XIAMEN XINDECO LTD. — Interim / Quarterly Report 2014

Aug 13, 2014

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

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厦门信达股份有限公司

2014 年半年度报告

2014 年 08 月

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人杜少华、主管会计工作负责人薛慧敏及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 贺睿声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

目录

2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 22 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 38 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 39 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 40 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 168

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
本公司/公司/厦门信达	指	厦门信达股份有限公司
国贸控股	指	国贸控股有限公司，为厦门信息-信达总公司的控股股东
信息-信达总公司	指	厦门信息-信达总公司，为厦门信达股份公司第一大股东
公司章程	指	厦门信达股份有限公司章程
证监会	指	中国证券监督管理委员会
中国证券登记结算公司	指	中国证券登记结算有限责任公司
深交所	指	深圳证券交易所
立信会计师事务所（特殊普通合伙）	指	公司聘请的财务审计机构
北京兴华会计师事务所（特殊普通合
	指	公司聘请的内部控制审计机构
伙）
信达光电	指	厦门市信达光电科技有限公司
信达物联	指	厦门信达物联科技有限公司
深圳安普光	指	深圳市安普光光电科技有限公司
巨潮资讯网	指	公司指定披露网站（http://www.cninfo.com.cn）
元	指	人民币元

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第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称	厦门信达	股票代码	000701
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	厦门信达股份有限公司
公司的中文简称（如有）	厦门信达
公司的外文名称（如有）	XIAMEN XINDECO LTD.
公司的法定代表人	杜少华

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	范丹	林慧婷
	厦门市湖里区兴隆路27 号信息大	厦门市湖里区兴隆路27 号信息大
联系地址
	厦第7 层	厦第7 层
电话	0592-5608098	0592-5608098
传真	0592-6021391	0592-6021391
电子信箱	board@xindeco.com.cn	lht@xindeco.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2013 年年 报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地 报告期无变化，具体可参见2013 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期 无变化，具体可参见2013 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
其他变更事项	备注
公司非公开发行股票70,634,043股，新增股份于 2014年4月3日在深圳证券交易所上市，总股本由 240,250,000股增加到310,884,043股。	详见2014年4月2日刊登在《证券时报》及巨潮资 讯网上的公司公告
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 保荐机构(主承销商)：中信建投证券股份有限公司	详见2014年4月2日刊登在《证券时报》及巨潮资 讯网上的公司公告
公司经营范围增加：黄金现货销售	详见2014年4月4日刊登在《证券时报》及巨潮资 讯网上的公司公告

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

			本报告期比上
	本报告期	上年同期
			年同期增减
营业收入（元）	11,019,363,043.18	10,648,277,422.41	3.48%
归属于上市公司股东的净利润（元）	41,852,737.77	60,713,223.68	-31.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	19,736,902.62	38,848,484.98	-49.20%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-3,474,496,050.18	-1,660,831,817.66	-109.20%
基本每股收益（元/股）	0.1519	0.2527	-39.89%
稀释每股收益（元/股）	0.1519	0.2527	-39.89%
加权平均净资产收益率	3.99%	7.19%	-3.20%
			本报告期末比
	本报告期末	上年度末
			上年度末增减
总资产（元）	12,041,043,551.40	8,464,959,446.22	42.25%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,695,095,076.47	1,027,708,209.30	64.94%

二、境内外会计准则下会计数据差异

• 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	41,852,737.77	60,713,223.68	1,695,095,076.47	1,027,708,209.30
按国际会计准则调整的项目及金额

• 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

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单位：元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	41,852,737.77	60,713,223.68	1,695,095,076.47	1,027,708,209.30
按境外会计准则调整的项目及金额

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲	-289,933.80
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按	5,421,815.63	出口信保资金、税收奖励及 税收返还等
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-2,700,000.00	支付国贸控股资金占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，	316,818.42
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	14,147.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	25,540,396.15	违约金等
减：所得税影响额	3,088,601.46
少数股东权益影响额（税后）	3,098,807.25
合计	22,115,835.15	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第四节 董事会报告

一、概述

2014年上半年，全球经济复苏缓慢，中国经济在稳增长和调结构的双重任务下，增速放缓,市场需求 预期下降。报告期内，公司根据发展战略完成非公开发行股票，募集资金净额6.7亿元，投资于光电及物 联产业，加快电子信息产业的发展；同时，公司做好贸易业务的供应链体系建设及房地产业务规划。公司 通过优化资源配置，强化风险控制，完善内控体系建设，实现了业务的稳步发展。报告期内，公司实现营 业收入110.19 亿元，归属于上市公司股东的净利润4,185.27万元。

二、主营业务分析

主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	11,019,363,043.18	10,648,277,422.41	3.48%
营业成本	10,527,417,718.38	10,297,292,683.04	2.23%
销售费用	110,904,066.96	101,454,597.86	9.31%
	98,694,209.71	72,452,628.45		合并范围同比增加，费
管理费用			36.22%
				用支出相应增加
	192,276,815.80	62,198,116.83		利息支出和汇兑损失增
财务费用			209.14%
				加
所得税费用	20,102,910.69	26,284,001.50	-23.52%
研发投入	18,746,136.24	5,745,081.95	226.30%	研发项目增加
经营活动产生的现	-3,474,496,050.18	-1,660,831,817.66		购买商品、接受劳务支
			-109.20%
金流量净额				付的现金较多
投资活动产生的现	-25,980,877.22	57,298,449.36		购建固定资产支付的现
			-145.34%
金流量净额				金较多
	3,357,052,214.62	1,678,667,362.93		非公开发行股票以及发
筹资活动产生的现
			99.98%	行非公开定向债券融资
金流量净额
				工具收到资金
现金及现金等价物	-138,746,055.82	75,820,153.59		经营活动和投资活动产
			-282.99%
净增加额				生的现金流量净额减少

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

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□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内 的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期 内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

光电业务： 报告期内，LED行业整体趋势向好，下游LED应用市场需求增长强劲，产业链旺季效应持 续。公司通过加大研发力度，积极开拓市场，形成封装产品、道路照明产品、室内照明产品共同发展的局 面。战略发展方面：公司电子信息产业已形成厦门、深圳、安溪三地共同发展的格局，三地资源统筹配置， 促进公司光电产业快速发展；报告期内公司完成再融资，募集资金用于投建安溪LED封装新建项目及厦门 LED应用产品扩产项目。生产方面：封装生产效率明显提高，产能增长；通过工艺改进等措施，降低生产 成本；控股子公司深圳市安普光光电科技有限公司扩大封装产能，效益快速增长；道路照明产品通过丰富 产品线，拓宽产品应用领域；室内照明产品完成试制，并形成初步发展规划。市场销售方面：光电产品通 过UL及FCC等多项国际认证，通过BSCI（商业社会标准认证）审厂工作，为产品进入国际市场打开通道； 成立封装事业部和室内产品事业部，加大市场开拓力度。研发方面：公司把研发队伍的建设和新产品开发 作为工作的重点，确保研发项目上优先安排人员和专项资金；封装产品、道路照明产品、室内照明产品研 发同步进行，优化产品工艺流程。厦门信达光电完成承担的国家863计划课题，并获得政府支持项目资金 60余万元。福建信达光电完成了基础建设的前期准备工作，并收到了福建省安溪县政府给予的科技三项补 贴6380万元。报告期内，光电业务实现营业收入3.15亿元，较上年同期增长120.22%；利润总额3,771.32 万元，较上年同期增长171.42%。

电子标签业务： 报告期内，公司在立足国内市场的同时，加大对国外市场的开发，加大研发力度，实 现新的突破。生产方面：公司通过再融资募集资金1.48亿元用于RFID产品设计和生产线扩建项目；报告期 内，信达物联引进3台纽豹生产线，上半年产量同比增长131.86%。市场营销方面：标签生产销售总量同比 增长130.4%；几大拳头产品继续保持行业领先优势，如食品溯源标签、抗金属标签、智能交通卡、图书标 签、电表标签等；行业应用推广情况良好，如手机NFC业务、电力系统业务、动物溯源业务等；公司设立 北美业务联络处，取得国际市场的突破，国际贸易业务量同比增长119%，其中美国餐馆标签、欧洲图书馆 业务同比增长50%以上。研发方面：通过引进专业人才，加大对室外超高频智能交通读写设备产品、柔性 抗金属标签及NFC电子标签系列化的开发；公司新增一款标签CTU052-55全频段UHF标签一次性通过美国奥

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本大学RFID实验室ARC测试认证，进一步提升了产品在全球化市场中的竞争力。信达物联着重加强提高整 体方案解决能力，重点针对电梯物联、智能快递柜及服装智能门店等领域的整体解决方案进行开发。报告 期内，信达物联再度获得由中国信息产业商会、中国RFID世界联盟组织评选的“2013年中国RFID领先企业 奖”、“2013年中国RFID创新产品奖”，稳固了公司的行业地位及品牌知名度。报告期内，信达物联实现营 业收入2,634.28万元，较上年同期增长29.16%。

大宗贸易： 报告期内，大宗贸易业务转型升级成效显著，围绕着稳健发展战略，努力构建和优化以铁 矿石、铜、煤炭石油、钢材和民生产品为核心的供应链体系，致力于打通贸易、金融、物流服务通道，提 升一体化运营能力，进一步强化货源和终端的通路建设，增强产品的核心竞争优势。铁矿石和铜两大核心 产品供应链发展势头迅猛，在扩大营业规模的同时，巩固了和上游矿山、下游冶炼厂的战略合作关系，逐 步提升公司在目标行业市场的地位，将业务集中在资源和能力具备优势的领域。此外，公司国际化战略初 见成效，新加坡平台公司进入实质运营阶段，将为大宗贸易国际化的发展方向提供有力支撑。报告期内大 宗贸易板块实现营业收入89.93亿元，利润总额5,599.64万元。

汽车销售板块： 报告期内，公司对旗下4S店实行集团总部管理初见成效。已经建立汽车集团管理模式 下KPI导向的绩效考核机制和稽核体系；初步建立了集团化运营管理体系及标准，包括业务KPI指标及费用 预算控制体系、工资绩效控制框架、各个赢利模块的业务运营及考评标准、客户资源评价及管理机制、精 品及养护品统采等。 推进优秀店业务经验分享与推广，重视4S店内部各盈利模块潜力挖掘，积极探索业 务模式创新，寻找新的利润增长点。报告期内，汽车销售板块实现营业收入15.50亿元，较上年同期增长 24.37%；利润总额2,454.30万元，较上年同期减少25.50%。

房地产： 受宏观经济影响，报告期内房地产行业较为低迷，公司主要进行丹阳“信达·香堤国际”一 期项目的开发和销售、淮南项目的尾盘销售。报告期内，房地产业务实现营业收入1.32亿元，利润总额 2,097.21万元。

根据公司发展战略，报告期完成了非公开发行股票工作，募集资金净额6.7亿元。募集资金用于安溪 LED封装新建项目、厦门LED应用产品扩产项目以及信达物联RFID产品设计和生产线扩建项目。募投项目的 实施将形成规模效益，促进公司电子信息产业的发展，提高公司盈利能力和核心竞争力。

三、主营业务构成情况

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上	毛利率比上
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	年同期增减	年同期增减
分行业

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工 业	328,039,043.93	251,903,905.78	23.21%	103.11%	102.16%	0.36%
商 业	10,508,436,713.68	10,162,896,499.83	3.29%	0.64%	-0.01%	0.63%
房地产业	131,545,752.00	97,960,946.71	25.53%	856.78%	1,603.81%	-32.65%
服务业	1,167,104.42	231,232.71	80.19%	15.46%	0.00%	3.06%
分产品
信息产品	328,039,043.93	251,903,905.78	23.21%	103.11%	102.16%	0.36%
贸易	10,508,436,713.68	10,162,896,499.83	3.29%	0.64%	-0.01%	0.63%
房地产	131,545,752.00	97,960,946.71	25.53%	856.78%	1,603.81%	-32.65%
仓储及其他服务	1,167,104.42	231,232.71	80.19%	15.46%	0.00%	3.06%
分地区
福州	230,709,718.25	219,976,889.50	4.65%	13.05%	15.14%	-1.73%
福清	2,332,476.06	2,418,451.84	-3.69%
淮南	8,340,539.00	3,462,423.00	58.49%
济南	106,461,204.54	99,317,453.06	6.71%	86.48%	87.01%	-0.26%
上海	126,190,835.66	121,941,701.92	3.37%	-91.08%	-91.33%	2.81%
厦门	9,757,401,219.12	9,412,064,132.43	3.54%	16.62%	16.17%	0.37%
香港	244,149,540.92	232,533,752.50	4.76%	128.39%	121.53%	2.95%
漳州	1,532,324.00	593,257.23	61.28%	-88.85%	-89.68%	3.12%
南平	103,557,198.10	99,085,560.25	4.32%	29.56%	32.01%	-1.78%
三明	92,700,052.21	88,901,501.38	4.10%	15.02%	24.54%	-7.33%
丹阳	121,667,873.00	93,905,266.48	22.82%
芜湖	7,110.66	4,050.50	43.04%
成都	51,427,346.30	48,610,267.46	5.48%	-82.49%	-82.87%	2.13%
深圳	122,711,176.21	90,177,877.48	26.51%

四、核心竞争力分析

光电业务： 公司是国内较早从事LED封装和应用产品的研发、设计、制造、销售、服务为一体的高 科技企业，拥有丰富的行业经验，先发优势较强。公司拥有较强的技术基础和研发能力，多项产品被评为 国家级重点新产品。报告期内，公司获得4项外观设计专利、5项实用新型专利。目前，已拥有交流LED 的高压保护电路、改良的LED日光灯结构等方面专利40余项。同时，公司拥有完善的营销渠道和客户资源， 品牌优势突出。在LED封装领域，拥有利亚德、洲明科技、艾比森等优质客户资源；在LED应用产品领域， 拥有三安光电、福建高速等优质客户资源。

电子标签业务： 信达物联在电子标签产品细分市场领域，如食品溯源、票证防伪、图书馆及智能交

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

通等行业，获得了较高的市场份额，具备了一定的品牌优势和行业地位。同时，依托重点实验室，掌握了 电子标签产品的研发及生产的核心技术工艺。公司有较高的客户认知度和品牌的美誉度。

大宗贸易： 公司目前拥有铁矿石和铜两大核心产品，与相关领域战略客户的合作基础坚实，合作关系 稳健。公司铁矿石进口规模逐年攀升，已成为福建省乃至国内铁矿石主要进口商之一。铁矿石业务拥有稳 定的上下游渠道，客户资信良好。虽然受去年下半年铁矿石进口资质取消影响，但今年上半年铁矿石进口 规模仍然保持强劲增长。铜业务是公司传统优势项目，在业内享有较高知名度，目前已逐步介入全产业链 运作，向产业链上游的矿山和下游的冶炼厂拓展业务领域。

汽车销售： 公司已建立以福建为主区域的中高端强势品牌汽车销售网络，形成了区域、品牌、人才相 对集中的经营优势。通过汽车投资集团公司的总部管理，改善经营品质，提高信达汽车品牌知名度和美誉 度，提高客户资源管理能力，通过专业化管理提升经营效益，打造核心竞争力。 房地产： 公司已在项目地区形成了品牌知名度；总部管理保障对项目公司实施有效监控。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况	对外投资情况	对外投资情况
报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
298,543,565.02	358,887,324.00	-16.81%
	被投资公司情况
		上市公司占被投资公司权益
公司名称	主要业务
		比例
	物联信息系统研发；研发、销售智
	能软件系统、计算机软件及硬件；
	计算机系统集成；研发、生产、销
	售、安装新型电子元器件中的片式
厦门信达物联科技有限公司（增资）	元器件、无线射频自动识别系统、	100.00%
	电子标签及其周边设备、软件产品，
	经营本企业自产产品的出口业务和
	本企业所需的机器设备、零配件、
	原辅材料的进出口业务。
新加坡信达安资源有限公司（新设）	进出口贸易	55.00%

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（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

（3）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

								本期实	计提减
											报告期
受托人名	关联关	是否关	产品类	委托理	起始日	终止日	报酬确	际收回	值准备	预计收
											实际损
称	系	联交易	型	财金额	期	期	定方式	本金金	金额（如	益
											益金额
								额	有）
兴业银行					2014 年	2014 年
			保本收				保本收
股份有限		否		15,000	01 月10	06 月25		15,000		84.84	84.84
			益				益率
公司					日	日
华侨银行					2014 年	2014 年
			保本收				保本收
（中国）		否		780	01 月22	05 月10		780		3.86	3.86
			益				益率
有限公司					日	日
合计				15,780	--	--	--	15,780		88.7	88.7
				公司及控股子公司进行委托理财仅限于自有闲置资金。公司贸易业务
委托理财资金来源				一般有一定的账期、房地产开发业务具有阶段性特点，使得公司账面
				资金存在短期临时闲置情况，可用于购买短期银行理财产品。
逾期未收回的本金和收益累计金额				0
涉诉情况（如适用）				不适用
委托理财审批董事会公告披露日期
				2014 年01 月16 日
（如有)
委托理财审批股东会公告披露日期
（如有)

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

14

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

单位：万元

										期末投资	报告
				衍生品				计提减
衍生品投			衍生品							金额占公	期实
	关联	是否关		投资初	起始日	终止日	期初投	值准备	期末投
资操作方			投资类							司报告期	际损
	关系	联交易		始投资	期	期	资金额	金额（如	资金额
名称			型							末净资产	益金
				金额				有）
										比例	额
中国农业					2013 年	2014 年
			远期结
银行股份		否		3,125.2	07 月23	07 月23	3,039.8		3,096.8	1.83%	0
			售汇
有限公司					日	日
合计				3,125.2	--	--	3,039.8		3,096.8	1.83%	0
				开展远期结售汇业务，公司及控股子公司将根据与金融机构签订的协
衍生品投资资金来源				议缴纳一定比例的保证金，该保证金将使用公司及控股子公司的自有
				资金或抵减金融机构对公司及控股子公司的授信额度。
衍生品投资审批董事会公告披露
				2014 年01 月16 日
日期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露
				2014 年02 月12 日
日期（如有)
				开展远期外汇交易主要存在汇率波动和收汇预测风险。公司在签订合
报告期衍生品持仓的风险分析及
				约时按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易，所有远期结售
控制措施说明（包括但不限于市场
				汇业务均有正常的贸易背景。公司根据《厦门信达股份有限公司衍生
风险、流动性风险、信用风险、操
				品投资管理制度》的规定，监控业务流程，评估风险，监督和跟踪交
作风险、法律风险等）
				易情况。
已投资衍生品报告期内市场价格
或产品公允价值变动的情况，对衍
生品公允价值的分析应披露具体				公司签订远期结售汇协议时即约定结售汇汇率。
使用的方法及相关假设与参数的
设定
报告期公司衍生品的会计政策及
会计核算具体原则与上一报告期				未发生重大变化
相比是否发生重大变化的说明
				公司进出口业务的发展，需要大量的外汇交易，为规避汇率波动风险，
				公司及控股子公司通过利用合理的金融工具锁定交易成本，有利于降
独立董事对公司衍生品投资及风
				低经营风险。公司及控股子公司开展的远期外汇交易业务与日常经营
险控制情况的专项意见
				需求紧密相关，并且公司内部建立了相应的监控机制，符合有关法律、
				法规的规定。

（3）委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用

15

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

单位：万元

	是否关		贷款利	担保人或抵押	贷款对象资金
贷款对象		贷款金额
	联方		率	物	用途
丹阳信达房地产开发有限公司	否	10,000	8.40%	无	房产开发建设
丹阳信达房地产开发有限公司	否	10,000	8.40%	无	房产开发建设
淮南信鑫房地产开发有限公司	否	4,000	12%	无	房产开发建设
合计	--	24,000	--	--	--
展期、逾期或诉讼事项（如有）	无
展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如
	无
有）
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)

