Xiangcai Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Aug 27, 2021

证券代码：600095 证券简称：湘财股份 公告编号：临2021-072

湘财股份有限公司 关于续聘2021年度审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

 湘财股份有限公司（以下简称“湘财股份”或“公司”）拟续聘中准会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中准”）为公司2021 年度财务审计及内 部控制审计机构。

• 一、拟续聘2021 年度审计机构的基本情况

• （一）机构信息

1、基本信息

中准会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中准”）1996 年3 月注册成 立于北京。前身为邮电部直属的中鸿信建元会计师事务所，1998 年完成脱钩改 制并变更为中准会计师事务所有限公司。2013 年经北京市财政局批准转制为特 殊普通合伙制企业，现注册地址为北京市海淀区首体南路22 号楼四层，在长春、 沈阳、大连、哈尔滨、上海、广州、深圳、苏州、西宁、济南、长沙、合肥、郑 州、西安、重庆设有分所。

中准是首批取得财政部、证监会证券期货相关业务许可证的事务所。二十多 年来，先后从事证券业务近80 家，一直是国内长期从事证券期货服务业务的全 国性会计师事务所之一。同时具有特大型国有企业审计业务资格、从事金融相关 审计资格、司法鉴定资格；为中国银行间市场交易商协会会员、中国证券业协会 会员。全国首批第三方节能量审核机构，北京第一批碳排放交易核查机构（唯一 入选的会计师事务所）。

2、人员信息

中准会计师事务所（特殊普通合伙）现有从业人员1,100 人，其中合伙人50 人，首席合伙人为田雍先生。截止到2020 年末具有注册会计师 409 名，其中超

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过200 名注册会计师从事过证券服务业务。

3、业务规模

中准 2020 年度业务收入 2.15 亿元，其中审计业务收入1.64 亿元，总计 为19 家上市公司提供年报审计服务，证券业务收入3,561.55 万元。中准具有上 市公司所在行业审计业务经验。所服务的上市公司主要分布在制造业（11 家）、 电力、热力、燃气及水的生产和供应业（3 家）、金融证券业（2 家）、商务服务 业（1 家），总资产均值为134.66 亿元。本公司同行业上市公司审计客户1 家。

4、投资者保护能力

截至 2020 年末，中准已按照行业相关规定购买职业保险累计风险赔偿额度 2 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。中准历年来在 执业中未发生因民事诉讼而承担民事责任的情况。

5、独立性和诚信记录

中准不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形,近 三年未受到刑事处罚、行政处罚，收到行政监管措施和自律监管措施具体情况如 下：

下：
类型	2018	2019	2020	备注
行政 监管 措施	责令改 正1 次	警示函3 次	警示函1 次	（1）2018 年9 月20 日北京品今资 本管理股份有限公司项目，中国证 券监督管理委员会北京监管局行政 监管措施决定书〔2018〕75 号《关 于对中准会计师事务所（特殊普通 合伙）和注册会计师臧德盛、张晓 雪采取责令改正的决定》。 （2）2019 年2 月11 日北京嘉寓门 窗幕墙股份有限公司项目，中国证 券监督管理委员会北京监管局行政 监管措施决定书〔2019〕8 号《关 于对中准会计师事务所（特殊普通 合伙）及注册会计师王健、王霞采 取出具警示函措施的决定》。

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				（3）2019 年10 月24 日哈尔滨工 大高新技术产业开发股份有限公司 2018 年年报审计项目，中国证券监 督管理委员会黑龙江监管局 〔2019〕27 号《关于对中准会计师 事务所（特殊普通合伙）及注册会 计师赵德权、徐运生采取出具警示 函措施的决定》。 （4）2019 年11 月27 日上海龙韵 传媒集团股份有限公司2018 年度资 金占用专项审核项目，中国证券监 督管理委员会上海监管局行政监管 措施决定书〔2019〕180 号《关于 对中准会计师事务所（特殊普通合 伙）采取出具警示函措施的决 定》 。 （5）2020 年12 月14 日，由于在北 京嘉寓门窗幕墙股份有限公司2019 年财务报表审计项目（中准审字 〔2020〕1136 号）和北京休恩博得科 技股份有限公司2019 年财务报表审 计项目（中准审字〔2020〕1134 号） 执业中存在问题，收到中国证券监督 管理委员会北京监管局关于对中准 会计师事务所（特殊普通合伙）、注 册会计师王健、王霞、田雍采取出具 警示函措施的决定。
自律 监管 措施	0	0	0	——

