Xi'AN CATERING CO., LTD. — Audit Report / Information 2012

Apr 2, 2013

希格玛会计师事务所有限公司 X i g e m a C e r t i f i e d P u b l i c A c c o u n t a n t C o . , L t d .

希会其字(2013)0025 号

关于西安饮食股份有限公司

控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况的专项说明

西安饮食股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了西安饮食股份有限公司（以下简称贵公司）2012 年度财务 报表的基础上，对后附的《上市公司2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 表》（以下简称“汇总表”）进行了专项核查。

按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）， 编制和披露汇总表，提供真实、合法、完整的核查证据是贵公司管理层的责任，我们的 责任是对上述汇总表进行核查，并出具专项说明。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了核查工作，在核查过程中，我们实 施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我 们的核查工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2012 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解贵公司2012 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与 已审的财务报表一并阅读。

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（本页无正文，系希格玛会计师事务所有限公司为西安饮食股份有限公司出具的《关 于西安饮食股份有限公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况的专项说明》（希 会其字（2013）0025 号）之签章页）

希格玛会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 曹爱民

中国 西安市 中国注册会计师：宋晓燕

二○一三年四月一日

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2012 年度控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况汇总表

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2012 年期初 占用资金余 额	2012年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2012 年度 占用资金 的利息	2012 年度偿 还累计发生 金额	2012 年期末 占用资金余 额	占用形成原 因	占用性质
现大股东及其附属 企业
小计
前大股东及其附属 企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核算 的会计科目	2012 年期初 占用资金余 额	2012年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2012 年度 占用资金 的利息	2012 年度偿 还累计发生 金额	2012 年期末 占用资金余 额	往来形成原 因	往来性质
大股东及其附属企 业	西安中旅国际旅行社有 限责任公司	同一控制人控 制	应收账款	11.53	30.62		25.09	17.06	餐饮服务	经营性往来
	西安秦颐餐饮管理有限 责任公司	同一控制人控 制	预付款项	130.80	401.82		532.62		租赁房屋	经营性往来
	西安旅游股份有限公司 关中饭店	同一控制人控 制	预付款项	33.98	80.34		104.85	9.47	租赁房屋	经营性往来
	西安旅游股份有限公司 解放饭店	同一控制人控 制	应收账款		853.85		853.85		销售产品	经营性往来
上市公司的子公司 及其附属企业	陕西东大融迪温泉疗养 有限责任公司	全资子公司	其他应收款	18.00	10.00			28.00	拆借资金	非经营性往来
	西安家和置业有限公司	全资子公司	其他应收款	18.00	20.00		20.00	18.00	拆借资金	非经营性往来

	西安桃李旅游烹饪专修 学院	全资子公司	其他应收款	297.42	7.40			304.82	拆借资金	非经营性往来
	西安福迎门大香港鲍翅 酒楼有限公司	控股子公司	其他应收款		2,198.50			2,198.50	拆借资金	非经营性往来
	西安泰晤士酒店管理有 限公司	全资子公司	其他应收款		21.00		20.00	1.00	拆借资金	非经营性往来
小计				509.73	3,623.53	0.00	1,556.41	2,576.85
关联自然人及其控 制的法人
其他关联人及其附 属企业
总计				509.73	3,623.53		1,556.41	2,576.85

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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