3、募集资金使用情况

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额	67,106.40
报告期投入募集资金总额	552.55
已累计投入募集资金总额	1,442.23
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额比例	0.00%
募集资金总体使用情况说明
2013 年9 月27 日经公司2013 年度第四次临时股东大会决议通过的《关于非公开发行股票方案的议
案》，以及2014 年2 月13 日中国证券监督管理委员会证监许可[2014]202 号《关于核准厦门信达股份有
限公司非公开发行股票的批复》，公司获准非公开发行不超过8,000 万股A 股。实际非公开发行A 股股票
70,634,043 股（每股人民币1.00 元），实际募集资金净额671,063,985.23 元，增加注册资本人民币
70,634,043.00 元，变更后的注册资本为人民币310,884,043.00 元，已经立信会计师事务所（特殊普通
合伙）有限公司出具信会师报字[2014]第110803 号验资报告验证。截至 2014 年 6 月 30 日，公司募集
资金投资项目已使用募集资金合计1442.23 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

16

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

单位：万元

						截至期
	是否已									项目可
		募集资			截至期	末投资	项目达到
	变更项		调整后	本报告				本报告	是否达	行性是
承诺投资项目和超		金承诺			末累计	进度	预定可使
	目(含		投资总	期投入				期实现	到预计	否发生
募资金投向		投资总			投入金	(3)＝	用状态日
	部分变		额(1)	金额				的效益	效益	重大变
		额			额(2)	(2)/(1	期
	更)									化
						)
承诺投资项目
							2015 年5
厦门LED 应用产品		14,897	14,897
	否			25.33	208.23	1.40%	月投入使	0	-	否
扩产项目		.10	.10
							用
							2015 年
安溪LED 封装新建		38,872	37,322
	否			0	0	0.00%	12月投入	0	-	否
项目		.25	.36
							使用
							2016 年6
RFID 产品设计和生		14,886	14,886		1,234.		月整体项
	否			527.22		8.29%		0	-	否
产线扩建项目		.94	.94		00		目投入使
							用
		68,656	67,106		1,442.
承诺投资项目小计	--			552.55		--	--	0	--	--
		.29	.4		23
超募资金投向
		68,656	67,106		1,442.
合计	--			552.55		--	--	0	--	--
		.29	.4		23
未达到计划进度或	厦门LED 应用产品扩产项目是由于公司对LED 产品结构进行调整。
预计收益的情况和	安溪LED 封装新建项目是由于厂房建设进度延期。
原因（分具体项目）	RFID 产品设计和生产线扩建项目新投设备报告期内未完成最终验收投产。
项目可行性发生重
	无
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情	不适用
况
募集资金投资项目
	不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
	不适用
实施方式调整情况
	适用
募集资金投资项目
	截至 2014 年 3 月 31 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金 为1357.05 万元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字 [2014]第113624 号专项鉴证报告。2014 年 7 月 18 日，经公司第九届董事会第四次
先期投入及置换情
况

17

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，公 司以募集资金 1357.05 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 不适用 况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 不适用 原因 尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户，公司将继续用于实施募集资金投资 金用途及去向 项目建设。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 无 其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述	披露日期	披露索引
		《厦门信达股份有限公司董事会
厦门信达股份有限公司董事会关
		关于2014 年半年度募集资金存放
于2014 年半年度募集资金存放与	2014 年08 月14 日
		与使用情况的专项报告》详见巨潮
使用情况的专项报告
		资讯网，公告编号：2014-54

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

		所处行 业	主要产品或					营业利
公司名称	公司类型			注册资本	总资产	净资产	营业收入		净利润
			服务					润
厦门信达	子公司	制造业	电容器、电子	54,230,0	72,278,3	72,277,4	0.00	4,391,0	4,390,160
电子有限			元件加工制	00.00	40.49	28.92		72.48	.91
公司			造及销售
厦门	参股公司	制造业	制造业	144,667,	282,534,	164,758,	148,918,	13,350,	10,968,56
EPCOS 有				000.00	118.91	148.48	355.59	433.69	6.01

18

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

限公司
厦门市信
				200,000,	2,903,02	315,158,	3,462,77	32,461,	24,342,53
达安贸易	子公司	贸易	国内外贸易
				000.00	4,915.12	749.46	8,194.23	078.93	8.60
有限公司
			发光二级管、
			LED 光电产
深圳市安			品研发、生
普光光电			产、销售；国	50,000,0	240,262,	118,815,	136,628,	24,276,	20,568,21
	子公司	制造业
科技有限			内商业；物资	00.00	646.54	280.78	674.74	690.91	6.59
公司			供应业；货物
			及技术进出
			口。
			房地产开发
丹阳信达
		房地产	与经营，建筑
房地产开				100,000,	1,123,69	73,569,3	121,667,	13,356,	13,320,44
	子公司	开发与	工程设备租
发有限公				000.00	8,322.22	45.61	873.00	672.12	2.84
		经营	赁，建筑材料
司
			销售
厦门信达
			汽车销售及
通宝汽车		汽车代		30,000,0	287,498,	43,182,0	370,666,	13,742,	10,157,75
	子公司		配件批发零
销售服务		理		00.00	338.71	22.08	998.71	308.01	9.08
			售
有限公司
厦门市信
达光电科			光电产品生	200,000,	799,045,	222,584,	193,276,	10,242,	9,438,403
	子公司	制造业
技有限公			产、销售	000.00	856.50	414.19	048.00	241.30	.06
司
厦门信达
汽车销售		汽车代	汽车销售、维	10,000,0	100,309,	32,423,5	303,962,	8,482,6	6,347,487
	子公司
服务有限		理	修、仓储	00.00	259.38	94.54	405.95	26.91	.65
公司
淮南信达
		房地产	房地产的投
房地产开				30,000,0	76,108,1	44,396,0	10,740,5	5,212,1	6,338,521
	子公司	开发与	资，开发与经
发有限公				00.00	33.04	53.45	39.00	59.24	.84
		经营	营
司
香港信达				(HKD)20,
					340,688,	25,587,8	943,505,	4,830,8	4,830,858
诺有限公	子公司	贸易	国际贸易	000,000.
					328.26	87.92	656.48	58.16	.16
司				00
厦门信达
诺汽车销		汽车代	汽车销售、维	12,000,0	81,719,2	22,786,8	126,628,	5,842,7	4,227,608
	子公司
售服务有		理	修、仓储	00.00	99.14	53.58	028.17	08.07	.70
限公司
厦门信达	子公司	制造业	电子元件研	150,000,	205,228,	129,344,	28,398,8	-4,344,	-3,807,99

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

物联科技			发、加工制造	000.00	989.37	696.12	94.52	746.46	3.79
有限公司			及销售

5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因 说明

□ 适用 √ 不适用

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

• 八、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

经2014年4月24日召开的2013年度股东大会审议通过，公司2013年度利润分配方案为：以公司总股本 310,884,043股为基数，向全体股东按每10股派发现金1.40元（含税）。

公司于2014年6月13日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登了《厦门信达股份有限公司2013年年度权益分派实施公告》，股权登 记日为2014年6月19日，除权除息日为2014年6月20日。上述利润分配方案已在规定期限内实施完毕。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法	是

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

权益是否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 是 规、透明：

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

			接待对象		谈论的主要内容及提
接待时间	接待地点	接待方式		接待对象
			类型		供的资料
	厦门信达股份有
					公司光电业务发展情
2014 年01 月	限公司、厦门市信
		实地调研	个人	胡德和	况、再融资项目进展及
07 日	达光电科技有限
					未来发展规划。
	公司
				1、深圳市创新投资集
				团有限公司 张双文；
				2、厦门火炬集团创业
				投资有限公司 蒋鸿
	厦门信达股份有			翔；3、野风资产管理
	限公司、厦门市信			有限公司 于波；4、华	公司募投项目情况，竞
2014 年03 月
	达光电科技有限	实地调研	机构	菱津杉产业投资管理	争优势，未来发展规划
03 日
	公司、厦门信达物			有限公司 陈才；5、中	等。
	联科技有限公司			广核财务有限责任公
				司 郭伟喜；6、东海证
				券有限责任公司 肖
				斌；7、上海顶天投资
				有限责任公司 解茹。
					公司电子信息产业、贸
2014 年05 月				国泰证券投资信托股	易、房地产业务发展情
	公司七楼会议室	实地调研	机构
20 日				份有限公司 蔡佩芬	况、募投项目进展情
					况、股权激励计划等
					公司电子信息产业、贸
2014 年05 月				国金证券股份有限公
	公司七楼会议室	实地调研	机构		易、房地产等业务发展
23 日				司 柳小波
					情况。

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司 规范运作指引》等规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，提高公 司规范运作水平，保护投资者利益。

报告期内，公司规范业务流程，加强对经营风险的控制力度，提升管理效能，修订《内部控制手册》， 完善审批流程，梳理审批权限，根据业务的发展情况，更新《内部控制手册》的规范流程，提高《内部控 制手册》对公司业务的指导作用。修订了《公司章程》中利润分配的相关政策，加强对投资者权益的保障。

公司构建了股东大会、董事会、监事会及管理层“三会一层”的法人治理结构，责权分明、有效制衡、 协调运作。报告期内，公司严格按照规定召集、召开股东大会。公司董事会认真执行股东大会决议，为公 司的决策机构。董事会下设的各专门委员会运作良好，为公司决策提供专业意见。董事、监事、高管人员 勤勉尽责，独立董事恪尽职守，维护全体股东特别是中小股东的利益。监事会严格按照规定行使监督职权， 对公司财务状况、董事及高级管理人员职务行为进行监督，维护了公司和全体股东的合法权益；公司管理 层严格执行股东大会及董事会决议，执行各项决策。

公司认真履行信息披露义务，使广大投资者能公平、及时地获得信息。公司注重投资者关系管理，积 极热情回复投资者问询，充分利用公司网站以及互动易平台进一步做好与投资者的沟通交流。热情接待投 资者调研，认真听取投资者的意见和建议，充分尊重和维护投资者的合法权益。 公司治理情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

					诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁)基	涉案金额	是否形成	诉讼(仲裁)	诉讼(仲裁)审
					判决执行情	披露日期	披露索引
本情况	（万元）	预计负债	进展	理结果及影响
					况
2012 年11 月，					因暂无其他
厦门市信达光					可供执行的
			已执行回款
电科技有限公	898.64	否		胜诉	财产，法院裁
			31.96 万元
司就深圳浩博					定终结本次
光电有限公司					执行。

22

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

逾期支付货款
一事提起诉讼。
2013 年4 月，			判决已生效。
公司诉迁安市			2014 年5 月，
兴达盛工贸有			厦门市中级		现处于强制
	950.32	否		胜诉
限公司赔偿跌			人民法院受		执行阶段。
价损失及全部			理强制执行
费用			申请。
			2014 年5 月，
					厦门胜江进
2014 年5 月，			厦门市中级
					出口有限公
公司就厦门胜			人民法院受
					司未依据《民
江进出口有限			理案件。双方
	970.16	否		调解	事调解书》履
公司买卖合同			达成调解协
					行义务。公司
纠纷一事提起			议，法院做出
					近期将申请
诉讼。			《民事调解
					强制执行。
			书》。
2014 年5 月，
公司就福州宇			2014 年5 月，
昊鑫进出口有			厦门市中级
	1,285.79	否
限公司买卖合			人民法院已
同纠纷一事提			受理案件。
起诉讼。

报告期内，其他重大诉讼事项无实质性进展。

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

• 1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

• 2、出售资产情况

• √ 适用 □ 不适用

23

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

				本期
				初起
									与交
				至出
						资产出			易对	所涉	所涉
				售日
						售为上			方的	及的	及的
				该资
			交易		出售对	市公司	资产	是否	关联	资产	债权
				产为
交易对	被出售	出售	价格		公司的	贡献的	出售	为关	关系	产权	债务	披露	披露索
				上市
方	资产	日	（万		影响（注	净利润	定价	联交	（适	是否	是否	日期	引
				公司
			元）		3）	占净利	原则	易	用关	已全	已全
				贡献
						润总额			联交	部过	部转
				的净
						的比例			易情	户	移
				利润
									形）
				（万
				元）
					该项转
					让为公
					司与全
	福清信				资子公
厦门市
	达通宝				司间转
信达汽		2014					参考
	汽车销		1,761	-159.	让，对公
车投资		年4 月				0.00%	净资	否		是	是
	售服务		.50	59	司业务
集团有		28					产
	有限公				连续性、
限公司
	司				管理层
					稳定性
					不会产
					生影响

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交	关联关	关联交	关联交	关联交	关联交	关联交	占同类	关联交	可获得	披露日
											披露索引
易方	系	易类型	易内容	易定价	易价格	易金额	交易金	易结算	的同类	期

24

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

				原则		（万元）	额的比	方式	交易市
							例		价
											《厦门信达
											股份有限公
厦门国			向关联								司2014 年
贸控股	实际控		方销售								度日常关联
										2014 年
有限公	制人及	日常关	商品、提	市场价							交易预计发
					19.13	19.13	0.002%	现金	19.13	01 月16
司及其	其下属	联交易	供劳务、	格							生额的公
										日
下属公	公司		出租资								告》公告编
司			产								号：2014-06
											详见巨潮资
											讯网
											《厦门信达
											股份有限公
厦门国			向关联								司2014 年
贸控股	实际控		方采购								度日常关联
										2014 年
有限公	制人及	日常关	商品、接	市场价							交易预计发
					13.30	13.3	0.001%	现金	13.30	01 月16
司及其	其下属	联交易	受劳务、	格							生额的公
										日
下属公	公司		承租资								告》公告编
司			产								号：2014-06
											详见巨潮资
											讯网
合计				--	--	32.43	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
				2014 年1 月15 日，公司第八届董事会2014 年度第一次会议审议通过
				《关于公司2014 年度日常关联交易预计发生额的议案》。预计2014 年度
按类别对本期将发生的日常关联
				向关联人销售商品、提供劳务、出租资产金额1020 万元，实际发生金额
交易进行总金额预计的，在报告期
				为19.13 万元；预计2014 年度向关联方采购商品、接受劳务、承租资产
内的实际履行情况（如有）
				金额840 万元，实际发生金额为13.30 万元。报告期内发生的关联交易金
				额均在董事会审议通过的额度以内，未有超过审批金额的情况。
交易价格与市场参考价格差异较
				交易价格与市场参考价格无较大差异。
大的原因（如适用）

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

25

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

				是否存在		本期发
					期初余额		期末余额
关联方	关联关系	债权债务类型	形成原因	非经营性		生额（万
					（万元）		（万元）
				资金占用		元）
厦门国贸控股有
	间接控股股东	应付关联方债务	提供担保	否	293.78	293.78	0
限公司
厦门信息-信达总
	直接控股股东	应付关联方债务	提供担保	否	181.21	181.21	0
公司
厦门国贸控股有
	间接控股股东		借款	否	0	270	0
限公司
关联债权债务对公司经营成果及		本期支付上年已确认的担保费474.99 万元，不影响本期利润总额；支
财务状况的影响		付资金占用费对公司利润总额的影响为-270 万元。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

报告期内发生的关联交易明细详见第十节“财务报告—九—5、关联方交易”。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
《厦门信达股份有限公司2013 年度日常 关联交易预计发生额的公告》
	2014 年01 月16 日	巨潮资讯网
《厦门信达股份有限公司关联交易公告》	2014 年01 月16 日	巨潮资讯网

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

九、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

26

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

• （1）本公司经营租赁租出的房屋建筑物2014年6月末账面价值7,276.04万元，2014年上半年共取得租金收 入258.53万元。

（2）本公司的控股子公司厦门信达汽车销售服务有限公司、福建信田汽车有限公司、厦门市信达汽车投 资集团有限公司、济南山和通达汽车有限公司、厦门信达诺汽车销售服务有限公司、厦门信达通宝汽车销 售服务有限公司、厦门信达北克汽车有限公司、厦门信达通瑞汽车销售服务有限公司、厦门信达通福汽车 销售服务有限公司、济南信达通福汽车销售服务有限公司采用经营租赁方式租入土地建设4S店展厅等， 2014年1-6月支付租金共计850.95万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度		实际发生日					是否为
				实际担保金			是否履
担保对象名称	相关公告	担保额度	期（协议签署		担保类型	担保期		关联方
				额			行完毕
	披露日期		日）					担保
报告期内审批的对外担保				报告期内对外担保实际
		0				0
额度合计（A1）				发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担				报告期末实际对外担保
		0				0
保额度合计（A3）				余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况

27

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

	担保额度相		实际发生日					是否为
				实际担保金			是否履
担保对象名称	关公告披露	担保额度	期（协议签署		担保类型	担保期		关联方
				额			行完毕
	日期		日）					担保
厦门市信达光
	2014 年01		2014 年02 月		连带责任
电科技有限公		3,000		3,000		一年	否	否
	月16 日		27 日		保证
司
厦门市信达光
	2014 年01				连带责任
电科技有限公		3,000				一年		否
	月16 日				保证
司
厦门市信达光
	2014 年01				连带责任
电科技有限公		2,500				一年		否
	月16 日				保证
司
厦门市信达光
	2014 年01				连带责任
电科技有限公		2,000				一年		否
	月16 日				保证
司
厦门信达物联	2012 年12		2013 年09 月		连带责任
		1,000		1,000		一年	否	否
科技有限公司	月20 日		27 日		保证
厦门信达物联	2013 年08		2013 年09 月		连带责任
		1,500		1,000		一年	否	否
科技有限公司	月22 日		17 日		保证
厦门信达物联	2014 年01				连带责任
		1,000				一年	否	否
科技有限公司	月16 日				保证
厦门信达物联	2014 年01				连带责任
		1,000				一年	否	否
科技有限公司	月16 日				保证
济南山和通达
	2014 年01				连带责任
汽车销售服务		2,000				一年		否
	月16 日				保证
有限公司
济南山和通达
	2014 年01				连带责任
汽车销售服务		1,000				一年		否
	月16 日				保证
有限公司
厦门信达诺汽
	2014 年01		2014 年02 月		连带责任
车销售服务有		3,000		3,000		一年	否	否
	月16 日		21 日		保证
限公司
厦门信达诺汽
	2013 年04		2013 年05 月		连带责任
车销售服务有		2,500		2,500		一年	否	否
	月26 日		28 日		保证
限公司
厦门信达诺汽
	2014 年01				连带责任
车销售服务有		1,000				一年		否
	月16 日				保证
限公司
福州信达诺汽	2014 年01		2014 年03 月		连带责任
		2,400		2,400		一年	否	否
车销售服务有	月16 日		21 日		保证

28

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

限公司
三明信达通宝
	2014 年01				连带责任
汽车销售服务		1,000				一年		否
	月16 日				保证
有限公司
南平信达通宝
	2014 年01				连带责任
汽车销售服务		1,000				一年		否
	月16 日				保证
有限公司
厦门市信达安	2014 年01		2014 年02 月		连带责任
		5,000		5,000		一年	否	否
贸易有限公司	月16 日		21 日		保证
成都信达诺投	2014 年01				连带责任
		1,000				一年		否
资有限公司	月16 日				保证
厦门信达通宝
	2014 年01		2014 年03 月		连带责任
汽车销售服务		5,000		3,000		一年	否	否
	月16 日		13 日		保证
有限公司
厦门信达通宝
	2014 年01				连带责任
汽车销售服务		1,500				一年		否
	月16 日				保证
有限公司
厦门信达通宝
	2012 年12		2013 年01 月		连带责任
汽车销售服务		2,000		2,000		一年	否	否
	月20 日		25 日		保证
有限公司
厦门信达通宝
	2014 年01				连带责任
汽车销售服务		2,000				一年	否	否
	月16 日				保证
有限公司
报告期内审批对子公司担				报告期内对子公司担保
		38,400				22,900
保额度合计（B1）				实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公				报告期末对子公司实际
		38,400				22,900
司担保额度合计（B3）				担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合				报告期内担保实际发生
		38,400				22,900
计（A1+B1）				额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额				报告期末实际担保余额
		38,400				22,900
度合计（A3+B3）				合计（A4+B4）
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例				13.51%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
				12,400
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）				0
上述三项担保金额合计（C+D+E）				12,400

