Xi'an XICE Testing Technology CO.,Ltd — Capital/Financing Update 2025

Apr 27, 2025

目 录

• 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2 页

• 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第3—13 页

天健审〔2025〕8460 号

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

西安西测测试技术股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的西安西测测试技术股份有限公司（以下简称西测测试公司） 管理层编制的2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供西测测试公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为西测测试公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。

二、管理层的责任

西测测试公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保 证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对西测测试公司管理层编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。

第 1 页 共 13 页

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，西测测试公司管理层编制的2024 年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，如实反映了西测测试公司 募集资金2024 年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二五年四月二十四日

第 2 页 共 13 页

西安西测测试技术股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，将本公司募集资金2024 年度存放与使用情 况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于同意西安西测测试技术股份有限公司首次公开发行 股票注册的批复》（证监许可〔2022〕748 号），本公司由主承销商长江证券承销保荐有限 公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票2,110 万股，发行 价每股人民币43.23 元，共计募集资金91,215.30 万元，坐扣承销和保荐费用7,202.88 万 元后的募集资金为84,012.42 万元，已由主承销商长江证券承销保荐有限公司于2022 年7 月21 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计 师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用3,130.65 万元后，公 司本次募集资金净额为80,881.77 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特 殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕376 号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元

项 目		序号	金 额
募集资金净额		A	80,881.77
截至期初累计发生额	项目投入	B1	20,301.07
	利息收入净额	B2	1,525.82
	超募资金补充流动资金	B3	24,000.00

第 3 页 共 13 页

项 目		序号	金 额
	闲置募集资金进行现金管 理净额	B4	18,000.00
本期发生额	项目投入	C1	12,338.02
	利息收入净额	C2	288.40
	超募资金补充流动资金	C3	8,827.03
	闲置募集资金进行现金管 理净额	C4	-8,000.00
截至期末累计发生额	项目投入	D1=B1+C1	32,639.09
	利息收入净额	D2=B2+C2	1,814.22
	超募资金补充流动资金	D3=B3+C3	32,827.03
	闲置募集资金进行现金管 理净额	D4=B4+C4	10,000.00
应结余募集资金		E=A-D1+D2-D3-D4	7,229.87
实际结余募集资金		F	7,230.06
差异		G=E-F	-0.19

注：公司以自有资金支付募集资金项目0.19 万元。公司已于2025 年4 月11 日将上述 资金划款至一般户

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月 修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际 情况，制定了《西安西测测试技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。 根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并与保荐 机构长江证券承销保荐有限公司、募集资金存放银行签署募集资金监管协议，规范募集资金 的使用和管理。截至2024年12月31日，公司签署募集资金监管协议情况如下：

2022年6月24日，公司连同保荐机构长江证券承销保荐有限公司分别与西安银行股份有 限公司高新科技支行、招商银行股份有限公司陕西自贸试验区西安高新科技支行、中国银行

第 4 页 共 13 页

股份有限公司西安高新技术开发区支行、中信银行股份有限公司西安分行签订了《募集资金 三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议 范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2022年8月15日，公司及募投项目实施主体控股子公司成都西测防务科技有限公司与长 江证券承销保荐有限公司、西安银行股份有限公司高新科技支行签署了《募集资金四方监管 协议》，明确了各方的权利和义务。前述监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存 在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2023年12月20日，公司及募投项目实施主体全资子公司武汉西测测试技术有限公司与长 江证券承销保荐有限公司、西安银行股份有限公司高新科技支行签署了《募集资金四方监管 协议》，明确了各方的权利和义务。前述监管协议与深圳证券交易所四方监管协议范本不存 在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至2024 年12 月31 日，本公司有6 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元

户 名	开户银行	银行账号	募集资金余额	备 注
本公司	西安银行股份有限公 司高新科技支行	691011580000069202	6.37	募集资金专户
	招商银行股份有限公 司陕西自贸试验区西 安高新科技支行	129906739310361	27,147,064.64	募集资金专户
	中国银行股份有限公 司西安高新技术开发 区支行	103700276892	10,022,765.69	募集资金专户
	中信银行股份有限公 司西安分行	8111701012100699803	23,871,132.70	募集资金专户
成都西测防务 科技有限公司	西安银行股份有限公 司高新科技支行	691011580000070497	1,508,946.11	募集资金专户
武汉西测测试 技术有限公司	西安银行股份有限公 司高新科技支行	691011580000078437	9,750,663.28	募集资金专户
合 计			72,300,578.79

