XI'AN PERI POWER SEMICONDUCTOR CONVERTING TECHNOLOGY CO.,LTD. — Capital/Financing Update 2021

Apr 22, 2021

关于西安派瑞功率半导体 变流技术股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告

众环专字（ 2021 ） 0800075 号

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鉴证报告

募集资金专项报告

关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

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关于西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

众环专字（2021）0800075 号

西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司（以下简称“派瑞 股份公司”）截至 2020 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的 专项报告》进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募 集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副 本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是派瑞股份公司董事会的责任。我们的责 任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、 重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供 了合理的基础。

我们认为，西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止的《董 事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券 交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项

鉴证报告第 1 共 2 页

报告格式》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了西安派瑞功率半导体变流技术股份 有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。 本鉴证报告仅供派瑞股份公司 2020 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 安素强 中国注册会计师： 赵 鑫 中国·武汉 2021年4月21日

鉴证报告第 2 共 2 页

西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况 的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募 集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，西安派瑞功率半导体变流技术股 份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）董事会编制了截至 2020 年 12 月 31 日止募集 资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]146 号文《关于核准西安派瑞功率半导体 变流技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）不超过 8,000 万股，发行方式为采用网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者 定价发行相结合的方式，每股发行价格为人民币 3.98 元。截至 2020 年 4 月 28 日止，公司 已收到社会公众股东缴入的出资款人民币 318,400,000.00 元，扣除尚未支付的证券承销费和 保荐费人民币 38,207,547.17 元后，余额人民币 280,192,452.83 元，于 2020 年 4 月 28 日汇入 公司在上海浦东发展银行股份有限公司西安分行开立的 72010078801000002932 账号人民币 280,192,452.83 元。上述募集资金业经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 予以验证，并 出具众环验字（2020）080001 号验资报告。

（二）募集资金使用和结余

截至 2020 年 12 月 31 日，公司募集资金累计使用的金额为 10,880,580.56 元，其中： 公司募集资金用于置换预先支付发行费用的金额为 4,512,656.03 元；募集资金到位后直接使 用募集资金支付发行费用的金额为 6,367,924.53 元。

截至 2020 年 12 月 31 日止，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,542,000.77 元，募集资金余额为人民币 271,853,873.04 元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和

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西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014 年修订）》》、《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等法律法规的要求以及《西安派瑞功率 半导体变流技术股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《西安派瑞功率半 导体变流技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。

为方便募集资金的使用和对使用情况进行监督，公司实行募集资金专用账户存储制度。 募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途，且应按照发行申请文件中承诺的募集资 金使用计划使用募集资金。

公司与上海浦东发展银行股份有限公司西安分行及保荐机构中国国际金融股份有限公 司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。授 权保荐代表人可以随时到募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便于对募集资金 的管理及其使用情况进行监督，明确了各方的权利和义务。报告期，各方严格按照监管协议 执行，无违约情形。

（二）募集资金专户存储情况

账户名称	银行名称	银行账户	金额	备注
西安派瑞功率半导体变 流技术股份有限公司	上海浦东发展银行股 份有限公司西安分行	7201007880 1000002932	271,853,873.04	智能存款

注：智能存款为利多多存款。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。 （二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

2020 年度，公司未发生募集资金投资项目实施主体、实施方式的变更情况。根据西安 高新技术产业开发区管理委员会 2020 年 8 月 4 日出具的《西安高新区管委会关于派瑞股份 募投项目用地事宜的回复函》，公司募投项目用地需要进行更换，公司需要按照法定程序购 买新选址地块，原项目用地由高新区管委会收回并向公司退还相关土地出让金。具体详情见 公司于 2020 年 8 月 5 日在中国证监会指定网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的《西 安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司关于首次公开发行股票募投项目实施进展情况的 公告》(2020-027)。公司一直在按照有关土地征用政策配合政府相关部门积极推进新址征地 工作，目前正在依法依规有序进行中。

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西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2020 年 10 月 26 日，公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议审 议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集 资金置换截至 2020 年 10 月 26 日止以自有资金支付的发行费用 4,512,656.03 元。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司本年度无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况

公司本年度不存在募投项目募集资金结余情况。

（六）超募资金使用情况

公司本年度不存在超募资金使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金及利息存放于募集资金专户并将按计划 用于募投项目，其中部分暂时闲置募集资金将进行现金管理。。