29

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 违反规定程序对外提供担保的说明（如有）

==> picture [245 x 41] intentionally omitted <==

采用复合方式担保的具体情况说明

（1）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

• 3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

• 4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

• 十、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺	无	无		无	无
收购报告书或权益变动报
	无	无		无	无
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺	无	无		无	无
	间接控股股东：	国贸控股将以现金		至公司本次
	厦门国贸控股有	认购不少于非公开	2013 年09 月	非公开发行
					承诺已履行
	限公司（简称"	发行股票数量30%	11 日	股票发行完
	国贸控股"）	的股份		成
		国贸控股就认购本
首次公开发行或再融资时
		次非公开发行
所作承诺	间接控股股东：	21,190,213 股新股
	厦门国贸控股有	承诺：认购所获股	2014 年03 月
				36 个月	履行中
	限公司（简称"	份自上市之日	19 日
	国贸控股"）	（2014年4月3日）
		起36 个月内不得
		转让。
其他对公司中小股东所作
	无	无		无	无
承诺

30

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

承诺是否及时履行 是

十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、违法违规退市风险揭示

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在违法违规退市风险。

十四、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网 站及检索路径
公司第八届董事会2014年度第一次会议决议公告	《证券时报》B29 版	2014 年01 月16 日	巨潮资讯网
公司关于2014年度开展远期外汇交易的公告	《证券时报》B29 版	2014 年01 月16 日	巨潮资讯网
公司关于2014年度使用临时闲置资金购买银行理 财产品的公告	《证券时报》B29 版	2014 年01 月16 日	巨潮资讯网
关于2014年度公司为控股子公司向金融机构申请 授信额度提供担保的公告	《证券时报》B29 版	2014 年01 月16日	巨潮资讯网
公司关联交易公告	《证券时报》B29 版	2014 年01 月16 日	巨潮资讯网
公司2014年度日常关联交易预计发生额的公告	《证券时报》B29 版	2014 年01 月16 日	巨潮资讯网
公司关于召开2014年第一次临时股东大会通知	《证券时报》B12 版	2014 年01 月16 日	巨潮资讯网
公司关于非公开发行A股股票申请获得中国证监 会发审会审核通过的公告	《证券时报》B16 版	2014 年01 月25 日	巨潮资讯网
公司2013年度业绩预告修正公告	《证券时报》B40 版	2014 年01 月29 日	巨潮资讯网
公司2014年第一次临时股东大会决议公告	《证券时报》B24 版	2014 年02 月12 日	巨潮资讯网
公司关于实际控制人、股东、关联方以及上市公 司承诺及履行情况的公告	《证券时报》B36 版	2014 年02 月15 日	巨潮资讯网
公司关于非公开发行股票获得中国证券监督管理 委员会核准批复的公告	《证券时报》B24 版	2014 年02 月21 日	巨潮资讯网
公司关于所聘会计师事务所转制更名的公告	《证券时报》B8 版	2014 年03 月05 日	巨潮资讯网
公司关于控股子公司收到政府补贴的公告	《证券时报》B8 版	2014 年03 月05 日	巨潮资讯网
公司2014年度第一期短期融资券发行的公告	《证券时报》B8 版	2014 年03 月05 日	巨潮资讯网

31

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

公司2014年度第一期短期融资券发行情况公告	《证券时报》B12 版	2014 年03 月07 日	巨潮资讯网
公司2014年度第一期非公开定向债务融资工具发 行情况公告	《证券时报》B25 版	2014 年03 月20 日	巨潮资讯网
公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书 摘要	《证券时报》B13 版	2014 年04 月02 日	巨潮资讯网
公司关于非公开发行A股股票相关承诺的公告	《证券时报》B13 版	2014 年04 月02 日	巨潮资讯网
公司第八届董事会2014年度第二次会议决议公告	《证券时报》B40 版	2014 年04 月04 日	巨潮资讯网
公司2013年度报告摘要	《证券时报》B40 版	2014 年04 月04 日	巨潮资讯网
公司计提资产减值准备及核销部分资产的公告	《证券时报》B40 版	2014 年04 月04 日	巨潮资讯网
公司对外投资公告	《证券时报》B40 版	2014 年04 月04 日	巨潮资讯网
公司关于召开2013年度股东大会的通知	《证券时报》B40 版	2014 年04 月04 日	巨潮资讯网
公司第八届监事会2014年度第一次会议决议公告	《证券时报》B40 版	2014 年04 月04 日	巨潮资讯网
公司公司2014年第一季度业绩预告	《证券时报》B40 版	2014 年04 月04 日	巨潮资讯网
公司关于签署募集资金三方监管协议的公告	《证券时报》B28 版	2014 年04 月18 日	巨潮资讯网
公司关于2013年度股东大会增加网络投票方式的 公告	《证券时报》B84 版	2014 年04 月19 日	巨潮资讯网
公司关于召开2013年度股东大会的提示性公告	《证券时报》B321 版	2014 年04 月22 日	巨潮资讯网
公司2013年度股东大会决议公告	《证券时报》B120 版	2014 年04 月25 日	巨潮资讯网
公司第九届董事会2014第一次会议决议公告	《上海证券报》151 版 《证券时报》B176 版 《中国证券报》B11 版 《证券日报》C32 版	2014 年04 月26 日	巨潮资讯网
公司2014年第一季度报告	《上海证券报》151 版 《证券时报》B176 版 《中国证券报》B11 版 《证券日报》C32 版	2014 年04 月26 日	巨潮资讯网
公司对外担保进展公告	《上海证券报》B12 版 《证券时报》B20 版 《中国证券报》B49 版 《证券日报》D7 版	2014 年05 月06 日	巨潮资讯网
公司关于全资子公司签署募集资金三方监管协议 的公告	《上海证券报》B43 版 《证券时报》B24 版 《中国证券报》B37版 《证券日报》C2 版	2014 年05 月21 日	巨潮资讯网
公司第九届董事会2014第二次会议决议公告	《上海证券报》B36 版 《证券时报》B49版 《中国证券报》B11 版 《证券日报》D17 版	2014 年05 月29 日	巨潮资讯网
公司2013年年度权益分派实施公告	《上海证券报》B51 版 《证券时报》B32 版 《中国证券报》B15 版 《证券日报》D17 版	2014 年06 月13 日	巨潮资讯网

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

公司关于控股子公司收到政府补贴的公告	《上海证券报》B42 版 《证券时报》B16 版 《中国证券报》B16 版 《证券日报》D8 版	2014 年06 月25 日	巨潮资讯网
公司关于控股股东进行股票质押式回购交易的公 告	《上海证券报》52 版 《证券时报》B33 版 《中国证券报》B47 版 《证券日报》C9 版	2013 年06 月28 日	巨潮资讯网

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
			发行新		公积金
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
			股		转股
			70,634,				70,635,	70,640,
一、有限售条件股份	5,062	0.00%				1,688			22.72%
			043				731	793
			26,790,				26,790,	26,790,
2、国有法人持股	0	0.00%							8.62%
			213				213	213
			43,843,				43,845,	43,850,
3、其他内资持股	5,062	0.00%				1,688			14.11%
			830				518	580
			36,850,				36,850,	36,850,
其中：境内法人持股	0	0.00%							11.85%
			000				000	000
境内自然人持			6,993,8				6,995,5	7,000,5
	5,062	0.00%				1,688			2.25%
股			30				18	80
	240,244							240,243
二、无限售条件股份		100.00%				-1,688	-1,688		77.28%
	,938							,250
	240,244							240,243
1、人民币普通股		100.00%				-1,688	-1,688		77.28%
	,938							,250
	240,250		70,634,				70,634,	310,884
三、股份总数		100.00%							100.00%
	,000		043				043	,043

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司向特定对象非公开发行70,634,043股。2014年4月3日，新增股份上市。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2014年2月13日，中国证券监督管理委员会核发了《关于核准厦门信达股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监许可［2014］202号），核准公司非公开股票申请。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2014年4月3日，公司发行的70,634,043股新增股份上市。

34

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
		新股发行前	新股发行后
项目	2014年上半年
		2013年度	2013年度
归属于公司普通股股东的每股净资产（元）	5.45	4.28	5.46
基本每股收益（元/股）	0.1519	1.0062	0.7776
稀释每股收益（元/股）	0.1519	1.0062	0.7776

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

股份总数变动情况：公司本次非公开发行70,634,043股，新增股份于2014年4月3日在深圳证券交易所 上市，总股本由240,250,000股增加到310,884,043股。

股东结构变动情况：公司间接控股股东厦门国贸控股有限公司认购本次非公开发行的30%股权，本次 非公开发行后，厦门国贸控股有限公司持有公司股权由1.8%变动为8.21%,直接控股股东厦门信息—信达总 公司持有公司股权由28.2%变动为21.79%。厦门国贸控股有限公司直接及间接持有公司30%股权。

公司资产和负债结构变动情况：

募集资金到位后，公司实收资本（股本）增加70,634,043.00元，资本公积增加600,429,942.23元， 货币资金增加671,063,985.23元。

公司负债没有变化，资产增加671,063,985.23元。

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

									单位：股	单位：股	单位：股
						报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数			44,245			先股股东总数（如有）（参			0
						见注8）
			持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况
							持有有限售	持有无限售		质押或冻结情况
			持股比	报告期末持	报告期内增
股东名称	股东性质						条件的股份	条件的股份		股份
			例	股数量	减变动情况						数量
							数量	数量		状态
厦门信息－信达	国有法人		21.79%	67,750,000			0	67,750,000		质押	33,875,000

35

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

总公司
厦门国贸控股有 限公司	国有法人	8.21%		25,522,904	21,190,213	21,190,213		4,332,691
									质押		12,499,991
北京泰腾博越资 本管理中心（有限 合伙）	境内非国有 法人	2.57%		8,000,000	8,000,000	8,000,000		0
山西证券股份有 限公司	国有法人	2.28%		7,100,000	5,600,000	5,600,000		1,500,000
太平人寿保险有 限公司－传统－ 普通保险产品 -022L-CT001 深	其他	2.25%		7,000,000	7,000,000	7,000,000		0
王世强	境内自然人	1.80%		5,600,000	5,600,000	5,600,000		0
东海证券股份有 限公司	境内非国有 法人	1.80%		5,600,000	5,600,000	5,600,000		0
									质押		5,600,000
东海基金－光大 银行－鑫龙31 号 资产管理计划	其他	1.80%		5,600,000	5,600,000	5,600,000		0
华鑫证券有限责 任公司	境内非国有 法人	0.96%		3,000,000	3,000,000	3,000,000		0
东海证券－交行 －东风5 号集合 资产管理计划	其他	0.88%		2,740,000	2,740,000	2,740,000		0
		厦门国贸控股有限公司、北京泰腾博越资本管理中心（有限合伙）、山西证券股
		份有限公司、太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品-022L-CT001 深、王
战略投资者或一般法人因配售
		世强、东海证券股份有限公司、东海基金－光大银行－鑫龙31 号资产管理计划、
新股成为前10 名股东的情况
		华鑫证券有限责任公司、东海证券－交行－东风5 号集合资产管理计划通过公司
（如有）（参见注3）
		定向增发认购的股份，新股上市日期为2014 年4 月3 日，除厦门国贸控股有限
		公司锁定期为36 个月外，其余股东的锁定期为12 个月。
		厦门信息—信达总公司、厦门国贸控股有限公司代表国家持有股份。厦门信息—
		信达总公司是厦门国贸控股有限公司的全资子公司，故厦门信息—信达总公司与
上述股东关联关系或一致行动		厦门国贸控股有限公司存在关联关系，与其他8 名股东之间不存在关联关系，也
的说明		不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；未知第3-10 名股东之
		间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
		未知前十名股东3-10 名股东之间是否存在关联关系。
			前10 名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称			报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类			数量
厦门信息－信达总公司			67,750,000				人民币普通股			67,750,000

36

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

厦门国贸控股有限公司	4,332,691	人民币普通股	4,332,691
山西证券股份有限公司	1,500,000	人民币普通股	1,500,000
董书雅	1,337,600	人民币普通股	1,337,600
徐根明	1,259,251	人民币普通股	1,259,251
沈永富	980,000	人民币普通股	980,000
厦门国际信托有限公司-绿河二号 集合资金信托	946,000
		人民币普通股	946,000
迈科期货经纪有限公司	845,072	人民币普通股	845,072
黄坤煌	712,400	人民币普通股	712,400
白志军	666,243	人民币普通股	666,243
	厦门信息—信达总公司、厦门国贸控股有限公司代表国家持有股份。厦门信
	息—信达总公司是厦门国贸控股有限公司的全资子公司，故厦门信息—信达
前10 名无限售流通股股东之间，
	总公司与厦门国贸控股有限公司存在关联关系，与其他8 名股东之间不存在
以及前10 名无限售流通股股东和
	关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；未知
前10 名股东之间关联关系或一致
	第3-10 名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》
行动的说明
	中规定的一致行动人。未知前十名无限售条件股东3-10 名股东之间是否存
	在关联关系。
	前十大股东中，公司股东董书雅通过普通证券账户持有17,600 股，通过国泰
前十大股东参与融资融券业务股	君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,320,000 股。徐根
东情况说明（如有）（参见注4）	明通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,259,251
	股。

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用

在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。

37

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

一、报告期内优先股的发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司优先股股东数量及持股情况

□ 适用 √ 不适用

三、优先股回购或转换情况

• 1、优先股回购情况

□ 适用 √ 不适用

• 2、优先股转换情况

□ 适用 √ 不适用

四、优先股表决权的恢复、行使情况

□ 适用 √ 不适用

五、优先股所采取的会计政策及理由

□ 适用 √ 不适用

38

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2013 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
周昆山	董事长	任期满离任	2014 年04 月24 日	任期满离任
杜少华	董事	被选举	2014 年04 月24 日	股东大会选举
欧阳哲	董事	被选举	2014 年04 月24 日	股东大会选举
黄立红	董事	被选举	2014 年04 月24 日	股东大会选举
王燕惠	董事	被选举	2014 年04 月24 日	股东大会选举
蔡晓川	董事	被选举	2014 年04 月24 日	股东大会选举
林俊杰	董事	被选举	2014 年04 月24 日	股东大会选举
苏伟斌	独立董事	被选举	2014 年04 月24 日	股东大会选举
童锦治	独立董事	被选举	2014 年04 月24 日	股东大会选举
薛祖云	独立董事	被选举	2014 年04 月24 日	股东大会选举
陈芃	独立董事	任期满离任	2014 年04 月24 日	任期满离任
卢永华	独立董事	任期满离任	2014 年04 月24 日	任期满离任
杜少华	董事长	被选举	2014 年04 月24 日	董事会选举
欧阳哲	总经理	聘任	2014 年04 月24 日	董事会聘任
黄立红	常务副总经理	聘任	2014 年04 月24 日	董事会聘任
薛慧敏	副总经理、财务总监	聘任	2014 年04 月24 日	董事会聘任
范丹	董事会秘书	聘任	2014 年04 月24 日	董事会聘任
江浩	信息产业技术总监	任期满离任	2014 年04 月24 日	任期满离任

39

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：厦门信达股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,536,409,066.34	1,668,957,123.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	284,250.00	854,474.14
应收票据	142,070,742.40	295,290,679.92
应收账款	2,510,409,111.16	811,365,120.66
预付款项	3,208,202,012.44	972,249,442.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		228,055.56
应收股利
其他应收款	416,584,390.93	422,235,609.02
买入返售金融资产
存货	3,042,649,157.36	3,153,246,774.35
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	10,714,921.81	6,876,431.72
流动资产合计	10,867,323,652.44	7,331,303,711.45

40

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	298,543,565.02	313,764,733.53
投资性房地产	72,760,408.88	82,736,288.88
固定资产	490,640,478.63	449,251,084.78
在建工程	33,668,347.28	34,100,372.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	165,375,526.85	168,031,599.81
开发支出	8,615,879.61	6,398,920.58
商誉	10,729,058.87	10,729,058.87
长期待摊费用	26,953,316.12	24,943,482.53
递延所得税资产	66,433,317.70	43,700,192.84
其他非流动资产
非流动资产合计	1,173,719,898.96	1,133,655,734.77
资产总计	12,041,043,551.40	8,464,959,446.22
流动负债：
短期借款	5,007,258,629.48	2,656,505,885.28
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	229,450,092.97	489,186,597.05
应付账款	2,196,214,779.85	1,933,802,245.30
预收款项	652,407,073.75	704,435,801.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	54,888,721.50	69,874,083.12
应交税费	61,795,693.09	56,358,344.89

41

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

应付利息	22,323,874.02	27,923,725.22
应付股利	5,625,757.60	12,605,059.37
其他应付款	42,696,995.79	36,820,779.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	85,600,000.00
其他流动负债	800,000,000.00	500,000,000.00
流动负债合计	9,158,261,618.05	6,487,512,520.95
非流动负债：
长期借款	683,010,992.00	510,807,852.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	100,000.00
预计负债	3,488,509.80	3,488,509.80
递延所得税负债	71,062.50	213,618.54
其他非流动负债	76,578,288.44	13,405,632.78
非流动负债合计	763,248,852.74	527,915,613.12
负债合计	9,921,510,470.79	7,015,428,134.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	310,884,043.00	240,250,000.00
资本公积	798,629,617.84	198,199,675.61
减：库存股
专项储备
盈余公积	87,127,691.86	87,127,691.86
一般风险准备
未分配利润	502,587,961.18	504,258,989.43
外币报表折算差额	-4,134,237.41	-2,128,147.60
归属于母公司所有者权益合计	1,695,095,076.47	1,027,708,209.30
少数股东权益	424,438,004.14	421,823,102.85
所有者权益（或股东权益）合计	2,119,533,080.61	1,449,531,312.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计	12,041,043,551.40	8,464,959,446.22

法定代表人：杜少华 主管会计工作负责人：薛慧敏 会计机构负责人：贺睿

42

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2 、母公司资产负债表

编制单位：厦门信达股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	938,209,672.11	1,267,356,932.63
交易性金融资产	284,250.00	854,474.14
应收票据	50,669,340.58	234,392,045.21
应收账款	1,118,407,372.55	457,319,224.36
预付款项	2,951,671,769.84	730,565,318.74
应收利息		13,005,000.00
应收股利	1,255,751.73
其他应收款	1,585,516,232.04	1,443,975,165.27
存货	661,321,567.74	516,981,832.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	7,307,335,956.59	4,664,449,992.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,087,266,708.27	1,007,695,147.45
投资性房地产	31,668,448.15	42,583,774.30
固定资产	34,051,575.16	24,532,998.80
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	15,676,604.63	15,921,265.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	19,597,693.75	17,744,891.49

43

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

其他非流动资产	200,000,000.00	200,000,000.00
非流动资产合计	1,388,261,029.96	1,308,478,077.58
资产总计	8,695,596,986.55	5,972,928,070.38
流动负债：
短期借款	2,871,663,443.53	1,801,012,693.35
交易性金融负债
应付票据	52,474,228.95	319,680,202.05
应付账款	1,747,360,644.23	778,692,954.73
预收款项	436,855,036.49	424,442,880.71
应付职工薪酬	23,346,672.65	30,143,576.02
应交税费	15,642,664.53	28,683,498.15
应付利息	22,304,969.91	27,518,732.63
应付股利
其他应付款	538,545,173.79	760,607,070.78
一年内到期的非流动负债	85,600,000.00
其他流动负债	800,000,000.00	500,000,000.00
流动负债合计	6,593,792,834.08	4,670,781,608.42
非流动负债：
长期借款	558,790,992.00	409,587,852.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	100,000.00
预计负债
递延所得税负债	71,062.50	213,618.54
其他非流动负债
非流动负债合计	558,962,054.50	409,801,470.54
负债合计	7,152,754,888.58	5,080,583,078.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	310,884,043.00	240,250,000.00
资本公积	798,624,202.20	198,194,259.97
减：库存股
专项储备
盈余公积	87,127,691.86	87,127,691.86
一般风险准备

44

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

未分配利润	346,206,160.91	366,773,039.59
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	1,542,842,097.97	892,344,991.42
负债和所有者权益（或股东权益）总计	8,695,596,986.55	5,972,928,070.38