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

第 5 页 共 13 页

1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

1. 用闲置募集资金进行现金管理情况

2023 年8 月16 日公司第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议审议通过了 《关于使用部分超募资金和闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及其控股子公司 使用不超过人民币55,000 万元（含本数）超募资金和闲置募集资金进行现金管理，适当购 买投资期限不超过12 个月的安全性高、流动性好的保本型理财产品。上述额度自公司股东 大会审议通过之日起12 个月内可循环滚动使用。

2024 年8 月23 日公司第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十五次会议审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及其控股子公司使用 不超过人民币30,000 万元（含本数）的闲置募集资金和不超过人民币20,000 万元（含本数）的 闲置自有资金进行现金管理。上述额度自公司股东大会审议通过之日起12 个月内可循环滚动使 用。

报告期内，公司使用闲置募集资金购买理财产品均为证券收益凭证、结构性存款等流动 性好、安全性高的保本理财产品，使用额度范围符合要求，不存在影响募投项目建设和募集 资金使用的情形。报告期内，累计取得的现金管理收益为2,006,445.89 元。截至2024 年 12 月31 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期金额为10,000 万元，具体明细 情况如下：

金额单位：人民币万元

序号	理财机构	产品名称	投资金额	收益起计日	收益到期日	预期年化收 益率（%）	截至本报告日 是否已赎回
1	招商银行西安分行 陕西自贸试验区西 安高新科技支行	结构性存款	5,000.00	2024/12/23	2025/1/6	1.54	是
2	招商银行西安分行 陕西自贸试验区西 安高新科技支行	结构性存款	5,000.00	2024/12/30	2025/1/6	1.48	是
		合 计	10,000.00

3. 本期超额募集资金的使用情况

公司首次公开发行人民币普通股（A 股）实际募集资金净额为人民币80,881.77 万元， 其中超募资金40,827.03 万元。

2022 年8 月15 日公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第九次会议审议通过 了《关于使用部分超募资金补充流动资金的议案》，同意公司使用超额募集资金12,000.00

第 6 页 共 13 页

万元永久补充流动资金。经2023 年8 月16 日公司第二届董事会第七次会议和第二届监事会 第六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 超额募集资金12,000.00 万元永久补充流动资金，截至2023 年12 月31 日，公司已将上述 超募资金中的24,000.00 万元永久补充流动资金。

2023 年12 月12 日公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第九次会议审议通 过了《关于使用部分超募资金向全资子公司增资以实施新增募投项目的议案》，同意公司使 用超募资金8,000 万元向全资子公司武汉西测测试技术有限公司进行增资以实施新增募投 项目武汉检测基地建设项目。

2024 年8 月23 日召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十四次会议审议通 过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币 8,827.03 万元永久补充流动资金。截至2024 年12 月31 日，公司已将上述超募资金8,827.03 万元永久补充流动资金。

• (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

• (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

西测测试研发中心建设项目为研发类项目，该项目的实施为完善公司技术中心硬件设施， 不断加强企业产品自主研发及创新实力，促进公司销售收入和营业利润的持续增长，增强公 司产品的核心竞争力和可持续发展能力。该项目影响公司的整体盈利能力,企业整体盈利能 力的变动往往由多个因素导致,故无法单独核算收益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

• (一)“成都检测基地购置设备扩建项目”调整情况

• 调整成都检测基地购置设备扩建项目投资总额度、内部结构并延期情况

基于公司募投项目实施情况及公司长远发展的需要，增强公司的区域服务能力，提高客 户粘性，公司成都西测防务科技有限公司拟以自有资金增加“成都检测基地购置设备扩建项 目”750 万元，投资总额度由原计划的5,344.50 万元增加至6,094.50 万元。

结合募集资金的使用情况及未来计划，为提高资金的使用效率，公司拟调整“成都检测 基地购置设备扩建项目”的内部结构，减少工程建设及其他费用、项目预备费、项目开办费 及铺底流动资金，增加设备购置费用。同时，由于电子元器件检测筛选细分行业受到军工行 情阶段性调整的影响，电子元器件检测筛选行业整体行情有所下滑，公司拟减少电子元器件

第 7 页 共 13 页

检测筛选试验设备的投资额，增加电磁兼容试验设备及环境与可靠性试验设备的投资额。调 整后，“成都检测基地购置设备扩建项目”原计划达到预定可使用状态时间延期至2024 年 12 月31 日。

2. 募投项目调整的审批程序

2024 年8 月7 日，公司第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十四次会议审议 通过了《关于调整部分募投项目投资额度、内部结构并延期的议案》，认为公司本次对部分 募投项目投资额度、内部结构进行调整并适当延期，是公司根据当前市场环境、公司长远发 展规划及项目实施的实际需要而做出的审慎决策，不存在改变或变相改变募集资金投向及损 害公司及股东利益的情形，不会对募投项目的实施产生实质性影响，不会对公司生产经营产 生不利影响。2024 年8 月23 日，公司2024 年第一次临时股东大会审议通过了上述事项。