（八）募集资金使用的其他情况

2020 年 6 月 8 日，公司第二届董事会第九次会议及第二届监事会第六次会议审议通 过了《关于使用部分募集资金办理智能存款的议案》，同意公司在确保不影响募集资金项目 开展和使用计划的前提下，将首次公开发行股票募集资金的存款余额以智能存款方式存放。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司本年度无变更募集资金投资项目的资金使用情况，也不存在募集资金投资项目对外 转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2020 年度，公司按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》及《西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司募集资金管理制度》等的相关规定， 对募集资金进行存放、使用及管理，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了 披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附件：募集资金使用情况对照表

西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司董事会

2021 年 4 月 21 日

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附表1： 募集资金使用情况对照表 2020 年度 编制单位：西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 金额单位：人民币万元	附表1： 募集资金使用情况对照表 2020 年度 编制单位：西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 金额单位：人民币万元	附表1： 募集资金使用情况对照表 2020 年度 编制单位：西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 金额单位：人民币万元	附表1： 募集资金使用情况对照表 2020 年度 编制单位：西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 金额单位：人民币万元	附表1： 募集资金使用情况对照表 2020 年度 编制单位：西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 金额单位：人民币万元	附表1： 募集资金使用情况对照表 2020 年度 编制单位：西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 金额单位：人民币万元	附表1： 募集资金使用情况对照表 2020 年度 编制单位：西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 金额单位：人民币万元	附表1： 募集资金使用情况对照表 2020 年度 编制单位：西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 金额单位：人民币万元	附表1： 募集资金使用情况对照表 2020 年度 编制单位：西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 金额单位：人民币万元	附表1： 募集资金使用情况对照表 2020 年度 编制单位：西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 金额单位：人民币万元	附表1： 募集资金使用情况对照表 2020 年度 编制单位：西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额			26,931.19		本年度投入募集资金总额				0.00
报告期内变更用途的募集资金总额			0.00		已累计投入募集资金总额				0.00
累计变更用途的募集资金总额			0.00
累计变更用途的募集资金总额比例			0.00
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已变更项目 （含部分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投 资总额(1)	本年度投 入金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投资进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态 日期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	项目可行性是否发生重 大变化
承诺投资项目
大功率电力半导体器件及 新型功率器件产业化项目	否	26,931.19	26,931.19	0.00	0.00	0.00	2024 年5 月7 日	0.00	-	否
承诺投资项目小计		26,931.19	26,931.19	0.00	0.00	0.00		0.00	-
超募资金投向小计	不适用
合计		26,931.19	26,931.19	0.00	0.00	0.00		0.00	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因				2020 年8 月4 日，公司收到《西安高新区管委会关于派瑞股份募投项目用地事宜的回复函》，公司募投项目用地需要进行更换，公司需要按照法定 程序购买新选址地块，原项目用地由高新区管委会收回并向公司退还相关土地出让金，具体详情见公司于2020 年8 月5 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）发布的《西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司关于首次公开发行股票募投项目实施进展情况的公告》。更换募投项目 用地需要进行新地块选址、招拍挂等相关工作，在一定程度上会导致募投项目建设周期的延长，公司将竭力配合高新区管委会及有关部门加快落实 新地块选址、招拍挂、原项目用地收储及土地出让金退还等事宜，尽快推进募投项目建设，目前正在依法依规有序进行中。
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
超募资金的金额、用途及使用进展情况				无
募集资金投资项目实施地点变更情况				2020 年8 月4 日，公司收到《西安高新区管委会关于派瑞股份募投项目用地事宜的回复函》，公司募投项目用地需要进行更换，公司需要按照法定 程序购买新选址地块，原项目用地由高新区管委会收回并向公司退还相关土地出让金，具体详情见公司于2020 年8 月5 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）发布的《西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司关于首次公开发行股票募投项目实施进展情况的公告》。公司一直在按 照有关土地征用政策配合政府相关部门积极推进新址征地工作，目前正在依法依规有序进行中。
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				2020 年10 月26 日，公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的 议案》，同意公司使用募集资金置换截至2020年10月26日止以自有资金支付的发行费用4,512,656.03元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				无
尚未使用的募集资金用途及去向				存放于募集资金专户，将按计划用于募投项目，其中部分暂时闲置募集资金将进行现金管理。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况				无
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