法定代表人：杜少华 主管会计工作负责人：薛慧敏 会计机构负责人：贺睿

3 、合并利润表

编制单位：厦门信达股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	11,019,363,043.18	10,648,277,422.41
其中：营业收入	11,019,363,043.18	10,648,277,422.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	10,973,291,959.17	10,561,436,936.70
其中：营业成本	10,527,417,718.38	10,297,292,683.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	19,186,824.51	9,647,083.93
销售费用	110,904,066.96	101,454,597.86
管理费用	98,694,209.71	72,452,628.45
财务费用	192,276,815.80	62,198,116.83
资产减值损失	24,812,323.81	18,391,826.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-2,108,535.21	5,299.00
投资收益（损失以“－”号填列）	13,911,567.59	5,508,607.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	2,909,330.53	4,305,259.30
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	57,874,116.39	92,354,392.29

45

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

加：营业外收入	31,905,361.86	22,899,776.17
减：营业外支出	1,233,083.88	5,162,947.81
其中：非流动资产处置损失	569,920.68	437,197.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	88,546,394.37	110,091,220.65
减：所得税费用	20,102,910.69	26,284,001.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	68,443,483.68	83,807,219.15
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	41,852,737.77	60,713,223.68
少数股东损益	26,590,745.91	23,093,995.47
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.1519	0.2527
（二）稀释每股收益	0.1519	0.2527
七、其他综合收益	-2,006,089.81	-692,895.38
八、综合收益总额	66,437,393.87	83,114,323.77
归属于母公司所有者的综合收益总额	39,846,647.96	60,020,328.30
归属于少数股东的综合收益总额	26,590,745.91	23,093,995.47

法定代表人：杜少华 主管会计工作负责人：薛慧敏 会计机构负责人：贺睿

4 、母公司利润表

编制单位：厦门信达股份有限公司

编制单位：厦门信达股份有限公司
	单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	6,008,560,695.45	6,433,184,851.69
减：营业成本	5,876,888,834.31	6,301,804,806.52
营业税金及附加	2,975,892.75	1,437,493.93
销售费用	32,882,895.20	36,173,159.40
管理费用	21,884,592.58	20,080,275.35
财务费用	121,356,820.40	60,700,024.00
资产减值损失	11,019,642.06	4,259,885.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-2,108,535.21	5,299.00
投资收益（损失以“－”号填列）	55,964,571.05	150,963,050.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-1,478,095.68	371,024.64
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-4,591,946.01	159,697,555.56
加：营业外收入	23,939,109.76	17,362,009.78

46

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

减：营业外支出	331,772.00	268,045.90
其中：非流动资产处置损失		53,153.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	19,015,391.75	176,791,519.44
减：所得税费用	-3,941,495.59	5,230,524.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	22,956,887.34	171,560,995.23
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益		-867,576.78
七、综合收益总额	22,956,887.34	170,693,418.45

法定代表人：杜少华 主管会计工作负责人：薛慧敏 会计机构负责人：贺睿

5 、合并现金流量表

编制单位：厦门信达股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	10,367,094,326.93	11,515,825,545.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	87,364,488.97	78,016,739.26
收到其他与经营活动有关的现金	209,744,149.52	344,522,020.33
经营活动现金流入小计	10,664,202,965.42	11,938,364,304.77
购买商品、接受劳务支付的现金	13,440,712,036.27	13,010,915,373.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额

47

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	143,732,993.39	106,625,767.92
支付的各项税费	128,448,394.05	85,234,352.00
支付其他与经营活动有关的现金	425,805,591.89	396,420,628.65
经营活动现金流出小计	14,138,699,015.60	13,599,196,122.43
经营活动产生的现金流量净额	-3,474,496,050.18	-1,660,831,817.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	767,370,000.00	714,308,409.14
取得投资收益所收到的现金	27,939,718.21	9,905,256.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,668,435.00	4,920,675.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	1,193,017.89	20,328,360.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	798,171,171.10	749,462,700.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	56,782,048.32	27,364,251.58
投资支付的现金	767,370,000.00	640,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		24,800,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	824,152,048.32	692,164,251.58
投资活动产生的现金流量净额	-25,980,877.22	57,298,449.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	672,831,640.00	6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		6,000,000.00
取得借款收到的现金	8,333,496,736.68	4,983,056,319.27
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	34,951,703.77	410,918,085.08
筹资活动现金流入小计	9,041,280,080.45	5,399,974,404.35
偿还债务支付的现金	5,421,319,672.05	3,128,333,850.77
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	214,610,253.10	114,706,122.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	17,442,731.52	9,465,284.85
支付其他与筹资活动有关的现金	48,297,940.68	478,267,068.04
筹资活动现金流出小计	5,684,227,865.83	3,721,307,041.42

48

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

筹资活动产生的现金流量净额	3,357,052,214.62	1,678,667,362.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	4,678,656.96	686,158.96
五、现金及现金等价物净增加额	-138,746,055.82	75,820,153.59
加：期初现金及现金等价物余额	1,534,171,818.37	471,383,264.78
六、期末现金及现金等价物余额	1,395,425,762.55	547,203,418.37

法定代表人：杜少华 主管会计工作负责人：薛慧敏 会计机构负责人：贺睿

6 、母公司现金流量表

编制单位：厦门信达股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	5,947,992,006.77	6,971,472,535.60
收到的税费返还	85,973,963.31	77,792,871.66
收到其他与经营活动有关的现金	109,224,631.34	114,895,666.37
经营活动现金流入小计	6,143,190,601.42	7,164,161,073.63
购买商品、接受劳务支付的现金	7,952,489,689.30	7,914,015,789.91
支付给职工以及为职工支付的现金	35,048,794.68	30,234,645.64
支付的各项税费	35,506,758.89	8,694,981.74
支付其他与经营活动有关的现金	605,614,112.61	640,433,059.79
经营活动现金流出小计	8,628,659,355.48	8,593,378,477.08
经营活动产生的现金流量净额	-2,485,468,754.06	-1,429,217,403.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	542,370,000.00	785,483,016.97
取得投资收益所收到的现金	71,880,451.51	139,804,204.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	614,250,451.51	925,287,221.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	483,008.30	863,342.49
投资支付的现金	642,370,000.00	640,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		79,800,000.00
支付其他与投资活动有关的现金		200,000,000.00
投资活动现金流出小计	642,853,008.30	920,663,342.49

49

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额	-28,602,556.79	4,623,879.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	672,831,640.00
取得借款收到的现金	4,754,000,200.47	2,694,588,969.21
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	19,206,500.98	400,000,000.00
筹资活动现金流入小计	5,446,038,341.45	3,094,588,969.21
偿还债务支付的现金	3,076,407,037.08	1,224,488,522.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	162,374,080.28	74,851,054.43
支付其他与筹资活动有关的现金	7,148,237.95	316,002,905.97
筹资活动现金流出小计	3,245,929,355.31	1,615,342,483.34
筹资活动产生的现金流量净额	2,200,108,986.14	1,479,246,485.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	4,021,565.17	2,046,130.71
五、现金及现金等价物净增加额	-309,940,759.54	56,699,092.53
加：期初现金及现金等价物余额	1,200,625,606.33	301,900,607.78
六、期末现金及现金等价物余额	890,684,846.79	358,599,700.31

法定代表人：杜少华 主管会计工作负责人：薛慧敏 会计机构负责人：贺睿

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：厦门信达股份有限公司

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	240,250	198,199,			87,127,		504,258,	-2,128,1	421,823,1	1,449,531,
一、上年年末余额
	,000.00	675.61			691.86		989.43	47.60	02.85	312.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	240,250	198,199,			87,127,		504,258,	-2,128,1	421,823,1	1,449,531,
二、本年年初余额
	,000.00	675.61			691.86		989.43	47.60	02.85	312.15
三、本期增减变动金额（减少	70,634,	600,429,					-1,671,0	-2,006,0	2,614,901	670,001,76

50

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

以“－”号填列）	043.00	942.23					28.25	89.81	.29	8.46
							41,852,7		26,590,74	68,443,483
（一）净利润
							37.77		5.91	.68
								-2,006,0		-2,006,089.
（二）其他综合收益
								89.81		81
							41,852,7	-2,006,0	26,590,74	66,437,393
上述（一）和（二）小计
							37.77	89.81	5.91	.87
	70,634,	600,429,								671,063,98
（三）所有者投入和减少资本
	043.00	942.23								5.23
	70,634,	600,429,								671,063,98
1．所有者投入资本
	043.00	942.23								5.23
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
							-43,523,		-23,975,8	-67,499,61
（四）利润分配
							766.02		44.62	0.64
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-43,523,		-23,975,8	-67,499,61
配							766.02		44.62	0.64
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	310,884	798,629,			87,127,		502,587,	-4,134,2	424,438,0	2,119,533, 080.61
四、本期期末余额
	,043.00	617.84			691.86		961.18	37.41	04.14

51

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	240,250	206,316,			53,318,		313,153,	447,106.	363,541,5	1,177,027,
一、上年年末余额
	,000.00	184.44			935.69		373.16	02	03.09	102.40
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	240,250	206,316,			53,318,		313,153,	447,106.	363,541,5	1,177,027,
二、本年年初余额
	,000.00	184.44			935.69		373.16	02	03.09	102.40
三、本期增减变动金额（减少		-8,116,5			33,808,		191,105,	-2,575,2	58,281,59	272,504,20
以“－”号填列）		08.83			756.17		616.27	53.62	9.76	9.75
							241,731,		51,144,08	292,875,95
（一）净利润
							872.44		2.96	5.40
								-2,575,2		-2,575,253.
（二）其他综合收益
								53.62		62
							241,731,	-2,575,2	51,144,08	290,300,70
上述（一）和（二）小计
							872.44	53.62	2.96	1.78
		-8,116,5							47,144,50	39,027,998
（三）所有者投入和减少资本
		08.83							7.41	.58
									40,430,21	40,430,210
1．所有者投入资本
									0.37	.37
2．股份支付计入所有者权益
的金额
		-8,116,5							6,714,297	-1,402,211.
3．其他
		08.83							.04	79
					33,808,		-50,626,		-40,006,9	-56,824,49
（四）利润分配
					756.17		256.17		90.61	0.61
					33,808,		-33,808,
1．提取盈余公积
					756.17		756.17
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-16,817,		-40,006,9	-56,824,49

52

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

配							500.00		90.61	0.61
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	240,250	198,199,			87,127,		504,258,	-2,128,1	421,823,1	1,449,531,
四、本期期末余额
	,000.00	675.61			691.86		989.43	47.60	02.85	312.15

法定代表人：杜少华 主管会计工作负责人：薛慧敏 会计机构负责人：贺睿

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：厦门信达股份有限公司 本期金额

单位：元

					本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利		所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积			其他
	（或股本）					准备	润		益合计
	240,250,00	198,194,25			87,127,691		366,773,03		892,344,99
一、上年年末余额
	0.00	9.97			.86		9.59		1.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	240,250,00	198,194,25			87,127,691		366,773,03		892,344,99
二、本年年初余额
	0.00	9.97			.86		9.59		1.42
三、本期增减变动金额（减少	70,634,043	600,429,94					-20,566,87		650,497,10
以“－”号填列）	.00	2.23					8.68		6.55
							22,956,887		22,956,887
（一）净利润
							.34		.34
（二）其他综合收益

53

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

							22,956,887		22,956,887
上述（一）和（二）小计
							.34		.34
	70,634,043	600,429,94							671,063,98
（三）所有者投入和减少资本
	.00	2.23							5.23
	70,634,043	600,429,94							671,063,98
1．所有者投入资本
	.00	2.23							5.23
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
							-43,523,76		-43,523,76
（四）利润分配
							6.02		6.02
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
							-43,523,76		-43,523,76
3．对所有者（或股东）的分配
							6.02		6.02
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	310,884,04	798,624,20			87,127,691		346,206,16		1,542,842, 097.97
四、本期期末余额
	3.00	2.20			.86		0.91

上年金额

单位：元

					上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利		所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积			其他
	（或股本）					准备	润		益合计
	240,250,00	198,194,25			53,318,935		79,311,734		571,942,50
一、上年年末余额								867,576.78
	0.00	9.97			.69		.09		6.53
加：会计政策变更
前期差错更正

54

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

其他
	240,250,00	198,194,25			53,318,935		79,311,734		571,942,50
二、本年年初余额								867,576.78
	0.00	9.97			.69		.09		6.53
三、本期增减变动金额（减少以					33,808,756		287,461,30	-867,576.7	320,402,48
“－”号填列）					.17		5.50	8	4.89
							338,087,56		338,087,56
（一）净利润
							1.67		1.67
								-867,576.7	-867,576.7
（二）其他综合收益
								8	8
							338,087,56	-867,576.7	337,219,98
上述（一）和（二）小计
							1.67	8	4.89
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
					33,808,756		-50,626,25		-16,817,50
（四）利润分配
					.17		6.17		0.00
					33,808,756		-33,808,75
1．提取盈余公积
					.17		6.17
2．提取一般风险准备
							-16,817,50		-16,817,50
3．对所有者（或股东）的分配
							0.00		0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	240,250,00	198,194,25			87,127,691		366,773,03		892,344,99
四、本期期末余额								0.00
	0.00	9.97			.86		9.59		1.42

法定代表人：杜少华 主管会计工作负责人：薛慧敏 会计机构负责人：贺睿

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三、公司基本情况

厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992年11月经厦门市经济体制改革委员会及 厦门市财政局“厦体（1992）020号”文批准，由厦门信息-信达总公司下属的六个单位联合组建。公司原 注册资本为人民币13,500万元，其中：经厦门市财政局“（92）厦评估确认字第23号”文确认的上述六个 单位投入股份公司的净资产为8,833.25万元（其中8,500万元作为股本，另333.25万元作为资本公积）,同 时以每股2元募集了5,000万股内部职工股。1997年1月经中国证券监督管理委员会“证监发字（1997）4号” 文批准，本公司向社会公开发行6,500万股的A股，并在深交所挂牌上市，上市后的总股本为20,000万元。 公司内部职工股5,000万股于2000年1月20日上市流通。公司法定代表人：杜少华，营业执照号为 350200100011224。

公司的经营范围包括：1. 信息科技产品生产、经营；2. 信息咨询服务；3. 仓储（不含未经前置许可的 化学品）；4. 房地产开发与经营、房地产租赁；5. 国内商品（不含前置许可项目）批发； 6. 经营各类 商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外； 7. 收购农副产品（不含粮食和种子）；8．石油化工制品批发、零售（不含成品油、不含危险化学品及监 控化学品）；9. 批发煤炭及其产品（有效期至2016年7月30日）；10.批发：预包装食品（有效期至2014 年12月5日）；11.黄金现货销售。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可 经营。）

2006年7月17日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：以资本公积向股权分置改革方案实施股份变更 登记日登记在册的全体流通股股东定向转增资本，流通股股东每10股获得3.5股；此外，公司非流通股股 东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股 获得1.5股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数为24,025万股，股份结构发生相应变化。 2013年9月27日经公司2013年度第四次临时股东大会决议通过的《关于非公开发行股票方案的议案》，以 及2014年2月13日中国证券监督管理委员会证监许可[2014]202号《关于核准厦门信达股份有限公司非公开 发行股票的批复》，公司获准非公开发行不超过8,000万股A股。实际非公开发行A股股票70,634,043股（每 股人民币1.00元），实际募集资金净额671,063,985.23元，增加注册资本人民币70,634,043.00元，变更 后的注册资本为人民币310,884,043.00元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）有限公司出具信会师 报字[2014]第110803号验资报告验证。

截至2014年6月30日，股本总数为31,088万股，其中：有限售条件股份为70,640,793股，占股份总数的 22.72%，无限售条件股份为240,243,250股，占股份总数的77.28%。公司注册资本为31,088万元。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准 则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、 现金流量等有关信息。

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3 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

4 、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司编制财务报表采用的货币为人民币。本公司的部分子公司采用人 民币以外的货币作为记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的 会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账 面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲 减留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其 所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值 能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其 他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照 公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计 量。

本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产，计入当期损益。

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非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6 、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策

（ 1 ） “ 一揽子交易 ” 的判断原则

无

• （ 2 ） “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

无

（ 3 ）非 “ 一揽子交易 ” 的会计处理方法

无

7 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利 润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存 在。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当 期投资收益。

在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产 份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置 长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

无

8 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为 现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或 资本公积。

（ 2 ）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财

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务报表折算差额，转入处置当期损益。

10 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（ 1 ）金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售 金融资产；其他金融负债等。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

• 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

• 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资

• 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息

• 收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项

• 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

• 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

• 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产

• 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

• 交易费用之和作为初始确认金额。

• 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本

• 公积（其他资本公积）。

• 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有

• 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

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（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

• 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

• 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

• （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产

• 为可供出售金融资产的情形）之和。

• 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

• 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值；

• （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

• 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

• 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

• （ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

• （1）可供出售金融资产的减值准备：

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期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

• （ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

无

• 11 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

• （1）单项金额重大的应收款项坏账准备。

• （2）按组合计提坏账准备应收款项。

• （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收款项余额前五名且金额500万元以上。
	按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
	将其归入账龄组合计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
组合1	其他方法	合并范围内关联方往来、押金、保证金、应收出口退税等
组合2	账龄分析法	除组合1以外的其他应收款项

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	0.50%	0.50%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	20.00%	20.00%

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3年以上	50.00%	50.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	50.00%	50.00%
5年以上	50.00%	50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

组合名称	方法说明
组合1	由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由	账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
	根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
坏账准备的计提方法
	准备。

12 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、开发成 本、开发产品等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：

商品流通企业存货发出按个别认定法计价,其他行业存货发出时按加权平均法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存

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货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

房地产企业期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

13 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积 中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括 为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企 业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为 取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为 企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确 认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为 企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。（2）其他方式取得的长期股 权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性 证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投 资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值 能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始 投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长 期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

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（ 2 ）后续计量及损益确认

（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初 始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账 面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股 利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的 会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投 资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额 等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事 项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生 的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价 值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲 减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的， 按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确 认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资 单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资 单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其 联营企业。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其 账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企 业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股 权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再 转回。

14 、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物 以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

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• 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采

• 用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

• 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

15 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固 定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

无

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧 率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折 旧方法，分别计提折旧。

类别	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	15-50	5.00%	1.9-6.33
机器设备	12	5.00%	7.92
电子设备	5	5.00%	19
运输设备	10	5.00%	9.5
办公设备	5	5.00%	19
其他	5-10	5.00%	9.5-19

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用

寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以

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对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

（ 5 ）其他说明

无

16 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建 造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单 项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程 所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

• 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两

• 者之间较高者确定。

• 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额

• 确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

17 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

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（2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 2 ）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。

（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息 金额。

18 、生物资产

无

19 、油气资产

无

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20 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

• （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以 购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将 重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资 产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

• 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同

• 一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开 发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预 定用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产 为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

项目	预计使用寿命	依据
专利权	10年	专利权期限
办公软件	10年	软件预计使用年限
非专利技术	5年	非专利技术预计应使用年限

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，公司无使用寿命仍为不确定的无形资产。

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（ 4 ）无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单

项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属 的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

• 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两

• 者之间较高者确定。

• 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额

• 确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

• 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资

• 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

• 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

• 无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损 益。

21 、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

• 1 、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。

• 2 、 摊销年限

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按受益期限摊销。

22 、附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款 判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认 销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

23 、预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供 劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

（ 1 ）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

• （1）该义务是本公司承担的现时义务；

• （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对

于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

• 最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按

照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

无

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（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

无

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

无

• （ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无

25 、回购本公司股份

无

26 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。其中：房地产销售（1）工程已 经竣工，具备入住交房条件；（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；（3）履行了合同规定 的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；（4）成本能够可靠地计量。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

• （ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

• 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳

• 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

• 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的

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除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。

27 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益 相关的政府补助。

（ 2 ）会计政策

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产 使用年限分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期 营业外收入。

28 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债 的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或 可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负 债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资 产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税 主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债 转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时， 递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

