Xiangcai Co.,Ltd — Board/Management Information 2021

Apr 12, 2021

湘财股份有限公司独立董事

关于公司第九届董事会第十一次会议相关事项的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法 规和《湘财股份有限公司章程》（简称“公司章程”）的有关规定，作为湘财股 份有限公司（简称 “ 公司 ” ）的独立董事，对公司第九届董事会第十一次会议审议 的有关事项进行了审阅，基于独立、客观、公正判断的原则，发表如下独立意见：

一、关于《关于调整公司非公开发行 A 股股票方案的议案》的独立意见

经审阅，我们认为：公司对本次非公开发行股票方案作出的调整，符合《中 华人民共和国公司法》（简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（简 称“《证券法》”）《上市公司证券发行管理办法》（简称“《发行管理办法》”） 《上市公司非公开发行股票实施细则》（简称“《实施细则》”）等相关法律、 法规及规范性文件的规定，方案合理、切实可行，符合全体股东利益，不存在损 害中小股东利益的情形。

因此，我们一致同意《关于调整公司非公开发行 A 股股票方案的议案》。 二、关于《关于修订 < 非公开发行 A 股股票预案 > 的议案》的独立意见

经审阅，我们认为：公司对非公开发行 A 股股票预案的修订，符合《证券法》 《发行管理办法》等有关法律、法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公 司及其全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司在审议本议案时的决策程序 符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。

因此，我们一致同意《关于修订 < 非公开发行 A 股股票预案 > 的议案》。

三、关于《关于修订 < 关于非公开发行 A 股股票募集资金使用的可行性分析 报告 > 的议案》的独立意见

经审阅，我们认为：公司根据本次对非公开发行股票方案作出的调整，相应 修订了《关于非公开发行 A 股股票募集资金使用的可行性分析报告》，符合《公

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司法》《证券法》《发行管理办法》《实施细则》等相关法律、法规和规范性文 件对上市公司使用募集资金的相关规定，能够确保本次非公开发行股票募集的资 金合理使用，符合公司和全体股东的利益。

因此，我们一致同意《关于修订 < 关于非公开发行 A 股股票募集资金使用的 可行性分析报告 > 的议案》。

四、 关于《关于修订 < 非公开发行 A 股股票摊薄即期回报及采取填补措施和 相关主体承诺 > 的议案》的独立意见

经审阅，我们认为：公司对本次非公开发行股票对即期回报摊薄的分析和提 出的填补回报措施的修订，符合中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组 摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告 [2015]31 号）的相关规定，符 合公司实际情况和战略发展要求，符合公司与全体股东的利益，不存在损害公司 及其全体股东，特别是中小股东利益的情形；相关主体出具的保证填补回报措施 能够得到切实履行的承诺，有效保护了全体股东利益。

因此，我们一致同意《关于修订 < 非公开发行 A 股股票摊薄即期回报及采取 填补措施和相关主体承诺 > 的议案》。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《湘财股份有限公司独立董事关于公司第九届董事会第十一次 会议相关事项的独立意见》之签字页）

独立董事：

程华 周昆

2021 年 4 月 12 日

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