日 | 2019年12月31日 | 2019年12月31日 | 增减变动 比例 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | |||||
| 金额 | 比重（%） | 金额 | 比重（%） | ||
| 短期借款 | 2,029,342,352.84 | 17.90% | 1,535,210,000.00 | 14.43% | 32.19% |
| 应付票据 | 40,373,452.37 | 0.36% | |||
| 应付账款 | 2,420,618,554.77 | 21.35% | 2,827,009,297.44 | 26.58% | -14.38% |
| 预收款项 | 1,942,544.29 | 0.02% | 66,305,260.51 | 0.62% | -97.07% |
| 合同负债 | 102,699,675.32 | 0.91% | |||
| 应付职工薪酬 | 54,603,342.96 | 0.48% | 34,006,934.20 | 0.32% | 60.57% |
| 应交税费 | 48,965,586.40 | 0.43% | 28,499,358.09 | 0.27% | 71.81% |
| 其他应付款 | 586,340,805.53 | 5.17% | 886,603,859.81 | 8.34% | -33.87% |
| 一年内到期的非流 动负债 |
284,602,518.09 | 326,812,500.00 | |||
| 2.51% | 3.07% | -12.92% | |||
| 其他流动负债 | 315,705,867.40 | 2.78% | 101,373,061.16 | 0.95% | 211.43% |
| 流动负债合计 | 5,885,194,699.97 | 51.90% | 5,805,820,271.21 | 54.59% | 1.37% |
| 长期借款 | 2,494,232,680.59 | 22.00% | 1,466,405,920.00 | 13.79% | 70.09% |
| 长期应付款 | 94,484,082.50 | 0.83% | 171,127,379.88 | 1.61% | -44.79% |
| 递延收益 | 5,605,761.75 | 0.05% | 17,293,875.35 | 0.16% | -67.59% |
| 递延所得税负债 | 26,842,987.54 | 0.24% | 25,877,258.30 | 0.24% | 3.73% |
| 其他非流动负债 | 616,074,367.36 | 5.43% | 334,223,462.36 | 3.14% | 84.33% |
| 非流动负债合计 | 3,237,239,879.74 | 28.55% | 2,014,927,895.89 | 18.94% | 60.66% |
| 负债合计 | 9,122,434,579.71 | 80.45% | 7,820,748,167.10 | 73.53% | 16.64% |
| 股本 | 1,564,431,057.00 | 13.80% | 1,564,431,057.00 | 14.71% | 0.00% |
| 资本公积 | 1,379,869,141.90 | 12.17% | 1,379,869,141.90 | 12.97% | 0.00% |
| 其他综合收益 | -266,500,000.00 | -2.35% | -237,000,000.00 | -2.23% | 12.45% |
| 专项储备 | 4,867,636.65 | 0.04% | 4,093,072.05 | 0.04% | 18.92% |
| 盈余公积 | 41,362,383.28 | 0.36% | 41,362,383.28 | 0.39% | 0.00% |
| 未分配利润 | -804,346,968.91 | -7.09% | -247,674,369.72 | -2.33% | 224.76% |
| 归属于母公司股东 权益合计 |
1,919,683,249.92 | 2,505,081,284.51 | |||
| 16.93% | 23.55% | -23.37% | |||
| 少数股东权益 | 296,546,540.44 | 2.62% | 309,956,688.48 | 2.91% | -4.33% |
| 股东权益合计 | 2,216,229,790.36 | 19.55% | 2,815,037,972.99 | 26.47% | -21.27% |
| 负债和股东权益总 计 |
11,338,664,370.07 | 10,635,786,140.09 | |||
| 100.00% | 100.00% | 6.61% | |||
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短期借款： 短期借款年末余额 202,934.24 万元，较 2019 年末增加 32.19%，主 要为本年度内公司对外融资增加所致。
预收款项和合同负债： 预收款项年末余额 194.25 万元，合同负债年末余额 10,269.97 万元，主要为根据新收入准则规定，公司将预收客户合同款项重分类至合 同负债列报。年末合同负债主要为预收客户合同款以及部分项目已结算未完工余额。
应付职工薪酬： 年末余额 5,460.33 万元，较 2019 年末增加 60.57%，主要原因为 薪酬结构调整，年终未发绩效占比增加。
应交税费： 年末余额 4,896.56 万元，较 2019 年末增加 71.81%，主要为应交增值 税余额增加。
其他应付款 ：年末余额 58,634.08 万元，较 2019 年末减少 33.87%，主要为公司 偿还从关联方取得的借款所致。
其他流动负债 ：年末余额 31,570.59 万元，较 2019 年末增加 211.43%，主要为公 司本年度发行的供应链金融资产支持专项计划所致。
长期借款 ：年末余额 249,423.27 万元，较 2019 年末增加 70.09%，主要为公司本 年度 PPP 项目贷款增加所致。
长期应付款 ：年末余额 9,448.41 万元，较 2019 年末减少 44.79%，主要为应付杭 州兴源礼瀚投资管理合伙企业（有限合伙）股权回购款减少所致。
其他非流动负债 ：年末余额 61,607.44 万元，较 2019 年末增加 84.33%，主要为 本年度新增收到 PPP 项目政府投入资金。
未分配利润： 年末余额-80.434.70 万元，较 2019 年末减少 224.76%，主要为公司 2020 年度亏损所致。
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四、2020 年度现金流量情况
单位：元
| 2020年度较 2019年度增减变 动比例 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 2020年度较2019 年度增减变动净额 |
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| 项目 | 2020年 | 2019年 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 2,462,152,707.03 | 1,478,100,649.71 | 984,052,057.32 | 66.58% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,248,790,382.74 | 1,381,755,064.93 | 867,035,317.81 | 62.75% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 213,362,324.29 | 96,345,584.78 | 117,016,739.51 | 121.46% |
| 投资活动现金流入小计 | 247,759,396.83 | 174,016,794.98 | 73,742,601.85 | 42.38% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,407,522,785.44 | 1,091,377,442.69 | 316,145,342.75 | 28.97% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,159,763,388.61 | -917,360,647.71 | -242,402,740.90 | 26.42% |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,348,951,835.14 | 4,224,817,013.38 | 124,134,821.76 | 2.94% |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,099,293,448.15 | 3,276,317,312.09 | -177,023,863.94 | -5.40% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,249,658,386.99 | 948,499,701.29 | 301,158,685.70 | 31.75% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 |
-484,766.03 | -25,026.58 | -459,739.45 | |
| 1837.00% | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | 302,772,556.64 | 127,459,611.78 | 175,312,944.86 | 137.54% |
2020 年经营活动产生的现金流量净额 为 21,336.23 万元，较 2019 年度增加 121.46%，主要为公司加强历史项目回款力度和完善项目资金管理所致。
2020 年投资活动产生的现金流量净额 为-115,976.34 万元，较 2019 年度增加 26.42%，主要为本年度内随着工程进度，有序支付 PPP 项目工程款导致。
2020 年筹资活动产生的现金流量净额 为 124,965.84 万元，较 2019 年度增加 31.75%，其中筹资活动现金流入为 434,895.18 万元，主要为本年公司取得银行经营 性贷款、PPP 项目贷款等收到的现金；筹资活动现金流出为 309,929.34 万元，主要为 公司偿还到期银行贷款以及支付利息。
兴源环境科技股份有限公司董事会 2021 年 4 月 23 日
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