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29 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为 租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。

（ 2 ）融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接 费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认 为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接 费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

（ 3 ）售后租回的会计处理

无

30 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：

（1）公司已就该资产出售事项作出决议

• （2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议

• （3）该资产转让将在一年内完成

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处

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置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值 损失。

31 、资产证券化业务

无

32 、套期会计

无

33 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

无

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

无

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

34 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

无

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

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（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

35 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

无

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
	按税法规定计算的销售货物和应税劳
	务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税		3、13、17
	期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
	应交增值税
消费税	按应税销售收入计征	比例税率
营业税	按应税营业收入计征	5
	按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税		7
	计征
企业所得税	按应纳税所得额计征	25、15

各分公司、分厂执行的所得税税率

2 、税收优惠及批文

厦门信达物联科技有限公司和厦门市信达光电科技有限公司系高新技术企业，企业所得税税率按15% 缴纳。

香港信达诺有限公司在中国香港特别行政区缴纳企业所得税，所得税税率遵从当地政府16.5%的税率 要求。

深圳市安普光光电科技有限公司通过深圳市2013年度第一批高新技术企业认定，2014年2月取得《高 新技术企业证书》，并于2014年3月完成优惠税率备案，本年企业所得税按15%税率计提。

3 、其他说明

无

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六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

										是 否 合 并 报 表			从母公司所有
							实质上					少数股	者权益冲减子
							构成对					东权益	公司少数股东
						期末实	子公司					中用于	分担的本期亏
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比	表决权		少数股
		注册地				际投资	净投资					冲减少	损超过少数股
全称	类型		质	本	围			例	比例		东权益
						额	的其他					数股东	东在该子公司
							项目余					损益的	年初所有者权
							额					金额	益中所享有份
													额后的余额
厦门市										是
					光电产
信达光
	控股子			200,000	品生	205,200		100.00	100.00
电科技		厦门	制造业
	公司			,000.00	产、销	,000.00		%	%
有限公
					售
司
					电子元					是
厦门信
					件研
达物联	控股子			150,000		147,200		100.00	100.00
		厦门	制造业		发、加
科技有	公司			,000.00		,000.00		%	%
					工制造
限公司
					及销售
					电容					是
厦门信					器、电
达电子	控股子			54,230,	子元件	57,700,		100.00	100.00
		厦门	制造业
有限公	公司			000.00	加工制	485.03		%	%
司					造及销
					售
					光电产					是
福建省					品科技
信达光	控股子				研究、
				100,000		100,000		100.00	100.00
电科技	公司的	泉州	制造业		生产、
				,000.00		,000.00		%	%
有限公	子公司				销售及
司					工程施
					工服务
厦门信					房地产					是
			房地产
达房地	控股子			60,000,	投资，	63,408,		100.00	100.00
		厦门	开发与
产开发	公司			000.00	开发，	845.85		%	%
			经营
有限公					经营及

77

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

司					管理，
					批发零
					售建筑
					材料
					房地产					是
					开发与
丹阳信
					经营，
达房地	控股子		房地产
				100,000	建筑工	70,000,			100.00		23,666,3
产开发	公司的	丹阳	开发与					70.00%
				,000.00	程设备	000.00			%		71.25
有限公	子公司		经营
					租赁，
司
					建筑材
					料销售
漳州信					房地产					是
达诺房	控股子		房地产		的投
				60,000,		42,000,					25,521,0
地产开	公司的	漳州	开发与		资，开			70.00%	70.00%
				000.00		000.00					72.33
发有限	子公司		经营		发与经
公司					营
淮南信					房地产					是
达房地	控股子		房地产		的投
				30,000,		21,000,					16,341,9
产开发	公司的	淮南	开发与		资，开			49.00%	70.00%
				000.00		000.00					87.26
有限公	子公司		经营		发与经
司					营
淮南信					房地产					是
鑫房地	控股子		房地产		开发及
				50,000,		20,000,					29,514,9
产开发	公司的	淮南	开发与		销售，			40.00%	40.00%
				000.00		000.00					13.00
有限公	子公司		经营		房屋租
司					赁等
					房地产					是
					销售管
					理，营
厦门信					销策划
达房地	控股子		房地产		与投资
				1,000,0		800,000					-335,657
产销售	公司的	厦门	销售管		咨询，			80.00%	80.00%
				00.00		.00					.97
管理有	子公司		理		物业服
限公司					务，建
					筑景观
					设计咨
					询
丹阳宏										是
			项目投		项目投
源投资	控股子			30,000,		20,700,					10,557,3
		丹阳	资及项		资及项			69.00%	69.00%
有限公	公司			000.00		000.00					25.41
			目管理		目管理
司

78

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

厦门市										是
信达安	控股子			200,000	国内外	110,000,					141,821,
		厦门	贸易					55.00%	55.00%
贸易有	公司			,000.00	贸易	000.00					437.26
限公司
新加坡										是
	控股子			USD6,0
信达安					国际贸	18,165,			100.00		-357,912
	公司的	新加坡	贸易	00,000.				55.00%
资源有					易	000.00			%		.25
	子公司			00
限公司
香港信				(HKD)2						是
	控股子				国际贸	16,442,		100.00	100.00
达诺有		香港	贸易	0,000,0
	公司				易	000.00		%	%
限公司				00.00
信达(厦										是
门)石油	控股子			60,000,	燃料油	30,600,					26,201,5
		厦门	贸易					51.00%	51.00%
有限公	公司			000.00	贸易	000.00					47.58
司
					自营和					是
芜湖信					代理各
达贸易	控股子			10,000,	类商品	10,000,		100.00	100.00
		芜湖	贸易
有限公	公司			000.00	或技术	000.00		%	%
司					的进出
					口业务
成都信										是
达诺投	控股子			30,000,	国内外	15,300,					23,192,3
		成都	贸易					51.00%	51.00%
资有限	公司			000.00	贸易	000.00					71.72
公司
上海信										是
达诺国
	控股子			40,000,	国内外	40,000,		100.00	100.00
际贸易		上海	贸易
	公司			000.00	贸易	000.00		%	%
有限公
司
					国内外					是
					贸易、
上海信
	控股子			23,087,	区内房	23,087,		100.00	100.00
达诺有		上海	租赁业
	公司			813.00	产开	946.21		%	%
限公司
					发、仓
					储
广西钟										是
山县金	控股子				有色金
				5,000,0		4,750,0					471,847.
达有色	公司的	钟山	贸易		属矿产			95.00%	95.00%
				00.00		00.00					02
金属有	子公司				品销售
限公司

79

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

					汽车投					是
厦门市
					资、汽
信达汽			对汽车
	控股子			115,000,	车配件	115,000,		100.00	100.00
车投资		厦门	业的投
	公司			000.00	销售、	000.00		%	%
集团有			资
					装璜装
限公司
					饰
厦门信										是
					汽车销
达诺汽	控股子
			汽车代	12,000,	售、维	11,400,0					1,139,34
车销售	公司的	厦门						95.00%	95.00%
			理	000.00	修、仓	00.00					2.68
服务有	子公司
					储
限公司
厦门信										是
达通宝					汽车销
	控股子
汽车销			汽车代	30,000,	售及配	15,300,					21,159,1
	公司的	厦门						51.00%	51.00%
售服务			理	000.00	件批发	000.00					90.82
	子公司
有限公					零售
司
南平信										是
					汽车销
达通宝	控股子
			汽车代	20,000,	售及配	12,000,					1,016,46
汽车销	公司的	南平						60.00%	60.00%
			理	000.00	件批发	000.00					0.79
售有限	子公司
					零售
公司
三明信										是
					汽车销
达通宝	控股子
			汽车代	20,000,	售及配	12,000,					1,038,84
汽车销	公司的	三明						60.00%	60.00%
			理	000.00	件批发	000.00					6.52
售有限	子公司
					零售
公司
福清信										是
达通宝					汽车销
	控股子
汽车销			汽车代	30,000,	售及配	18,012,					9,142,80
	公司的	福清						60.00%	60.00%
售服务			理	000.00	件批发	862.35					8.24
	子公司
有限公					零售
司
义乌信										是
					汽车销
通宝汽
	控股子		汽车代	60,000,	售及配	18,000,					11,734,9
车销售		义乌						60.00%	60.00%
	公司		理	000.00	件批发	000.00					86.10
服务有
					零售
限公司
厦门信					汽车销					是
	控股子
达通福			汽车代	8,000,0	售、维	8,000,0			100.00		-177,861
	的	厦						60.00%
汽车销	公司	门	理	00.00	修、仓	00.00			%		.38
	子公司
售服务					储

80

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

有限公
司
厦门信										是
					汽车及
达通瑞
	控股子				配件销
汽车销			汽车代	6,000,0		6,000,0			100.00		-1,202,1
	公司的	厦门			售、汽			60.00%
售服务			理	00.00		00.00			%		32.90
	子公司				车装饰
有限公
					装潢
司
济南信										是
达通福					汽车销
	控股子
汽车销			汽车代	15,000,	售及配	9,000,0					4,381,75
	公司的	济南						60.00%	60.00%
售服务			理	000.00	件批发	00.00					4.93
	子公司
有限公					零售
司
厦门信					汽车销					是
	控股子
达北克			汽车代	10,000,	售、维	10,000,			100.00		-21,540.
	公司的	厦门						99.75%
汽车有			理	000.00	修、仓	000.00			%		18
	子公司
限公司					储
福州信										是
					汽车销
达诺汽	控股子
			汽车代	10,000,	售、维	6,000,0					6,623,75
车销售	公司的	福州						60.00%	60.00%
			理	000.00	修、仓	00.00					0.64
服务有	子公司
					储
限公司
福建信					汽车销					是
	控股子
田汽车			汽车代	10,000,	售及配	8,420,0					2,637,72
	公司的	福州						80.00%	80.00%
有限公			理	000.00	件批发	00.00					6.41
	子公司
司					零售
					合同能					是
厦门信					源管
达合同					理，节
	控股子			50,500,		35,350,					15,080,6
能源管		厦门	服务业		能产品			70.00%	70.00%
	公司			000.00		000.00					01.69
理有限					设计安
公司					装及销
					售

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

公司于2014年03月06日在新加坡注册成立信达资源（新加坡）有限公司XINDECO RESOURCES(SINGAPORE) PTE.LTD.注册资本1000万美元，是厦门信达股份有限公司的全资子公司。截止2014年6月30日，投资款尚 未支付。

81

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

										是 否 合 并 报 表			从母公司所有
							实质上					少数股	者权益冲减子
							构成对					东权益	公司少数股东
						期末实	子公司				少数	中用于	分担的本期亏
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比	表决权
		注册地				际投资	净投资				股东	冲减少	损超过少数股
全称	类型		质	本	围			例	比例
						额	的其他				权益	数股东	东在该子公司
							项目余					损益的	年初所有者权
							额					金额	益中所享有份
													额后的余额

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

（ 3 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

										是 否 合 并 报 表			从母公司所有
							实质上					少数股	者权益冲减子
							构成对					东权益	公司少数股东
						期末实	子公司				少数	中用于	分担的本期亏
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比	表决权
		注册地				际投资	净投资				股东	冲减少	损超过少数股
全称	类型		质	本	围			例	比例
						额	的其他				权益	数股东	东在该子公司
							项目余					损益的	年初所有者权
							额					金额	益中所享有份
													额后的余额
济南山					汽车销					是
	控股子
和通达			汽车代	10,000,	售及配	20,800,			100.00		-737.6
	公司的	济南						99.75%
汽车有			理	000.00	件批发	000.00			%		8
	子公司
限公司					零售
厦门信										是
					汽车销
达汽车	控股子										12,969
			汽车代	10,000,	售、维	6,250,0
销售服	公司的	厦门						60.00%	60.00%		,437.8
			理	000.00	修、仓	00.00
务有限	子公司										2
					储
公司
					发光二					是
					级管、
深圳市
					LED光
安普光	控股子										42,320
				50,000,	电产品	57,328,
光电科	公司的	深圳	制造业					65.00%	65.00%		,067.0
				000.00	研发、	349.03
技有限	子公司										3
					生产、
公司
					销售；
					国内商

82

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

业；物 资供应 业；货 物及技 术进出 口。

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为

2013年通过新设方式设立新加坡信达安资源有限公司，第一批投资款于2014年1月支付，本期纳入合并范围。 与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	期末净资产	本期净利润
新加坡信达安资源有限公司	15,670,705.10	-795,360.55
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元
名称	处置日净资产	年初至处置日净利润

单位： 元

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位： 元

	属于同一控制下企	同一控制的实际控	合并本期期初至合	合并本期至合并日	合并本期至合并日
被合并方
	业合并的判断依据	制人	并日的收入	的净利润	的经营活动现金流

同一控制下企业合并的其他说明

83

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方 商誉金额 商誉计算方法

非同一控制下企业合并的其他说明

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形

□ 适用 √ 不适用

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形

□ 适用 √ 不适用

8 、报告期内发生的反向购买

合并中确认的商誉或计入当 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 期的损益的计算方法

反向购买的其他说明

9 、本报告期发生的吸收合并

单位： 元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额

吸收合并的其他说明

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

香港信达诺有限公司注册于香港，采用港币为记账本位币，本位币报表对美元的汇率固定采用1 美元对7.8港元。折算为人民币报表时，资产负债债项目采用资产负债表日汇率，利润表和现金流量 表项目，采用期初期末的平均汇率。

新加坡信达安资源有限公司注册于新加坡，采用新加坡币为记账本位币。折算为人民币报表时， 资产负债债项目采用资产负债表日汇率，利润表和现金流量表项目，采用期初期末的平均汇率。

84

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	731,469.30	--	--	372,290.96
人民币	--	--	731,184.56	--	--	362,976.30
港币	358.70	0.7938	284.74	11,847.70	0.7862	9,314.66
银行存款：	--	--	1,316,586,333.80	--	--	1,269,969,581.16
人民币	--	--	1,238,897,354.99	--	--	1,189,765,825.18
美元	12,553,578.17	6.1528	77,353,279.53	12,546,253.64	6.0969	76,654,847.71
欧元	33.55	8.3946	281.63	33.23	8.4189	279.75
日元	3.00	0.0608	0.18	3.00	0.0578	0.17
瑞士法朗	0.02	7.00	0.14	0.02	6.8336	0.13
澳元	143.62	5.8064	833.92	143.44	5.4301	778.89
港币	121,239.75	0.7938	96,240.11	4,512,654.96	0.7862	3,547,849.33
新加坡币	47,913.98	4.9744	238,343.30
其他货币资金：	--	--	219,091,263.24	--	--	398,615,251.08
人民币	--	--	185,824,274.09	--	--	394,624,120.30
美元	5,350,978.92	6.1528	33,082,127.80	600,052.98	6.0969	3,660,236.79
欧元	22,021.46	8.3946	184,861.35	18,336.46	8.4189	154,372.83
港币				224,524.50	0.7862	176,521.16
合计	--	--	1,536,409,066.34	--	--	1,668,957,123.20

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

1、其中银行存款人民币574,786,220.88元为募集资金专户。

• 2、受限制的货币资金明细如下： 单位：元

2、受限制的货币资金明细如下：		单位：元
项目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票开票保证金	106,468,414.60	99,256,230.31
信用证开证保证金	26,773,963.80	22,003,219.33
履约保证金		670,790.00
用于担保的定期存款或其他 存款	3,240,925.39	4,255,065.19
汽车金融贷款保证金	4,500,000.00	8,600,000.00
合 计	140,983,303.79	134,785,304.83

85

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

	单位： 元 期末公允价值 期初公允价值 284,250.00 854,474.14 284,250.00 854,474.14	单位： 元 期末公允价值 期初公允价值 284,250.00 854,474.14 284,250.00 854,474.14
项目	期末公允价值	期初公允价值
衍生金融资产	284,250.00	854,474.14
合计	284,250.00	854,474.14

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

		单位： 元 期末金额
项目	限售条件或变现方面的其他重大限制	期末金额

（ 3 ）套期工具及对相关套期交易的说明

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

	单位： 元 期末数 期初数 142,070,742.40 128,912,456.40 166,378,223.52 142,070,742.40 295,290,679.92	单位： 元 期末数 期初数 142,070,742.40 128,912,456.40 166,378,223.52 142,070,742.40 295,290,679.92
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	142,070,742.40	128,912,456.40
商业承兑汇票		166,378,223.52
合计	142,070,742.40	295,290,679.92

• （ 2 ）期末已质押的应收票据情况

				单位： 元 备注
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据

单位： 元

出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

说明

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

86

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
深圳迈科金属有限公司	2014年01月10日	2014年07月10日	150,000,000.00
深圳迈科金属有限公司	2014年02月18日	2014年08月18日	100,000,000.00
福建森鑫贸易有限公司	2014年04月25日	2014年10月25日	18,000,000.00
福建森鑫贸易有限公司	2014年01月07日	2014年07月07日	13,000,000.00
厦门海沧东裕兴实业发
	2014年05月26日	2014年11月26日	10,000,000.00
展有限公司
福建森鑫贸易有限公司	2014年01月13日	2014年07月08日	10,000,000.00
福建森鑫贸易有限公司	2014年01月09日	2014年07月08日	10,000,000.00
厦门轨道物资有限公司	2014年04月25日	2014年10月25日	10,000,000.00
合计	--	--	321,000,000.00	--

说明

已贴现或质押的商业承兑票据的说明

截至2014年6月30日，本公司无用于贴现或质押的商业承兑票据。

4 、应收股利

单位： 元

						相关款项是否发
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	未收回的原因
						生减值
其中：	--	--	--	--	--	--
其中：	--	--	--	--	--	--

说明

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
应收委贷利息	228,055.56		228,055.56
合计	228,055.56		228,055.56

87

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 2 ）逾期利息

单位： 元

贷款单位 逾期时间（天）

逾期利息金额

（ 3 ）应收利息的说明

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1
	2,526,001,6		17,097,814.		810,791,6
组合2		99.74%		0.68%		98.04%	8,120,973.30	1.00%
	27.27		29		85.38
	2,526,001,6		17,097,814.		810,791,6
组合小计		99.74%		0.68%		98.04%	8,120,973.30	1.00%
	27.27		29		85.38
单项金额虽不重大但单
	6,466,244.4		4,960,946.2		16,250,73
项计提坏账准备的应收		0.26%		76.72%		1.96%	7,556,322.12	46.50%
	0		2		0.70
账款
	2,532,467,8		22,058,760.		827,042,4		15,677,295.4
合计		--		--		--		--
	71.67		51		16.08		2

应收账款种类的说明

1 、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：

单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名且金额500万元以上。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。

单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失， 计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特 征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。

2 、 按组合计提坏账准备应收款项：

组合计提坏账准备应收款项：	组合计提坏账准备应收款项：
	确定组合的依据
组合1	合并范围内关联方往来、押金、保证金、应收出口退税等
组合2	除组合1以外的其他应收款项

88

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

	按组合计提坏账准备的计提方法
组合1	由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备
组合2	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	0.5	0.5
1－2年（含2年）	10.00	10.00
2－3年（含3年）	20.00	20.00
3年以上	50.00	50.00

3 、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由：账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	2,499,786,498.73	98.96%	12,498,932.49	782,284,484.45	96.49%	3,911,422.42
1年以内小计	2,499,786,498.73	98.96%	12,498,932.49	782,284,484.45	96.49%	3,911,422.42
1至2年	15,895,241.64	0.63%	1,589,524.16	20,291,895.94	2.50%	2,029,189.59
2至3年	7,168,619.37	0.28%	1,433,723.87	6,424,304.04	0.79%	1,284,860.81
3年以上	3,151,267.53	0.13%	1,575,633.77	1,791,000.95	0.22%	895,500.48
3至4年	2,936,936.12	0.12%	1,468,468.06	1,577,006.64	0.19%	788,503.32
4至5年	81,708.00	0.00%	40,854.00	121,304.31	0.02%	60,652.16
5年以上	132,623.41	0.01%	66,311.71	92,690.00	0.01%	46,345.00
合计	2,526,001,627.27	--	17,097,814.29	810,791,685.38	--	8,120,973.30

