Xi'AN CATERING CO., LTD. — Audit Report / Information 2019

Apr 14, 2020

西安饮食股份有限公司 2019 年度募集资金的存放 及使用情况专项审核报告 希会审字(2020)1331 号

目 录

一、2019 年度募集资金的存放及使用情况专项

审核报告………………………………………(1-2)

二、附表

西安饮食股份有限公司董事会关于 2019 年度 募集资金存放及使用情况的专项报告

三、证书复印件

(一)注册会计师资质证明

• (二)会计师事务所营业执照
• (三)会计师事务所执业证书
• (四)会计师事务所证券、期货相关业务许可证

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)

X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p )

希会审字(2020)1331 号

2019 年度募集资金

的存放及使用情况专项审核报告

西安饮食股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的西安饮食股份有限公司(以下简称"贵公司")2019年度 募集资金的存放及使用情况的专项报告(以下简称"年度募资报告")。

一、董事会的责任

公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副 本材料、口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。按照《深圳证券交易所 主板上市公司规范运作指引》的要求编制年度募资报告,并保证其内容真实、准确、 完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对年度募资报告提出审核意见。我们 按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则,计划和实施审核工作,以对年度募资报告是否不存在重大错报获取 合理保证。 在审核过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信,我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为,贵公司年度募资报告在所有重大方面按照《深圳证券交易所主板 上市公司规范运作指引》的要求编制,如实反映了贵公司2019年度募集资金的存 放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将 本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: (项目合伙人)

中国 西安市 中国注册会计师:

2020 年 4 月 13 日

西安饮食股份有限公司董事会

关于2019年度募集资金存放及使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。

根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》 等有关规定,现将本公司2019年度募集资金存放与使用情况报告如下:

一、募集资金基本情况

1、公司 2013 年非公开发行募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]329 号文核准,公司 2013 年以非公开发行股票的方式向 8 家特定投资者发行了 50,000,000 股人民 币普通股(A 股)。发行价为每股人民币 5.21 元。本次发行募集资金总额 260,500,000.00 元,扣除 保 荐 费 及 承 销 费 用 后 募 集 资 金 额 为 247,475,000.00 元,扣除律师费、申报会计师费及其他发行费用后的募 集资金净额为 243,177,000.00 元。

2、本次募集资金到账情况

2013 年 6 月 25 日,上述认购款项扣除承销保荐费后的余额已全部划 转至公司指定的本次募集资金专户内。希格玛会计师事务所有限公司出 具《验资报告》(希会验字(2013)0059 号)。根据验资报告,截至 2013 年 6 月 25 日,本次发行募集资金总额 260,500,000.00 元,扣除保荐费 及承销费用后募集资金额为 247,475,000.00 元,扣除律师费、申报会计 师费及其他发行费用后的募集资金净额为 243,177,000.00 元。

本次非公开发行募集资金全部用于募集资金项目"西安饭庄东大街 总店楼体重建项目",占总募集资金额的100%。

3、以前年度已使用金额

2013 年度募集资金项目支出为 0 元,2013 年度取得利息及其他收入 为 2,534,619.80 元;2014 年度募集资金项目支出为 967,800 元,取得利 息及其他收入为 9,489,302.50 元;2015 年度募集资金项目支出为 7,154,008.00 元,取得利息及其他收入为 7,632,205.86 元;2016 年度 募集资金项目支出为 1,775,715.00 元,取得利息收入为 7,468,496.64 元;2017 年度募集资金项目支出为 687,013.00 元,取得利息收入为 8,803,410.02 元;2018 年度募集资金项目支出为 77,550.50 元,取得利 息收入为 10,090,244.20 元。截至 2018 年 12 月 31 日,公司募集资金专 项账户余额为 278,533,192.52 元。

4、本年度募集资金使用情况及余额

2019 年度募集资金项目支出为 105,809,327.00 元,取得利息收入为 6,954,808.27 元。截至 2019 年 12 月 31 日,公司募集资金专项账户余 额为 179,678,673.79 元。

二、募集资金存放和管理情况

1. 募集资金管理情况

根据公司《募集资金使用及存放管理办法》的有关规定,公司对募 集资金实行专户存储,在中信银行西安分行电子城支行设立募集资金专 户,并同保荐机构中德证券有限责任公司、中信银行西安分行电子城支 行签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。

1. 募集资金专户存储情况

截至2019年12月31日,本公司募集资金专户中信银行股份有限公司 西安分行电子城支行账户余额为179,678,673.79元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

2019年度募集资金项目支出为105,809,327.00元。截至2019年12月 31日,募集资金项目累计支出为116,471,413.50元。具体情况详见后附 的募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

1、审批情况

2018 年 12 月 20 日,公司第八届董事会第九次临时会议审议通过了 《关于拟变更部分募集资金用途的议案》,同意变更部分募集资金用途, 使用 11,000 万元募集资金用于购置本募集资金项目所需土地使用权。

2019 年 1 月 9 日,公司召开 2019 年第一次临时股东大会,审议批准 了该变更事项。

2、使用情况

2019年2月,公司使用募集资金10,530万元支付了募投项目土地出让 金。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本报告期内募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

西安饮食股份有限公司董事会

二〇二〇年四月十三日

附表1:募集资金使用情况对照表

单位:人民币万元

募集资金净额			24,317.70			本年度投入募集资金总额	10,580.93
报告期内变更用途的募集资金总额			10,530			已累计投
累计变更用途的募集资金总额			10,530			入募集资		11,647.14
累计变更用途的募集资金总额比例(%)			43.30			金总额
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调 整 后 投资总额 ①	本年度投入金额	截至期末累计投入金额②	截 至 期 末投 资 进 度(%)③=② /①	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是 否达 到预 计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
西安饭庄东大街总店楼体重建项目	否	24,317.70	24,317.70	10,580.93	11,647.14	47.90				否
…
承诺投资项目小计		24,317.70	24,317.70	10,580.93	11,647.14	47.90				否
超募资金投向
1.
…
归还银行贷款(如有)
补充流动资金(如有)
…
超募资金投向小计
合计		24,317.70	24,317.70	10,580.93	11,647.14	47.90				否
							本次募集资金投资项目在积极推进中,由于土地证件、规划报批和建设手续办理缓慢,尚未完成施工
		图设计和施工总包招标工作,影响了项目整体建设进度。
未达到计划进度或		目前,募投项目环评、能评、稳评已办理完毕,立项已经碑林区发改委批准;东临47户居民楼和西安饭庄旧楼已拆除;地勘、文勘已完成;护坡桩施工图设计已完成;《建设用地规划许可证》已办理完毕;土
预计收益的情况和
原因(分具体项目)		地出让金、契税已全部缴清,目前正在积极办理土地使用权证。
		下一步工作计划:公司将加快推进土地使用权证的办理,完成方案确认,规划审批; 积极做好总平报建手续、施工图设计及审查;完成招投标相关工作及施工许可证办理,力争主体封顶。
项目可行性发生重
大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用

	2018年12月20日,公司第八届董事会第九次临时会议审议通过了《关于拟变更部分募集资金用途的议
募集资金投资项目	案》,同意变更部分募集资金用途,使用11,000万元募集资金用于购置本募集资金项目所需土地使用权。
实施方式调整情况	2019年1月9日,公司召开了2019年第一次临时股东大会,审议批准了该变更事项。
	2019年2月,公司使用募集资金10,530万元支付了募投项目土地出让金。
募集资金投资项目
先期投入及置换情	不适用
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情	不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及	不适用
原因
尚未使用的募集资	协议存款
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或	无
其他情况