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（二）项目成员信息

1、人员信息

项目合伙人：蔡伟，中国注册会计师，1988 年开始从事审计业务，2003 年 开始在中准执业，2004 开始为本公司提供审计服务，近五年签署过2019 年湘财 股份有限公司的年审报告。拥有25 年证券服务业务工作经验。没有兼职情况。 近三年签署上市公司审计报告包括：黑龙江国中水务股份有限公司、湘财股份有 限公司。

签字会计师：刘飞飞，中国注册会计师，2008 年开始从事审计业务，2011 年 开始在中准执业，2020 开始为本公司提供审计服务，拥有7 年证券服务业务工 作经验。没有兼职情况。近三年签署上市公司审计报告包括：黑龙江国中水务股 份有限公司。

项目质量控制复核人王丽：2003 年6 月成为中国注册会计师，2009 年12 月 开始从事上市公司审计业务，2013 年9 月开始在本所执业，2021 年开始为本公 司提供审计服务，拥有12 年证券服务业务工作经验。没有兼职情况。近三年签 署或复核上市公司审计报告包括：黑龙江国中水务股份有限公司。

2、项目组成员独立性和诚信记录情况。

项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计 师职业道德守则》对独立性要求的情形，未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管 措施和自律监管措施等。

（三）审计收费情况

由于公司2020 年度发生重大资产重组，公司资产规模增加，会计师事务所 的审计范围扩大、工作量增加，经双方协商，同意将年报审计费用由2020 年度 40 万元调增至2021 年度50 万元，内部控制审计业务费用由2020 年度18 万元 调增至2021 年度25 万元。

二、续聘2021 年度审计机构履行的审议程序

（一）董事会审计委员会意见

公司第九届董事会审计委员会第四次会议，审议通过了《关于续聘2021 年 度审计机构的议案》，认为中准具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在 公司以前年度财务报告及内部控制审计过程中能够保持独立性、具有专业胜任能

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力和投资者保护能力，独立、客观、公正地完成了审计工作，能够胜任2021 年 度审计工作，为了保证审计业务的连续性，向董事会提议续聘中准为公司2021 年度财务报告审计及内部控制审计机构。

（二）独立董事关于本次续聘2021 年度审计机构的事前认可及独立意见

独立董事事前认可意见：中准是一家长期从事证券服务业务的会计师事务所， 能依法独立承办审计业务，有利于保障上市公司审计工作的质量，有利于保护上 市公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。中准具备相应的独立性、专业胜 任能力、投资者保护能力，诚信状况良好，能够较好满足公司未来业务、战略发 展以及财务审计工作的要求。我们同意将该议案提交公司董事会审议。

独立董事独立意见：公司董事会审议《关于续聘2021 年度审计机构的议案》 的审议程序、表决程序符合相关法律、法规和公司章程的规定。中准是一家长期 从事证券服务业务的会计师事务所，能依法独立承办审计业务，有利于保障上市 公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及其他股东利益、尤其是中小股东利 益。中准具备相应的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，诚信状况良好， 能够较好满足公司未来业务、战略发展以及财务审计工作的要求。我们同意上述 议案并同意将该议案提交公司股东大会审议。

（三）董事会审议情况

公司于2021 年8 月26 日召开了第九届董事会第十六次会议，以5 票同意、 0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于续聘2021 年度审计机构的议案》，同意续 聘中准为公司2021 年度财务审计及内部控制审计机构。

本次续聘2021 年度审计机构的事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司 股东大会审议通过之日起生效。

三、报备文件

• 1.第九届董事会审计委员会第四次会议决议；

• 2.第九届董事会第十六次会议决议；

• 3.独立董事签署的事前认可意见和独立意见；

• 4.中准会计师事务所关于其基本情况的说明。

特此公告。

湘财股份有限公司董事会

2021 年8 月28 日

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