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

89

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
深圳市大眼界光电科技
	2,132,880.00	1,066,440.00	50.00%	破产清算，等待分配
有限公司
PT.CAHAYA BORNEO
	1,838,575.76	1,838,575.76	100.00%	预计无法收回
SUKSES AGROSINDO
宁波锐硕光电科技有限				执行中止，等待财产分
	838,645.46	503,187.28	60.00%
公司				配
深圳市晟凯光电科技有
	595,896.34	595,896.34	100.00%	预计无法收回
限公司
深圳市翔晟光电有限公
	309,994.00	309,994.00	100.00%	预计无法收回
司
深圳市艾斯威光电技术
	206,800.00	103,400.00	50.00%	强制执行中
有限公司
深圳市天一兴光电有限
	205,463.72	205,463.72	100.00%	预计无法收回
公司
深圳市光磊科技有限公
	170,940.00	170,940.00	100.00%	预计无法收回
司
其他公司	167,049.12	167,049.12	100.00%	预计无法收回
合计	6,466,244.40	4,960,946.22	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
深圳市大眼界光电科技
	2,132,880.00	1,066,440.00	50.00%	破产清算，等待分配
有限公司
PT.CAHAYA BORNEO
	1,838,575.76	1,838,575.76	100.00%	预计无法收回
SUKSES AGROSINDO
宁波锐硕光电科技有限	838,645.46	503,187.28	60.00%	执行中止，等待财产分

90

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

公司				配
深圳市晟凯光电科技有
	595,896.34	595,896.34	100.00%	预计无法收回
限公司
深圳市翔晟光电有限公
	309,994.00	309,994.00	100.00%	预计无法收回
司
深圳市艾斯威光电技术
	206,800.00	103,400.00	50.00%	强制执行中
有限公司
深圳市天一兴光电有限
	205,463.72	205,463.72	100.00%	预计无法收回
公司
深圳市光磊科技有限公
	170,940.00	170,940.00	100.00%	预计无法收回
司
其他公司	167,049.12	167,049.12	100.00%	预计无法收回
合计	6,466,244.40	4,960,946.22	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生
深圳市愿景光电子				法院已最终裁决，无
	货款	2014年06月30日	814,802.30		否
有限公司				法收回
深圳市浩博光电有				法院已最终裁决，无
	货款	2014年06月30日	8,741,869.39		否
限公司				法收回
合计	--	--	9,556,671.69	--	--

应收账款核销说明

• （ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
广西泛海商贸有限公司	非关联方	1,712,813,941.03	1年以内	67.63%
厦门海沧东裕兴实业发	非关联方	70,203,437.61	1年以内	2.77%

91

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

展有限公司
福建晶安光电有限公司	非关联方	67,279,536.57	1年以内	2.66%
SCHAEFER(HONG
KONG)TRADE CO.,	非关联方	54,883,942.39	1年以内	2.17%
LIMITED
厦门市三安光电科技有
	非关联方	33,016,102.90	1年以内	1.30%
限公司
合计	--	1,938,196,960.50	--	76.53%

（ 6 ）应收关联方账款情况

			单位： 元
单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

• （ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元	单位： 元
项目	期末数
资产：
负债：

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

==> picture [480 x 153] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
38,267,944.0 38,267,944.0
提坏账准备的其他应收 7.86% 8,941,309.07 12.77% 7.75% 8,941,309.07 23.37%
7 7
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1 207,266,168. 42.60% 221,505,032. 44.87%
----- End of picture text -----

92

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

	68				15
	203,263,974.		25,933,031.0		196,098,726.
组合2		41.77%		37.04%		39.72%	27,355,429.02	13.95%
	24		0		88
	410,530,142.		25,933,031.0		417,603,759.
组合小计		84.37%		37.04%		84.59%	27,355,429.02	6.55%
	92		0		03
单项金额虽不重大但单
	37,802,285.8		35,141,641.8		37,816,433.2
项计提坏账准备的其他		7.77%		50.19%		7.66%	35,155,789.28	92.96%
	3		2		9
应收款
	486,600,372.		70,015,981.8		493,688,136.
合计		--		--		--	71,452,527.37	--
	82		9		39

其他应收款种类的说明

1 、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：

单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名且金额500万元以上。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。

单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失， 计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特 征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。

2 、 按组合计提坏账准备应收款项：

组合计提坏账准备应收款项：	组合计提坏账准备应收款项：
	确定组合的依据
组合1	合并范围内关联方往来、押金、保证金、应收出口退税等
组合2	除组合1以外的其他应收款项
	按组合计提坏账准备的计提方法
组合1	由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备
组合2	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	0.5	0.5
1－2年（含2年）	10.00	10.00
2－3年（含3年）	20.00	20.00
3年以上	50.00	50.00

3 、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由：账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

93

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
上海宝源旺仓储有限公	38,267,944.07
		8,941,309.07	23.37%	强制执行中
司
合计	38,267,944.07	8,941,309.07	--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：
1年以内	72,538,539.03	35.69%	362,692.69	55,319,622.79	28.21%	276,572.90
1年以内小计	72,538,539.03	35.69%	362,692.69	55,319,622.79	28.21%	276,572.90
1至2年	90,192,365.82	44.37%	9,019,236.58	95,233,461.56	48.56%	9,523,278.97
2至3年	12,384,776.54	6.09%	2,476,955.31	17,390,813.76	8.87%	3,478,162.75
3年以上	28,148,292.85	13.85%	14,074,146.42	28,154,828.77	14.36%	14,077,414.40
3至4年	23,748,867.32	11.68%	11,874,433.66	23,799,572.27	12.14%	11,899,786.15
4至5年	3,008,153.26	1.48%	1,504,076.62	3,608,389.18	1.84%	1,804,194.59
5年以上	1,391,272.27	0.68%	695,636.14	746,867.32	0.38%	373,433.66
合计	203,263,974.24	--	25,933,031.00	196,098,726.88	--	27,355,429.02

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
福建能源发展有限公司	13,580,000.00	13,580,000.00	100.00%	账龄长，回收慢
厦门胜江进出口有限公	7,090,423.74
		7,090,423.74	100.00%	账龄长，回收慢
司
唐传生物科技(厦门)有	5,845,000.00
		5,845,000.00	100.00%	账龄长，回收慢
限公司

94

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

厦门正大信成商贸有限 公司
	2,667,500.00	2,667,500.00	100.00%	账龄长，回收慢
上海宣彩实业有限公司	2,087,095.80	1,043,547.90	50.00%	诉讼货款
上海融道实业有限公司	3,234,192.23	1,617,096.12	50.00%	诉讼货款
张珍林	2,039,191.23	2,039,191.23	100.00%	预计无法收回
中汽智诚有限公司	1,132,431.83	1,132,431.83	100.00%	预计无法收回
王志坚	126,451.00	126,451.00	100.00%	预计无法收回
合计	37,802,285.83	35,141,641.82	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
其他应收款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额
中汽智诚有限公司	款项已部分收回	预计无法收回	1,146,579.29	14,147.46
合计	--	--	1,146,579.29	--

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
上海宝源旺仓储有限公
	38,267,944.07	8,941,309.07	23.37%	强制执行中
司
福建能源发展有限公司	13,580,000.00	13,580,000.00	100.00%	账龄长，回收慢
厦门胜江进出口有限公
	7,090,423.74	7,090,423.74	100.00%	账龄长，回收慢
司
唐传生物科技(厦门)有限
	5,845,000.00	5,845,000.00	100.00%	账龄长，回收慢
公司
厦门正大信成商贸有限
	2,667,500.00	2,667,500.00	100.00%	账龄长，回收慢
公司
上海宣彩实业有限公司	2,087,095.80	1,043,547.90	50.00%	诉讼货款
上海融道实业有限公司	3,234,192.23	1,617,096.12	50.00%	诉讼货款
张珍林	2,039,191.23	2,039,191.23	100.00%	预计无法收回
中汽智诚有限公司	1,132,431.83	1,132,431.83	100.00%	预计无法收回
王志坚	126,451.00	126,451.00	100.00%	预计无法收回
合计	76,070,229.90	44,082,950.89	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

95

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（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

其他应收款核销说明

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例

说明

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例
中华人民共和国广西防
	非关联方	69,947,674.70	1年以内	14.37%
城海关
应收出口退税	非关联方	60,232,259.59	1年以内	12.38%
上海宝源旺仓储有限公
	非关联方	38,267,944.07	1-2年	7.86%
司
上海中琦贸易有限公司	非关联方	35,706,002.60	1-2年	7.34%
中华人民共和国江阴海
	非关联方	26,173,702.90	1年以内	5.38%
关
合计	--	230,327,583.86	--	47.33%

• （ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例
国贸期货经纪有限公司	同一实际控制人	3,853.26	0.00%
合计	--	3,853.26	0.00%

96

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（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

单位： 元

项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失

• （ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目

期末数

资产： 负债：

• （ 10 ）报告期末按应收金额确认的政府补助

单位： 元

单位名称							未能在预计时点收
	政府补助项目
		期末余额	期末账龄	预计收取时间	预计收取金额	预计收取依据	到预计金额的原因
	名称
							（如有）

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	3,148,298,121.89	98.13%	956,832,526.59	98.42%
1至2年	55,367,953.17	1.73%	8,496,107.35	0.87%
2至3年	1,919,780.13	0.06%	5,742,375.55	0.59%
3年以上	2,616,157.25	0.08%	1,178,433.39	0.12%
合计	3,208,202,012.44	--	972,249,442.88	--

预付款项账龄的说明

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
青海华鹏能源发展有限
	非关联方	1,275,389,136.19	1年以内	预付货款
公司

97

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多伦绿满家生态养殖有
	非关联方	589,186,940.22	1年以内	预付货款
限公司
厦门安达信能源发展有
	非关联方	200,000,000.00	1年以内	预付货款
限公司
厦门亿彤贸易有限公司	非关联方	140,873,020.22	1年以内	预付货款
重庆市绿满家实业有限
	非关联方	136,037,600.00	1年以内	预付货款
公司
合计	--	2,341,486,696.63	--	--

预付款项主要单位的说明

• （ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 4 ）预付款项的说明

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	107,918,328.15		107,918,328.15	61,746,587.96		61,746,587.96
在产品	21,241,961.73		21,241,961.73	18,081,281.52		18,081,281.52
库存商品	1,624,490,688.76	20,451,682.82	1,604,039,005.94	1,757,239,944.58	13,892,616.40	1,743,347,328.18
周转材料	110,945.38		110,945.38	62,684.82		62,684.82
在途物资	11,235,949.13		11,235,949.13	35,611,260.39		35,611,260.39
委托加工物资	1,487,176.00		1,487,176.00	2,040,694.98		2,040,694.98
发出商品	63,347,586.55	198,413.25	63,149,173.30	47,328,356.98	198,413.25	47,129,943.73
开发成本	1,067,367,276.70		1,067,367,276.70	989,352,278.11		989,352,278.11
开发产品	108,727,943.23		108,727,943.23	211,790,444.97		211,790,444.97
产成品	60,145,621.66	2,774,223.86	57,371,397.80	46,722,552.05	2,638,282.36	44,084,269.69
合计	3,066,073,477.29	23,424,319.93	3,042,649,157.36	3,169,976,086.36	16,729,312.01	3,153,246,774.35

98

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（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
库存商品	13,892,616.40	10,166,744.17		3,607,677.75	20,451,682.82
发出商品	198,413.25				198,413.25
产成品	2,638,282.36	143,988.34		8,046.84	2,774,223.86
合 计	16,729,312.01	10,310,732.51		3,615,724.59	23,424,319.93

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例
库存商品	成本高于可变现净值
发出商品	成本高于可变现净值
产成品	成本高于可变现净值

存货的说明

• 1、期末数中用于抵押借款的存货账面价值为67,802.46万元。

• 2、期末数中用于质押借款的存货账面价值为29,726.08万元。

• 3、期末账面原值人民币4,164.80万元的存货，涉及诉讼。

• 4、计入期末存货余额的借款费用资本化金额

存货项目名称	年初余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额	本期确认资本 化金额的资本 化率
			本期结转 营业成本 额	其他 减少
"龙江明珠"三期	139,880.58		33,244.04		106,636.54
信达香堤国际一期2#、 5#楼	4,788,990.55				4,788,990.55
信达香堤国际一期（除 2#、5#楼）	17,447,004.20	4,830,481.72			22,277,485.92	6.23%
合计	22,375,875.33	4,830,481.72	33,244.04		27,173,113.01

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
待抵扣进项税	10,714,921.81	6,876,431.72
合计	10,714,921.81	6,876,431.72

其他流动资产说明

99

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11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

单位： 元

			初始投资成				累计应收或
债券项目	债券种类	面值		到期日	期初余额	本期利息		期末余额
			本				已收利息

可供出售金融资产的长期债权投资的说明

（ 3 ）可供出售金融资产的减值情况

单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计

• （ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明

单位： 元

			公允价值相
可供出售权益						未根据成本与期末公允价值的
	成本	公允价值	对于成本的	持续下跌时间	已计提减值金额
工具（分项）						差额计提减值的理由说明
			下跌幅度

12 、持有至到期投资

• （ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明

100

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（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

单位： 元

项目 金额 占该项投资出售前金额的比例

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明

13 、长期应收款

单位： 元

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种类 期末数 期初数
----- End of picture text -----

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

		本企业在被投
被投资单位名	本企业持股比				期末净资产总	本期营业收入
		资单位表决权	期末资产总额	期末负债总额			本期净利润
称	例				额	总额
		比例
一、合营企业
二、联营企业
厦门滨北汽车
	49.00%	49.00%	11,543,913.87	2,532,417.04	9,011,496.83	2,015,361.00	-614,527.65
城有限公司
福建安信合同
能源管理有限	40.00%	40.00%	996,965,956.21	904,742,847.44	92,223,108.77	103,736,925.59	-235,711.12
公司
厦门EPCOS
	40.00%	40.00%	282,534,118.91	117,775,970.43	164,758,148.48	148,918,355.59	10,968,566.01
有限公司
厦门信达信息
技术投资有限	40.00%	40.00%	168,509,910.04	57,870,127.77	110,639,782.27	33,751,753.35	-4,054,555.38
公司
厦门信达数字
	20.00%	20.00%
技术有限公司

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明

无

15 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

101

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

单位： 元

								在被投资
								单位持股
						在被投资	在被投资
被投资单								比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股	单位表决		减值准备
位								决权比例		减值准备	红利
						比例	权比例
								不一致的
								说明
厦门信达
		400,000.0	220,727.0		220,727.0				220,727.0
数字技术	权益法					20.00%	20.00%
		0	3		3				3
有限公司
厦门滨北
		3,969,312	5,654,233	-1,238,59	4,415,633						937,481.1
汽车城有	权益法					49.00%	49.00%
		.45	.15	9.70	.45						5
限公司
福建安信
合同能源		40,000,00	36,992,61	-103,370.	36,889,24
	权益法					40.00%	40.00%
管理有限		0.00	3.90	39	3.51
公司
信达融创
（北京）
		2,000,000	1,193,017	-1,193,01
光电科技	权益法				0.00
		.00	.89	7.89
发展有限
公司
厦门
		57,864,10	77,515,83	-11,612,5	65,903,25						16,000,00
EPCOS	权益法					40.00%	40.00%
		0.00	3.18	73.79	9.39						0.00
有限公司
厦门信达
信息技术		36,800,00	37,291,00	-1,073,60	36,217,39
	权益法					40.00%	40.00%
投资有限		0.00	4.64	6.74	7.90
公司
厦门信达
		500,000.0	500,000.0		500,000.0
酒业有限	成本法					10.00%	10.00%
		0	0		0
公司
天津开发
区瑞德祺		8,000,000	8,000,000		8,000,000
	成本法					40.00%	40.00%
商贸发展		.00	.00		.00
有限公司
厦门三安
		96,038,34	96,038,34		96,038,34						10,115,19
电子有限	成本法					6.00%	6.00%
		9.72	9.72		9.72						4.50
公司
武汉延铭		10,192,55	10,192,55		10,192,55
	成本法					5.12%	5.12%
房地产开		3.05	3.05		3.05

102

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发有限公
司
福建三安
		40,387,12	40,387,12		40,387,12
钢铁有限	成本法					2.23%	2.23%
		8.00	8.00		8.00
公司
		296,151,4	313,985,4	-15,221,1	298,764,2				220,727.0		27,052,67
合计	--					--	--	--
		43.22	60.56	68.51	92.05				3		5.65

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

向投资企业转移资金能力受到限制的长
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目

向投资企业转移资金能力受到限制的长
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目

长期股权投资的说明

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	111,865,319.35	1,681,731.28		14,638,689.45	98,908,361.18
1.房屋、建筑物	111,865,319.35	1,681,731.28		14,638,689.45	98,908,361.18
二、累计折旧和累计
	29,129,030.47	1,385,902.48		4,366,980.65	26,147,952.30
摊销合计
1.房屋、建筑物	29,129,030.47	1,385,902.48		4,366,980.65	26,147,952.30
三、投资性房地产账
	82,736,288.88	295,828.80		10,271,708.80	72,760,408.88
面净值合计
1.房屋、建筑物	82,736,288.88	295,828.80		10,271,708.80	72,760,408.88
五、投资性房地产账
	82,736,288.88	295,828.80		10,271,708.80	72,760,408.88
面价值合计
1.房屋、建筑物	82,736,288.88	295,828.80		10,271,708.80	72,760,408.88
					单位： 元
				本期
本期折旧和摊销额				1,209,088.65
投资性房地产本期减值准备计提额				0.00

单位： 元

103

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（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

单位： 元

			本期增加		本期减少	本期减少
	期初公允价						期末公允
项目			自用房地产	公允价值变	处置	转为自用房
	值	购置					价值
			或存货转入	动损益		地产

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	591,231,236.73	81,204,137.12		15,072,244.58	657,363,129.27
其中：房屋及建筑物	266,247,710.49	44,741,736.45		1,759,731.28	309,229,715.66
机器设备	202,111,275.96	14,181,044.64		612,736.29	215,679,584.31
运输工具	69,286,629.26	15,051,993.45		11,659,992.72	72,678,629.99
电子设备	17,798,063.78	2,998,358.85		230,772.56	20,565,650.07
办公设备	12,168,461.41	519,965.46		10,850.43	12,677,576.44
其他	23,619,095.83	3,711,038.27		798,161.30	26,531,972.80
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	141,836,401.95	4,366,980.65	22,114,512.58	1,738,994.54	166,578,900.64
其中：房屋及建筑物	48,066,623.71	4,366,980.65	6,455,136.13	220,652.97	58,668,087.52
机器设备	48,225,535.88		8,436,764.20	36,070.04	56,626,230.04
运输工具	19,658,448.04		2,551,762.28	1,030,011.54	21,180,198.78
电子设备	9,646,735.76		1,452,994.79	430,425.03	10,669,305.52
办公设备	6,785,577.13		891,892.34	10,307.91	7,667,161.56
其他	9,453,481.43		2,325,962.84	11,527.05	11,767,917.22
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	449,394,834.78	--			490,784,228.63
其中：房屋及建筑物	218,181,086.78	--			250,561,628.14
机器设备	153,885,740.08	--			159,053,354.27
运输工具	49,628,181.22	--			51,498,431.21
电子设备	8,151,328.02	--			9,896,344.55
办公设备	5,382,884.28	--			5,010,414.88

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其他	14,165,614.40	--	14,764,055.58
四、减值准备合计	143,750.00	--	143,750.00
运输工具	143,750.00	--	143,750.00
电子设备		--
办公设备		--
其他		--
五、固定资产账面价值合计	449,251,084.78	--	490,640,478.63
其中：房屋及建筑物	218,181,086.78	--	250,561,628.14
机器设备	153,885,740.08	--	159,053,354.27
运输工具	49,484,431.22	--	51,354,681.21
电子设备	8,151,328.02	--	9,896,344.55
办公设备	5,382,884.28	--	5,010,414.88
其他	14,165,614.40	--	14,764,055.58