(二)“武汉检测基地建设项目”调整情况

1. 调整武汉检测基地建设项目内部结构情况

结合募集资金的使用情况及未来计划，为提高资金的使用效率，在募投资金投资内容、 投资用途、投资总额及实施地点不发生变更的情况下，公司拟调整“武汉检测基地建设项目” 的内部结构，减少工程建设及其他费用、项目预备费、项目开办费及铺底流动资金，增加设 备购置费用。同时，由于电子元器件检测筛选细分行业受到军工行情阶段性调整的影响，电 子元器件检测筛选行业整体行情有所下滑，公司拟减少电子元器件检测筛选试验设备的投资 额，增加电磁兼容试验设备及环境与可靠性试验设备的投资额。

2．募投项目调整的审批程序

2024 年8 月7 日，公司第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十四次会议审议 通过了《关于调整部分募投项目投资额度、内部结构并延期的议案》，认为公司本次对部分 募投项目投资额度、内部结构进行调整并适当延期，是公司根据当前市场环境、公司长远发 展规划及项目实施的实际需要而做出的审慎决策，不存在改变或变相改变募集资金投向及损 害公司及股东利益的情形，不会对募投项目的实施产生实质性影响，不会对公司生产经营产 生不利影响。2024 年8 月23 日，公司2024 年第一次临时股东大会审议通过了上述事项。

(三) “西测测试西安总部检测基地建设项目”及“西测测试研发中心建设项目”调整 情况

1. 西测测试西安总部检测基地建设项目调整情况

(1) 调整内部结构及延期情况

结合募集资金的使用情况及未来计划，为提高资金的使用效率，公司拟调整“西测测试

第 8 页 共 13 页

西安总部检测基地建设项目”的内部结构，即减少该募投项目预备费、铺底流动资金、项目 预备费等，增加工程建设及其他费用，但该募投项目总体投资额仍保持不变。

同时，由于电子元器件检测筛选细分行业受到军工行情阶段性调整的影响，电子元器件 检测筛选行业整体行情有所下滑，公司拟减少该募投项目中电子元器件检测筛选试验设备的 投资额，增加电磁兼容试验设备。考虑到在“西测测试西安总部检测基地建设项目”完成前， 公司以自有资金购买了一定数量的环境与可靠性试验设备，为避免重复投资，公司拟减少该 募投项目以募集资金对环境与可靠性试验设备的投资额。本次募投项目在前期虽经过充分的 可行性论证，但实际执行过程中受外部经济环境、产业形势变动和下游市场需求波动等方面 因素的影响，如军工行情阶段性调整的影响，下游电子元器件检测筛选需求有所下降。公司 较为审慎的进行设备采购和项目建设，以提高募投项目整体质量和募集资金使用效率，减缓 了募集资金投资项目的实施进度，因而募投项目整体实施进度不及预期，无法在原定计划时 间内达到预定可使用状态。公司决定将该募投项目原预定可使用状态时间由2024 年12 月 31 日延期至2025 年12 月31 日。

(2) 调整实施地点情况

在综合考虑设备体积大小、拟建成的西安总部检测基地的容纳能力以及现有租赁厂房的 场地利用率后，公司拟对募投项目“西测测试西安总部检测基地建设项目”中“环境与可靠 性试验设备”购置中的部分设备安装实施地点进行调整。具体调整情况如下：

项目类别	设备名称	设备金额 （万元）	调整前实施地点	调整后实施地点
环境与可靠性 试验设备	热真空试验设备及 部分辅助仪器等	4,057.34	陕西省西安市高新技术开发 区毕原三路2655 号	陕西省西安市高新区西太 路526 号信息产业园一期

1. 调整募投项目“西测测试研发中心建设项目”投资额度、内部结构并延期情况 公司拟调整“西测测试研发中心建设项目”的投资额度、内部结构，即减少无形资产投 入、项目预备费及项目开办费等，增加设备购置、工程建设及其他费用。研发中心设备购置 合同已经签订，预计设备购置款超过原计划投资额，公司拟以自有资金增加“西测测试研发 中心建设项目”46.00 万元，投资总额由3,916.25 万元增加至3,962.25 万元。受外部经济 环境、产业形势变动和下游市场需求波动等方面因素的影响，公司较为审慎的进行设备采购 和项目建设，以提高募投项目整体质量和募集资金使用效率，减缓了募集资金投资项目的实 施进度，整体实施进度不及预期。公司决定将该募投项目原预定可使用状态时间由2024 年 12 月31 日延期至2025 年12 月31 日。

