XINGYE LEATHER TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Jul 30, 2012

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兴业皮革科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

天健正信会计师事务所

Ascenda Certified Public Accountants

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关于兴业皮革科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

天健正信审（ 2012 ）专字第 020551 号

兴业皮革科技股份有限公司全体股东：

我们对后附的兴业皮革科技股份有限公司（以下简称兴业皮革公司）管理层编制的《兴业皮革 科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》进行了鉴证。

一、管理层的责任

兴业皮革公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的其他证据；按照深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》的要求编制《兴业皮革科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说 明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对上述专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会 计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业 务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们结合兴业皮革公司的实际情况，实施了审慎调查以及核查会计记录等我们认为 必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，兴业皮革公司管理层编制的《兴业皮革科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投 项目的专项说明》已经按照深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 的要求编制，在所有重大方面公允反映了兴业皮革公司截至 2012 年 6 月 30 日止以自筹资金预先投入募 投项目的情况。

四、报告使用范围说明

本报告仅供兴业皮革公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用，不得用 作任何其他目的。

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（此页无正文，为兴业皮革科技股份有限公司“天健正信审（ 2012 ）专字第 020551 号”《以自 筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》之签字页）

中国注册会计师：

天健正信会计师事务所有限公司

中国 · 北京

中国注册会计师：

报告日期： 2012 年 7 月 26 日

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兴业皮革科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公 司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可字［ 2012 ］ 513 号文《关于核准兴业皮革科技股份有限公 司首次公开发行股票的批复》核准，本公司采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投 资者定价发行相结合的方式向社会公开发行 6,000.00 万股人民币普通股（ A 股），每股面值 1.00 元， 实际发行价格每股 12.00 元，可募集资金总额为人民币 72,000.00 万元。截至 2012 年 5 月 2 日止，本 公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币 72,000.00 万元，扣除从募集资金中已直接扣减的证券 承销费及保荐费等发行费用人民币 36,800,000.00 元后，由主承销商汇入本公司银行账户的资金净额 为人民币 683,200,000.00 元，经本公司扣除自行支付的中介机构费用和其他发行相关费用人民币 10,806,335.95 元后，实际募集资金净额为人民币 672,393,664.05 元。上述资金到位情况业经天健正信 会计师事务所有限公司于 2012 年 5 月 2 日出具 “ 天健正信验（ 2012 ）综字第 020039 号 ” 《验资报告》 审验。本公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、 招股说明书承诺募投项目情况

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目情况如下：

		单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
序号	项目名称	总投资额	募集资金投资额	项目备案或 核准文件
1	公司年150 万张高档皮革后 整饰新技术加工项目	19,978.21	19,978.21	晋经发审[2010]165号
2	瑞森皮革年加工120 万张牛 原皮、30万张牛蓝湿皮项目	40,205.23	40,205.23	闽发改股证[2008]527号
合 计		60,183.44	60,183.44

若本次募集资金净额超过承诺募集资金投资总额，超过部分将用于补充公司流动资金；若本次 募集资金净额不能满足投资项目的需要，不足部分由公司自筹解决。

三、 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

本公司首次公开发行股票募集资金投资项目已分别报经项目所在地的发展和改革委员会备案， 并经本公司董事会和股东大会决议通过。

在募集资金实际到位之前，部分项目已由本公司以自筹资金先行投入。截至 2012 年 6 月 30 日

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止，本公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为 77,785,281.42 元，具体情况如下：

单位：人民币元

		单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
募投项目名称	已预先投入资金	其 中：
		建筑工程费	设备购置费	安装工程费	其他费用
公司年150 万张高 档皮革后整饰新技 术加工项目	59,775,344.73	33,019,623.16	9,963,830.95	978,102.62	15,813,788.00
瑞森皮革年加工120 万张牛原皮、30 万 张牛蓝湿皮项目	18,009,936.69	9,198,590.16	2,232,000.00		6,579,346.53
合 计	77,785,281.42	42,218,213.32	12,195,830.95	978,102.62	22,393,134.53

四、 置换募投资金的实施

根据深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规 和制度的规定，本公司拟以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，尚须经公司董事会审议 通过、注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义 务后方可实施。

兴业皮革科技股份有限公司

2012 年 7 月 26 日

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