本期折旧额 22,114,512.58 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 27,454,996.90 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元 种类 期末账面价值

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

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（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
中铁月川项目（子悦台）酒店2号楼1
	办理过程中，时间较长	2015年6月
层119商铺
福清信达通宝汽车4S店	尚未办理验收和竣工结算	2016年12月
南平信达通宝汽车4S店	土地权证未办理	2014年10月
三明信达通宝汽车4S店	未办理竣工结算	2014年12月
信达多层仓库	历史遗留问题自用
厦门信达北克汽车4S店	租赁地上房屋建筑物，无法办理产权证
厦门信达通瑞汽车4S店	租赁地上房屋建筑物，无法办理产权证
济南山和通达汽车4S店	租赁地上房屋建筑物，无法办理产权证
厦门信达诺汽车4S店	租赁地上房屋建筑物，无法办理产权证
厦门信达汽车4S店	租赁地上房屋建筑物，无法办理产权证
厦门信达通宝汽车4S店	租赁地上房屋建筑物，无法办理产权证
厦门信达通福汽车4S店	租赁地上房屋建筑物，无法办理产权证
福建信田汽车4S店	租赁地上房屋建筑物，无法办理产权证

固定资产说明

• 1、期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为124,629,612.50元;

• 2、未办理产权证书的固定资产情况: 单位：元

2、未办理产权证书的固定资产情	况:	单位：元
项目名称	原值	净值
中铁月川项目（子悦台）酒店2 号楼1层119商铺	5,174,527.00	5,113,079.49
福清信达通宝汽车4S店	28,398,477.00	28,398,477.00
南平信达通宝汽车4S店	14,464,616.40	12,152,923.24
三明信达通宝汽车4S店	14,232,711.10	12,200,970.13
信达多层仓库	13,924,617.45	9,813,750.19
厦门信达北克汽车4S店	9,274,310.03	8,344,302.82
厦门信达通瑞汽车4S店	11,353,059.84	10,873,708.43
济南山和通达汽车4S店	11,028,020.05	9,929,582.75
厦门信达诺汽车4S店	12,576,931.75	7,911,309.40
厦门信达汽车4S店	11,930,568.32	6,862,319.19
厦门信达通宝汽车4S店	20,413,676.21	16,221,997.51
厦门信达通福汽车4S店	8,511,219.56	6,935,402.54
福建信田汽车4S店	6,212,512.11	1,961,053.00

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18 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在安装设备	10,447,692.31		10,447,692.31	12,840,854.70		12,840,854.70
福清通宝汽车4S店工程	1,050,000.00		1,050,000.00	20,770,644.51		20,770,644.51
4S店信息化车间信息系统				311,816.50		311,816.50
电子标签生产线	177,057.24		177,057.24	177,057.24		177,057.24
物联纽豹贴片机	21,455,840.73		21,455,840.73
福建信达光电勘察工程	356,156.00		356,156.00
义乌信通宝汽车4S店工程	181,601.00		181,601.00
合计	33,668,347.28		33,668,347.28	34,100,372.95		34,100,372.95

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

		期初数							其中：本
						工程投		利息资		本期利
项目名			本期增	转入固	其他减		工程进		期利息		资金来
	预算数					入占预		本化累		息资本		期末数
称			加	定资产	少		度		资本化		源
						算比例		计金额		化率
									金额
福清通
宝汽车	38,321,6	20,770,6	4,614,69	24,335,3								1,050,00
						66.24%	95.00%				自筹
4S店工	00.00	44.51	4.24	38.75								0.00
程
电子标		177,057. 24
	177,057.											177,057.
签生产						100.00%	100.00%				自筹
	24											24
线
物联纽
	60,000,0		21,455,8									21,455,8
豹贴片						35.76%	37.50%				募投
	00.00		40.73									40.73
机
义乌信
通宝汽	35,000,0		181,601.									181,601.
						0.52%	0.52%				自筹
车4S店	00.00		00									00
工程
	133,498,	20,947,7	26,252,1	24,335,3								22,864,4
合计						--	--			--	--
	657.24	01.75	35.97	38.75								98.97

在建工程项目变动情况的说明

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（ 3 ）在建工程减值准备

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度	备注
福清通宝汽车4S店工程	95.00%
电子标签生产线	100.00%
物联纽豹贴片机	37.50%
义乌信通宝汽车4S店工程	0.52%

（ 5 ）在建工程的说明

19 、工程物资

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程物资的说明 20 、固定资产清理 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因

单位： 元

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

单位： 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业

108

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（ 2 ）以公允价值计量

单位： 元

项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业

生产性生物资产的说明

22 、油气资产

单位： 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

油气资产的说明

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	186,472,005.44	217,438.44		186,689,443.88
土地使用权	169,367,094.99	8,138.44		169,375,233.43
专利权	12,000,000.00			12,000,000.00
办公软件	5,078,000.45	209,300.00		5,287,300.45
商标权	26,910.00			26,910.00
二、累计摊销合计	18,440,405.63	2,873,511.40		21,313,917.03
土地使用权	7,109,499.97	2,012,523.24		9,122,023.21
专利权	9,700,000.00	600,000.00		10,300,000.00
办公软件	1,630,215.66	259,608.16		1,889,823.82
商标权	690.00	1,380.00		2,070.00
三、无形资产账面净值合计	168,031,599.81	-2,656,072.96		165,375,526.85
土地使用权	162,257,595.02	-2,004,384.80		160,253,210.22
专利权	2,300,000.00	-600,000.00		1,700,000.00
办公软件	3,447,784.79	-50,308.16		3,397,476.63
商标权	26,220.00	-1,380.00		24,840.00

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土地使用权
专利权
办公软件
商标权
无形资产账面价值合计	168,031,599.81	-2,656,072.96		165,375,526.85
土地使用权	162,257,595.02	-2,004,384.80		160,253,210.22
专利权	2,300,000.00	-600,000.00		1,700,000.00
办公软件	3,447,784.79	-50,308.16		3,397,476.63
商标权	26,220.00	-1,380.00		24,840.00

本期摊销额 2,873,511.40 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产
LED研发项目		14,963,981.47	14,963,981.47
基于物联网技术食
	2,386,169.21	234,814.60			2,620,983.81
品安全控制平台
超高频读写器开发	3,654,458.21	1,073,066.97			4,727,525.18
电梯物联平台	358,293.16	909,077.46			1,267,370.62
电子标签		1,565,195.74	1,565,195.74
合计	6,398,920.58	18,746,136.24	16,529,177.21		8,615,879.61

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 45.96%。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.00%。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 无

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项
厦门信达汽车销售服务有限公
	641,821.97			641,821.97
司
济南山和通达汽车有限公司	10,087,236.90			10,087,236.90
合计	10,729,058.87			10,729,058.87

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说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相 关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公 允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关 资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产 组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数	其他减少的原因
用电改造工程	516,624.71	62,111.11	137,396.62		441,339.20
装修费	18,001,256.37	4,474,701.46	1,979,324.80		20,496,633.03
车间监控工程安
	40,375.16		9,549.96		30,825.20
装费
租赁费	6,202,310.18		376,508.58		5,825,801.60
仓库防水维修	182,916.11		24,199.02		158,717.09
合计	24,943,482.53	4,536,812.57	2,526,978.98		26,953,316.12	--

长期待摊费用的说明

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	26,472,997.91	23,608,838.55
可抵扣亏损	16,449,141.15	13,489,366.71
政府补助	15,950,000.00
预计负债	523,276.46	523,276.46
合并抵销未实现内部交易利润	7,037,902.18	6,078,711.12

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小计	66,433,317.70	43,700,192.84
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值	71,062.50	213,618.54
小计	71,062.50	213,618.54

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	124,815.73	1,408,383.05
可抵扣亏损	56,441,290.94	49,915,162.34
合计	56,566,106.67	51,323,545.39

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
2014年		3,091,670.31
2015年	2,592,414.06	2,592,414.06
2016年	1,820,252.59	1,820,252.59
2017年	20,027,229.71	20,027,229.71
2018年	22,383,595.67	22,383,595.67
2019年	9,617,798.91
合计	56,441,290.94	49,915,162.34	--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
交易性金融金融工具、衍生金融工具的估值	284,250.00	854,474.14
小计	284,250.00	854,474.14
可抵扣差异项目
资产减值准备	109,639,913.03	98,763,648.54
可抵扣亏损	65,796,564.60	53,957,466.84
预计负债	3,488,509.80	3,488,509.80
政府补助	63,800,000.00
小计	242,724,987.43	156,209,625.18

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（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异
递延所得税资产	66,433,317.70		43,700,192.84
递延所得税负债	71,062.50		213,618.54

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位： 元

项目 本期互抵金额

递延所得税资产和递延所得税负债的说明

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	87,129,822.79	14,515,738.76	14,147.46	9,556,671.69	92,074,742.40
二、存货跌价准备	16,729,312.01	10,310,732.51		3,615,724.59	23,424,319.93
五、长期股权投资减值准备	220,727.03				220,727.03
七、固定资产减值准备	143,750.00				143,750.00
合计	104,223,611.83	24,826,471.27	14,147.46	13,172,396.28	115,863,539.36

资产减值明细情况的说明

28 、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末数 期初数

其他非流动资产的说明

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款	143,174,940.00	105,909,990.00

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抵押借款	135,000,000.00	167,489,341.90
保证借款	432,230,560.00	818,554,462.74
信用借款	4,296,853,129.48	1,564,552,090.64
合计	5,007,258,629.48	2,656,505,885.28

短期借款分类的说明

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位： 元

贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期

资产负债表日后已偿还金额元。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日

30 、交易性金融负债

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

交易性金融负债的说明

31 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
国内信用证	15,657,000.00	108,734,177.35
银行承兑汇票	213,793,092.97	380,452,419.70
合计	229,450,092.97	489,186,597.05

下一会计期间将到期的金额 229,450,092.97 元。

应付票据的说明

32 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	2,145,842,895.75	1,890,390,649.36
1年以上	50,371,884.10	43,411,595.94
合计	2,196,214,779.85	1,933,802,245.30

114

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• （ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

33 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	572,115,852.75	602,523,869.10
1年以上	80,291,221.00	101,911,932.28
合计	652,407,073.75	704,435,801.38

• （ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

（ 3 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

单位名称	期末余额	未结转原因	备注
上海中琦贸易有限公司	40,642,500.00	诉讼中
上海弓远实业有限公司	22,713,654.83	诉讼中

34 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	66,564,827.01	131,676,352.16	147,592,023.04	50,649,156.13
贴和补贴
二、职工福利费	121,013.00	5,776,276.94	5,646,350.32	250,939.62
三、社会保险费	229,872.11	12,029,740.61	11,786,210.64	473,402.08
其中：医疗保险费	54,082.65	3,111,150.11	3,063,884.65	101,348.11
基本养老保险费	99,708.85	5,939,337.22	5,798,550.54	240,495.53
年金缴费	53,347.63	1,770,344.18	1,749,071.95	74,619.86

115

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

失业保险费	13,701.59	709,019.98	683,731.93	38,989.64
工伤保险费	3,365.81	192,858.03	189,114.87	7,108.97
生育保险费	5,665.58	307,031.09	301,856.70	10,839.97
四、住房公积金	21,192.10	4,516,241.20	4,461,251.84	76,181.46
六、其他	2,937,178.90	10,902,540.66	10,400,677.35	3,439,042.21
其中：工会经费和职
	1,960,063.83	1,417,189.81	854,880.30	2,522,373.34
工教育经费
其他	977,115.07	9,485,350.85	9,545,797.05	916,668.87
合计	69,874,083.12	164,901,151.57	179,886,513.19	54,888,721.50

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 2,522,373.34 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

应付职工薪酬具体发放金额和时间将视公司考核指标变动情况按厦门市国有资产监督管理委员会相关业绩考核文件进行调 整。

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	-31,151,422.08	-41,369,122.82
营业税	-1,965,103.61	-4,745,329.49
企业所得税	43,674,053.31	46,566,107.09
个人所得税	5,292,455.99	1,568,527.87
城市维护建设税	638,079.50	628,992.24
房产税	34,884.19	81,646.33
土地增值税	40,525,367.96	48,524,045.01
教育费附加	285,849.26	283,153.50
地方教育费附加	266,860.17	276,163.43
土地使用税	155,470.00	351,715.00
河道管理费	107,739.70	105,569.14
印花税	858,824.90	982,948.84
堤防费	216,667.45	219,930.62
契税	2,850,354.00	2,850,354.00
其他	5,612.35	33,644.13
合计	61,795,693.09	56,358,344.89

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程

116

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

36 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息	95,624.83	226,758.36
短期借款应付利息	2,204,776.96	8,864,744.63
理财直接融资工具利息	4,492,222.23	1,192,222.23
非公开定向债务融资工具利息	8,583,333.33	17,640,000.00
短期融资券利息	6,947,916.67
合计	22,323,874.02	27,923,725.22

应付利息说明

37 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
厦门朗星光电有限公司	3,916,596.95	3,916,596.95
厦门鑫天和贸易有限公司	958,684.45	463,297.77
黄皖明	446,918.10	4,883,125.12
厦门海沧东裕兴实业发展有限公司	247,693.34	2,731,648.89
尹志皓	55,864.76	610,390.64
合计	5,625,757.60	12,605,059.37	--

应付股利的说明

38 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
一年以内	32,931,963.84	24,551,898.41
一年以上	9,765,031.95	12,268,880.93
合计	42,696,995.79	36,820,779.34

117

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• （ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称	期末数	期初数
厦门国贸控股有限公司		2,937,833.33
厦门信息信达总公司		1,812,086.81
合计		4,749,920.14

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

39 、预计负债

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
其他	3,488,509.80			3,488,509.80
合计	3,488,509.80			3,488,509.80

预计负债说明

预计负债-其他为售后维修费。

40 、一年内到期的非流动负债

• （ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	85,600,000.00
合计	85,600,000.00

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	期末数	期初数
保证借款	85,600,000.00
合计	85,600,000.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。

118

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

									期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日		借款终止日		币种		利率
									外币金额	本币金额		外币金额		本币金额
中国进出口	2013年06月		2015年06月							44,800,000.0
					人民币元		5.40%
银行	20日		19日							0
中国进出口	2013年06月		2015年06月							39,800,000.0
					人民币元		5.40%
银行	25日		24日							0
中国进出口	2013年02月		2015年03月
					人民币元		6.60%			1,000,000.00
银行	18日		21日
										85,600,000.0
合计	--		--		--		--		--			--
											0
一年内到期的长期借款中的逾期借款														单位： 元
贷款单位		借款金额		逾期时间			年利率		借款资金用途		逾期未偿还原因		预期还款期

单位： 元

资产负债表日后已偿还的金额元。

一年内到期的长期借款说明

（ 3 ）一年内到期的应付债券

单位： 元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额					期末余额
					息	息	息	息
一年内到期的应付债券说明

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

单位： 元

借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件

一年内到期的长期应付款的说明

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
银行间短期融资券	300,000,000.00
非公开定向债务融资工具	400,000,000.00	400,000,000.00
理财直接融资工具	100,000,000.00	100,000,000.00
合计	800,000,000.00	500,000,000.00

其他流动负债说明

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
抵押借款	124,220,000.00	101,220,000.00
保证借款	554,700,080.00	405,496,940.00
信用借款	4,090,912.00	4,090,912.00
合计	683,010,992.00	510,807,852.00

长期借款分类的说明

上述信用借款为财政国债转贷，期限为15年，利率为2.55%。

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率	外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
中国进出口	2014年02月	2016年02月				148,000,000.
			人民币元	6.60%
银行	18日	18日				00
中国进出口	2013年08月	2015年08月			17,700,000.0	108,904,560.	17,800,000.0	108,524,820.
			美元	3.10%
银行	12日	11日			0	00	0	00
中国进出口	2013年08月	2015年08月			16,900,000.0	103,982,320.	17,000,000.0	103,647,300.
			美元	3.77%
银行	23日	22日			0	00	0	00
中国进出口	2013年10月	2015年10月	美元	4.11%	17,700,000.0	108,904,560.	17,800,000.0	108,524,820.

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

银行	29日	28日			0	00	0	00
中国进出口	2014年03月	2016年03月			13,800,000.0	84,908,640.0
银行	13日	13日	美元	5.30%	0	0
中国进出口	2013年06月	2015年06月						44,900,000.0
			人民币元	5.40%
银行	20日	19日						0
中国进出口	2013年06月	2015年06月						39,900,000.0
			人民币元	5.40%
银行	25日	24日						0
						554,700,080.		405,496,940.
合计	--	--	--	--	--		--
						00		00

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等

43 、应付债券

单位： 元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额					期末余额
					息	息	息	息

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位： 元

单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位	外币	人民币	外币	人民币

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位	外币	人民币	外币	人民币

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明

45 、专项应付款

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
科技政策定额扶持资金		100,000.00		100,000.00
合计		100,000.00		100,000.00	--

专项应付款说明

收到财政局博士后经费（科技政策定额扶持资金）。

121

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

46 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
基于国产芯片的照明及显示用LED器件产业化	454,999.98	480,000.00
基于国产芯片的LED系列产品产业化	395,833.36	416,666.68
厦门LED封装及显示屏扩建项目（一期）	4,218,762.13	4,596,051.43
RFID电子标签生产线技术改造项目	697,065.47	866,065.47
学生证购票管理系统专用高频（HF）防伪电子
	180,000.00	210,000.00
标签研发
三通一平建设金	391,627.50	396,849.20
基础设施建设资金补助	6,440,000.00	6,440,000.00
“科技三项”财政补贴	63,800,000.00
合计	76,578,288.44	13,405,632.78

其他非流动负债说明

（1）根据厦门市信达光电科技有限公司与厦门市科学技术局签订的编号为3502Z20100058号《科技计划项目合同书》，公 司分别于2010年取得“基于国产芯片的照明及显示用LED器件产业化”项目资助资金360,000.00元，2012年取得基于国产芯片 的照明及显示用LED器件产业化”项目资助资金240,000.00元，2010年度公司已经将该项目资金购买了固定资产，所购买的固 定资产折旧年限为12年，截止2014年06月30日已分摊转入营业外收入145,000.02元，尚未分摊余额454,999.98元。

• （2）根据闽发改投资[2010]312号“福建省发展和改革委员会关于下达2010年第一批促进项目成果转化扶持资金计划的通

知”，公司取得“基于国产芯片的LED系列产品产业化”项目资助资金250,000.00元，截止2014年06月30日已分摊转入营业外收 入52,083.32元，尚未分摊余额197,916.68元。

（3）根据厦发改高技[2010]29号“厦门市发展改革委关于转发《福建省发展改革委员会关于下达2010年第一批项目成果转化 扶持资金计划》的通知”，公司取得“基于国产芯片的LED系列产品产业化”项目资助资金250,000.00元，截止2014年06月30日 已分摊转入营业外收入52,083.32元，尚未分摊余额 197,916.68元。

（4）根据厦发改高技[2010]63号《厦门市发展改革委、厦门市经济发展局关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目2010 年中央预算内投资计划的通知》，公司取得“厦门市信达光电科技有限公司厦门LED封装及显示屏扩建项目（一期）”项目资 助资金6,000,000.00元，截止2014年06月30日已分摊转入营业外收入 1,781,237.87元，尚未分摊余额 4,218,762.13元。

（5）根据厦发改产业[2011]51号《厦门市发展改革委、厦门市经济发展局关于转下达国家发展改革委、工业和信息化部工 业中小企业技术改造项目2011年中央预算内投资计划的通知》，厦门信达物联科技有限公司（原“厦门市信达汇聪科技有限 公司”）取得“RFID电子标签生产线技术改造项目”项目资助资金1,690,000.00元，截止2014年06月30日已分摊转入营业外收入 992,934.53元，尚未分摊余额 697,065.47元。

（6）根据厦科联[2011]80号《厦门市科学技术局、厦门市财政局关于下达2011年厦门市电子标签等6家市级重点实验室创新 项目及拨付专项资助经费的通知》，厦门信达物联科技有限公司（原“厦门市信达汇聪科技有限公司”）取得“学生证购票管 理系统专用高频（HF）防伪电子标签研发”项目资助资金300,000.00元，截止2014年06月30日已分摊转入营业外收入120,000.00 元，尚未分摊余额180,000.00元。