2. 募投项目调整的审批程序

第 9 页 共 13 页

2024 年12 月12 日，公司第二届董事会第二十次会议及第二届监事会第十八次会议审 议通过了《关于调整部分募投项目投资额度、内部结构、实施地点并延期的议案》，认为公 司本次对部分募投项目投资额度、内部结构、实施地点进行调整并延期，是公司根据当前市 场环境、公司长远发展规划及项目实施的实际需要而作出的审慎决策，不存在改变或变相改 变募集资金投向及损害公司及股东利益的情形，不会对募投项目的实施产生实质性影响，不 会对公司生产经营产生不利影响。2024 年12 月30 日，公司2024 年第三次临时股东大会审 议通过了上述事项。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司存在将募集资金转入一般户进行现金管理的情形，本期发生额为2,000 万元。在发 现上述问题后，公司进行了积极的整改，进一步完善了相关制度。2024 年6 月21 日，公司 将募集资金转入一般户进行现金管理的资金到期后均已转回募集资金专户，后续新增现金管 理均通过募集资金专户实施。

2024 年6 月，公司误将一般户资金45 万元转入募集资金专户，经提醒后已于2024 年7 月1 日转出募集资金专户。公司已经加强《上市公司监管指引第2 号一上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》等制度的学习，避免类似事项的继续发生。

公司以自有资金支付募集资金项目0.19 万元，经提醒后已于2025 年4 月11 日将上述 资金划款至一般户。公司已经加强《上市公司监管指引第2 号一上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》等制度的学习，避免类似事项的继续发生。

除上述情形外，本公司2024 年度募集资金使用及披露不存在其他重大问题。

附件：1. 募集资金使用情况对照表

西安西测测试技术股份有限公司 二〇二五年四月二十四日

第 10 页 共 13 页

附件1

募集资金使用情况对照表

2024 年度

编制单位：西安西测测试技术股份有限公司

金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额			80,881.77	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额				21,165.05
报告期内变更用途的募集资金总额				不适用	已累计投入募集资金总额					65,466.12
累计变更用途的募集资金总额				不适用
累计变更用途的募集资金总额比例				不适用
承诺投资项目 和超募资金投向	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金 承诺投资总额	调整后 投资总额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入金额 (2)	截至期末 投资进度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日期	本年度 实现的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生 重大变化
承诺投资项目
1. 西测测试西安总部 检测基地建设项目	否	21,328.44	21,328.44	3,437.83	9,176.52	43.02	2025 年12 月	不适用	不适用	否
2. 成都检测基地购置 设备扩建项目	否	4,810.05	4,810.05	2,068.08	4,810.05	100.00	2025 年12 月	不适用	不适用	否
3. 西测测试研发中心 建设项目	否	3,916.25	3,916.25	1,249.98	1,625.71	41.51	2025 年12 月	不适用	不适用	否
4. 补充流动资金	否	10,000.00	10,000.00		10,000.00	100.00	-	不适用	不适用	否

第 11 页 共 13 页

承诺投资项目 小计		40,054.74	40,054.74	6,755.89	25,612.28	63.94
超募资金投向
1. 永久补充流动资金	—	24,000.00	32,827.03	8,827.03	32,827.03	100.00	—	—	—	—
2. 武汉检测基地建设 项目	—	8,000.00	8,000.00	5,582.13	7,026.81	87.84	2025 年12 月	不适用	不适用	否
3. 尚未确定用途	—	8,827.03					—	—	—	—
超募资金投向小计		40,827.03	40,827.03	14,409.16	39,853.84	97.62
合 计	－	80,881.77	80,881.77	21,165.05	65,466.12	80.94	－		－	－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				具体情况详见本报告四之说明
项目可行性发生重大变化的情况说明				不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况				具体情况详见本报告三（一）3 之说明
募集资金投资项目实施地点变更情况				具体情况详见本报告四之说明
募集资金投资项目实施方式调整情况				不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况				不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况				具体情况详见本报告三（一）2 之说明
项目实施出现募集资金节余的金额及原因				不适用
尚未使用的募集资金用途及去向				公司暂未使用的募集资金存放于指定的募集资金专户中，并将继续按照约定的用途使用，如有变更，将按规 定履行必要的审批和披露手续

第 12 页 共 13 页

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 具体情况详见本报告五之说明

注：2025 年4 月24 日，公司第二届董事会第二十一次会议及第二届监事会第十九次会议审议通过将成都检测基地购置设备扩建项目预定可使用状 态时间由2024 年12 月31 日延期至2025 年12 月31 日

第 13 页 共 13 页