Xiangcai Co.,Ltd — Board/Management Information 2021

Apr 12, 2021

湘财股份有限公司独立董事

关于公司第九届董事会第十一次会议相关事项的事前认可意见

根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和 国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司证券发行管理办法》（以下简 称“《发行管理办法》”）《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上 市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定， 我们作为湘财股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着勤勉尽责的态 度，事前已认真审阅了公司第十届董事会第十一会议的相关议案资料，并听取了 公司的相关说明，现就本次会议审议的相关事项，基于独立、客观、公正的判断 立场，发表事前认可意见如下：

1、经审阅公司《关于调整公司非公开发行 A 股股票方案的议案》《关于修 订<非公开发行 A 股股票预案>的议案》，我们认为调整后的非公开发行股票方 案切实可行，符合《公司法》《证券法》《发行管理办法》《上市公司非公开发 行股票实施细则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，符合公司及全体股东 的利益，不存在损害公司及公司股东尤其是中小股东利益的情形。

2、公司对《非公开发行 A 股股票募集资金使用的可行性分析报告》的修订， 符合《公司法》《证券法》《发行管理办法》《上市公司非公开发行股票实施细 则》等相关法律、法规和规范性文件对上市公司使用募集资金的相关规定，能够 确保本次非公开发行股票募集的资金合理使用，符合公司和全体股东的利益。

3、公司对《非公开发行 A 股股票摊薄即期回报及采取填补措施和相关主体 承诺》的修订，符合中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回 报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的相关规定，符合公司实际 情况和战略发展要求，符合公司与全体股东的利益，不存在损害公司及其全体股 东，特别是中小股东利益的情形。

（以下无正文）

（本页无正文，为《湘财股份有限公司独立董事关于公司第九届董事会第十一次 会议相关事项的事前认可意见》之签字页）

独立董事：

程华 周昆

2021 年 4 月 12 日