• （7）南平信达通宝汽车销售服务有限公司收到土地三通一平建设金417,736.00元，所购买的土地摊销年限为40年，截止2014 年06月30日已分摊转入营业外收入26,108.5元，尚未分摊余额391,627.5元。

• （8）根据安溪县财政局文件安财（建）指〈2013〉354号，福建省信达光电科技有限公司收到福建泉州（湖头）光电产业园 管委会拨款6,440,000.00元，截止2014年6月30日已分摊转入营业外收入0元，尚未分摊余额 6,440,000.00元。

• （9）根据安溪县财政局文件安财（建）〈2014〉95号，福建省信达光电科技有限公司取得“科技三项”财政补贴63,800,000.00

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

元，截止2014年6月30日已分摊转入营业外收入0元，尚未分摊余额63,800,000.00元。 以上取得九项政府补助均计入递延收益，截止2014年6月30日余额为76,578,288.44元。 涉及政府补助的负债项目

单位： 元

		本期新增补助	本期计入营业外			与资产相关/与收益
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		金额	收入金额			相关
基于国产芯片的照
明及显示用LED器	480,000.00		25,000.02		454,999.98	与资产相关
件产业化
基于国产芯片的
LED系列产品产业	416,666.68		20,833.32		395,833.36	与资产相关
化
厦门LED封装及显
示屏扩建项目（一	4,596,051.43		377,289.30		4,218,762.13	与资产相关
期）
RFID电子标签生产
	866,065.47		169,000.00		697,065.47	与资产相关
线技术改造项目
学生证购票管理系
统专用高频（HF）防	210,000.00		30,000.00		180,000.00	与资产相关
伪电子标签研发
三通一平建设金	396,849.20		5,221.70		391,627.50	与资产相关
基础设施建设资金
	6,440,000.00				6,440,000.00	与资产相关
补助
“科技三项”财政补
		63,800,000.00			63,800,000.00	与收益相关
贴
合计	13,405,632.78	63,800,000.00	627,344.34	0.00	76,578,288.44	--

47 、股本

单位：元

		本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	240,250,000.00	70,634,043.00				70,634,043.00	310,884,043.00

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 2013年9月27日经公司2013年度第四次临时股东大会决议通过的《关于非公开发行股票方案的议案》，以及2014年2月13日中 国证券监督管理委员会证监许可[2014]202号《关于核准厦门信达股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司获准非公开 发行不超过8,000万股A股，实际非公开发行A股股票70,634,043股（每股人民币1.00元），实际募集资金净额671,063,985.23 元，增加注册资本人民币70,634,043.00元，变更后的注册资本为人民币310,884,043.00元，已经立信会计师事务所（特殊普通 合伙）有限公司出具信会师报字[2014]第110803号验资报告验证。

123

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

48 、库存股

库存股情况说明

49 、专项储备

专项储备情况说明

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	192,013,030.68	600,429,942.23		792,442,972.91
其他资本公积	6,186,644.93			6,186,644.93
合计	198,199,675.61	600,429,942.23		798,629,617.84

资本公积说明

本期增加的资本溢价全部为非公开发行股票股本溢价。

51 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	87,127,691.86			87,127,691.86
合计	87,127,691.86			87,127,691.86

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	504,258,989.43	--
调整后年初未分配利润	504,258,989.43	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	41,852,737.77	--
应付普通股股利	43,523,766.02
期末未分配利润	502,587,961.18	--

调整年初未分配利润明细：

124

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数

54 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	10,969,188,614.03	10,617,665,967.15
其他业务收入	50,174,429.15	30,611,455.26
营业成本	10,527,417,718.38	10,297,292,683.04

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（1）工业	328,039,043.93	251,903,905.78	161,505,878.11	124,608,892.68
（2）商业	10,508,436,713.68	10,162,896,499.83	10,441,400,458.20	10,163,597,295.73
（3）房地产业	131,545,752.00	97,960,946.71	13,748,795.00	5,749,508.34
（4）服务业	1,167,104.42	231,232.71	1,010,835.84	231,232.70
合计	10,969,188,614.03	10,512,992,585.03	10,617,665,967.15	10,294,186,929.45

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
信息产品	328,039,043.93	251,903,905.78	161,505,878.11	124,608,892.68
贸易	10,508,436,713.68	10,162,896,499.83	10,441,400,458.20	10,163,597,295.73
房地产	131,545,752.00	97,960,946.71	13,748,795.00	5,749,508.34

125

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

仓储及其他服务	1,167,104.42	231,232.71	1,010,835.84	231,232.70
合计	10,969,188,614.03	10,512,992,585.03	10,617,665,967.15	10,294,186,929.45

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
福州	230,709,718.25	219,976,889.50	204,079,490.83	191,057,535.51
福清	2,332,476.06	2,418,451.84
淮南	8,340,539.00	3,462,423.00
济南	106,461,204.54	99,317,453.06	57,088,770.99	53,106,874.62
上海	126,190,835.66	121,941,701.92	1,414,948,611.03	1,407,070,950.87
厦门	9,757,401,219.12	9,412,064,132.43	8,366,706,783.69	8,101,963,738.49
香港	244,149,540.92	232,533,752.50	106,899,531.62	104,965,752.96
漳州	1,532,324.00	593,257.23	13,744,436.00	5,749,508.34
南平	103,557,198.10	99,085,560.25	79,926,944.55	75,056,416.47
三明	92,700,052.21	88,901,501.38	80,593,764.31	71,383,155.32
丹阳	121,667,873.00	93,905,266.48
芜湖	7,110.66	4,050.50
成都	51,427,346.30	48,610,267.46	293,677,634.13	283,832,996.87
深圳	122,711,176.21	90,177,877.48
合计	10,969,188,614.03	10,512,992,585.03	10,617,665,967.15	10,294,186,929.45

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例
第一名	2,770,217,937.93	25.14%
第二名	832,129,404.27	7.55%
第三名	774,018,371.25	7.02%
第四名	279,279,107.90	2.53%
第五名	270,415,777.04	2.45%
合计	4,926,060,598.39	44.69%

营业收入的说明

126

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

55 、合同项目收入

单位： 元

				累计已确认毛利（亏
固定造价合同	合同项目	金额	累计已发生成本		已办理结算的金额
				损以“-”号表示）
				累计已确认毛利（亏
成本加成合同	合同项目	金额	累计已发生成本		已办理结算的金额
				损以“-”号表示）

合同项目的说明

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	10,386,924.47	3,465,682.32	5.00%
城市维护建设税	3,197,430.71	1,799,389.88	5.00%,7.00%
教育费附加	1,373,885.68	777,220.54	3.00%
资源税			2.00%
地方教育费附加	942,006.35	510,804.17
房产税		261,566.85
土地增值税	3,285,730.76	2,805,207.05
河道管理费		19,207.02
防洪保安费	228.84	2,135.77
其他	617.70	5,870.33
合计	19,186,824.51	9,647,083.93	--

营业税金及附加的说明

57 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
广告宣传费	10,603,024.05	8,978,016.80
保险费	2,729,045.05	2,198,017.55
人员费用	57,184,288.47	54,330,633.04
折旧摊销	6,352,304.07	5,751,664.76
租赁费	6,684,066.22	6,618,475.40
销售营运费用	27,351,339.10	23,577,790.31
合计	110,904,066.96	101,454,597.86

127

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

58 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
办公、水电、通讯等费用	5,007,535.25	3,278,539.53
折旧摊销	10,726,664.36	9,284,015.13
咨询中介费	3,620,477.29	4,628,216.05
租赁费	4,070,541.90	2,615,989.65
税金	5,041,719.87	4,180,931.42
人员费用	46,865,814.98	35,567,560.37
研究费用	16,529,177.21	5,745,081.95
差旅、市内交通等费用	3,137,639.21	2,777,886.15
其他	3,694,639.64	4,374,408.20
合计	98,694,209.71	72,452,628.45

59 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	150,491,385.18	85,792,594.43
减：利息收入	5,460,806.74	7,715,666.28
汇兑损益	24,374,141.88	-25,551,908.98
其他	22,872,095.48	9,673,097.66
合计	192,276,815.80	62,198,116.83

60 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-570,224.14	5,299.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-570,224.14	5,299.00
虚拟股权	-1,538,311.07
合计	-2,108,535.21	5,299.00

公允价值变动收益的说明

128

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

61 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	10,115,194.50
权益法核算的长期股权投资收益	2,909,330.53	3,758,030.66
处置长期股权投资产生的投资收益		1,414,805.42
处置交易性金融资产取得的投资收益	887,042.56	335,771.50
合计	13,911,567.59	5,508,607.58

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
厦门三安电子有限公司	10,115,194.50	0.00	上年同期未分红
合计	10,115,194.50	0.00	--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
厦门滨北汽车城有限公司	-301,118.55	652,480.54
厦门EPCOS有限公司	4,387,426.21	3,981,600.12
厦门信达信息技术投资有限公司	-1,073,606.74	-385,410.20
福建安信合同能源管理有限公司	-103,370.39	-443,274.34
合计	2,909,330.53	3,805,396.12	--

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明

62 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	14,501,591.30	12,069,234.73
二、存货跌价损失	10,310,732.51	6,322,591.86
合计	24,812,323.81	18,391,826.59

129

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

63 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

						计入当期非经常性损益的	计入当期非经常性损益的
项目		本期发生额		上期发生额
						金额
非流动资产处置利得合计		279,986.88		389,638.19		279,986.88
其中：固定资产处置利得		279,986.88		389,638.19		279,986.88
接受捐赠		93,000.00		10,472.00		93,000.00
政府补助		5,421,815.63		2,311,940.44		5,421,815.63
无需支付款项		8,445.98				8,445.98
罚款赔偿收入		6,890.00		154,988.53		6,890.00
违约金收入		24,441,815.14		19,379,015.70		24,441,815.14
其他		1,653,408.23		653,721.31		1,653,408.23
合计		31,905,361.86		22,899,776.17		31,905,361.86
营业外收入说明 （2）计入当期损益的政府补助						单位： 元
补助项目	本期发生额		上期发生额		与资产相关/与收益相关		是否属于非经常性损益
基于国产芯片的照明及
	25,000.02		15,000.00		与资产相关		是
显示用LED器件产业化
基于国产芯片的LED系
	20,833.32		20,833.32		与资产相关		是
列产品产业化
厦门LED封装及显示屏
	377,289.30		377,289.30		与资产相关		是
扩建项目（一期）
三通一平建设金	5,221.70		5,221.70		与资产相关		是
RFID电子标签生产线
	169,000.00		169,000.00		与资产相关		是
技术改造项目
学生证购票管理系统专
用高频（HF）防伪电子	30,000.00		30,000.00		与资产相关		是
标签研发
税收奖励及税收返还	363,358.00				与收益相关		是
研发经费补贴	496,400.00		90,000.00		与收益相关		是
RFID项目建设贷款贴
	318,774.00				与收益相关		是
息

单位： 元

130

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

进出口贴息、奖励金及
	1,599,319.00	1,365,556.00	与收益相关	是
扶持金
总部经济扶持资金	1,553,300.00		与收益相关	是
其他与收益相关的补助
	463,320.29	239,040.12	与收益相关	是
款
合计	5,421,815.63	2,311,940.44	--	--

64 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计	569,920.68	437,197.71
其中：固定资产处置损失	569,920.68	437,197.71
对外捐赠	300,000.00	157,390.00
违约金		3,600,018.00
税收滞纳金	42,649.33	63,406.75
非常损失
其他	320,513.87	904,935.35
合计	1,233,083.88	5,162,947.81

营业外支出说明

65 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	42,836,035.55	22,163,216.94
递延所得税调整	-22,733,124.86	4,120,784.56
合计	20,102,910.69	26,284,001.50

66 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

1 、 基本每股收益

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk

其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份 数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj

131

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

2 、 稀释每股收益

稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 普通股加权平均数)

其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算 稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常 性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺 序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

计算过程：

（1）基本每股收益

基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数 计算：

计算：
项目	本期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润	41,852,737.77
本公司发行在外普通股的加权平均数	275,567,021.50
基本每股收益（元/股）	0.1519

普通股的加权平均数计算过程如下：

普通股的加权平均数计算过程如下：
项目	本期金额
年初已发行普通股股数	240,250,000.00
加：本期发行的普通股加权数	35,317,021.50
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数	275,567,021.50

（2）稀释每股收益

稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普 通股的加权平均数计算：

通股的加权平均数计算：
项目	本期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）	41,852,737.77
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）	275,567,021.50
稀释每股收益（元/股）	0.1519

普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：

项目	本期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数	275,567,021.50
[可转换债券的影响]

132

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释）	275,567,021.50

67 、其他综合收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
4.外币财务报表折算差额	-2,006,089.81	-692,895.38
小计	-2,006,089.81	-692,895.38
合计	-2,006,089.81	-692,895.38

其他综合收益说明

68 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
租金收入	2,512,820.67
利息收入	5,461,115.99
营业外收入及计入递延收益的政府补助	92,955,483.36
往来款	108,814,729.50
合计	209,744,149.52

收到的其他与经营活动有关的现金说明

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
销售管理费用	66,052,870.77
财务费用	22,872,095.48
营业外支出	592,991.80
往来款	336,287,633.84
合计	425,805,591.89

支付的其他与经营活动有关的现金说明

133

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

收到的其他与投资活动有关的现金说明

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

支付的其他与投资活动有关的现金说明

• （ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
受限保证金	34,951,703.77
合计	34,951,703.77

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
受限保证金	41,149,702.72
短期融资券发行手续费	2,021,080.00
支付非公开发行股票手续费	377,237.82
支付国贸控股及信息信达总公司担保费	4,749,920.14
合计	48,297,940.68

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

69 、现金流量表补充资料

• （ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	68,443,483.68	83,807,219.15

134

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加：资产减值准备	24,812,323.81	18,391,826.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	23,323,601.23	19,065,418.00
无形资产摊销	2,873,511.40	1,806,210.64
长期待摊费用摊销	2,526,978.98	3,245,955.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	289,933.80	47,559.52
以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	2,108,535.21
财务费用（收益以“－”号填列）	174,865,527.06	60,240,685.45
投资损失（收益以“－”号填列）	-13,911,567.59	-5,508,607.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-22,733,124.86	4,119,459.81
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-142,556.04	1,324.75
存货的减少（增加以“－”号填列）	110,597,616.99	-1,020,751,676.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-3,779,735,838.98	-2,590,751,443.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-60,003,795.90	1,601,118,845.17
其他	-7,810,678.97	164,335,405.76
经营活动产生的现金流量净额	-3,474,496,050.18	-1,660,831,817.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,395,425,762.55	547,203,418.37
减：现金的期初余额	1,534,171,818.37	471,383,264.78
现金及现金等价物净增加额	-138,746,055.82	75,820,153.59

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格		24,800,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物		24,800,000.00
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		24,800,000.00
4．取得子公司的净资产		62,000,000.00
流动资产		62,000,000.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格	1,193,017.89	20,410,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物	1,193,017.89	20,328,360.00

135

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	1,193,017.89	20,328,360.00
4．处置子公司的净资产		40,387,122.73
流动资产		40,444,762.37
流动负债		57,639.64

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
一、现金	1,395,425,762.55	1,534,171,818.37
其中：库存现金	731,469.30	372,290.96
可随时用于支付的银行存款	1,316,586,333.80	1,269,762,781.16
可随时用于支付的其他货币资金	78,107,959.45	264,036,746.25
三、期末现金及现金等价物余额	1,395,425,762.55	1,534,171,818.37

现金流量表补充资料的说明

70 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项

八、资产证券化业务的会计处理

• 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位： 元

名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注

九、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

							母公司	母公司对
母公司名	关联	企业	注册	法定代		注册资	对本企	本企业的	本企业最	组织机构
					业务性质
称	关系	类型	地	表人		本	业的持	表决权比	终控制方	代码
							股比例	例
厦门信息					经营各种商品的技术的进出				厦门国贸
	控股	全民				21,110,0				15498534
信达总公			厦门	王燕惠	口，但国家限定公司经营或		28.20%	28.20%	控股有限
	股东	所有				00.00				0
司					禁止进出口得商品和技术除				公司

136

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

外；销售（不含商场零售） 建筑材料、金属材料、纺织 材料、服装和鞋帽、日用百 货、日用杂品、五金交电、 化工（不含危险化学品及监 控化学品）、专用作业车、工 程与建筑机械及零配件、机 电产品（法律、法规未禁止 或限制的经营业务）。

本企业的母公司情况的说明

厦门国贸控股有限公司的控股股东为厦门市国有资产监督管理委员会，为本公司的实际控制人。

2 、本企业的子公司情况

									组织机构代
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例	表决权比例
									码
厦门市信达
						200,000,000
光电科技有	控股子公司	有限责任公司	厦门	杜少华	制造业		100.00%	100.00%	66473153-5
						.00
限公司
厦门信达物
						150,000,000
联科技有限	控股子公司	有限责任公司	厦门	庄少挺	制造业		100.00%	100.00%	77604279-3
						.00
公司
厦门信达电						54,230,000.
	控股子公司	有限责任公司	厦门	杜少华	制造业		100.00%	100.00%	26006033-3
子有限公司						00
福建省信达
						100,000,000
光电科技有	控股子公司	有限责任公司	安溪	杜少华	制造业		100.00%	100.00%	06412213-8
						.00
限公司
厦门信达房
					房地产开	60,000,000.
地产开发有	控股子公司	有限责任公司	厦门	杜少华			100.00%	100.00%	70548401-7
					发与经营	00
限公司
丹阳信达房
					房地产开	100,000,000
地产开发有	控股子公司	有限责任公司	丹阳	杜少华			70.00%	100.00%	55380713-8
					发与经营	.00
限公司
漳州信达诺
					房地产开	60,000,000.
房地产开发	控股子公司	有限责任公司	漳州	杜少华			70.00%	70.00%	75138460-7
					发与经营	00
有限公司
淮南信达房
					房地产开	30,000,000.
地产开发有	控股子公司	有限责任公司	淮南	杜少华			49.00%	70.00%	77906077-8
					发与经营	00
限公司
淮南信鑫房					房地产开	50,000,000.
	控股子公司	有限责任公司	淮南	洪斌			40.00%	40.00%	06248412-7
地产开发有					发与经营	00

137

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

限公司
厦门信达房
					房地产销	1,000,000.0
地产销售管	控股子公司	有限责任公司	厦门	洪斌			80.00%	80.00%	66473642-4
					售管理	0
理有限公司
					项目投资
丹阳宏源投						30,000,000.
	控股子公司	有限责任公司	丹阳	洪斌	及项目管		69.00%	69.00%	55930824-1
资有限公司						00
					理
厦门市信达
						200,000,000
安贸易有限	控股子公司	有限责任公司	厦门	欧阳哲	贸易		55.00%	55.00%	77603692-4
						.00
公司
新加坡信达
						USD6,000,0
安资源有限	控股子公司	有限责任公司	新加坡	欧阳哲	国际贸易		55.00%	100.00%
						00.00
公司
香港信达诺						(HKD)20,0
	控股子公司	有限责任公司	香港	杜少华	国际贸易		100.00%	100.00%
有限公司						00,000.00
信达(厦门)
						60,000,000.
石油有限公	控股子公司	有限责任公司	厦门	欧阳哲	贸易		51.00%	51.00%	56284638-2
						00
司
芜湖信达贸						10,000,000.
	控股子公司	有限责任公司	芜湖	欧阳哲	贸易		100.00%	100.00%	57300870-4
易有限公司						00
成都信达诺
						30,000,000.
投资有限公	控股子公司	有限责任公司	成都	杜少华	贸易		51.00%	51.00%	05005676-6
						00
司
上海信达诺
						40,000,000.
国际贸易有	控股子公司	有限责任公司	上海	欧阳哲	贸易		100.00%	100.00%	74651430-7
						00
限公司
上海信达诺						23,087,813.
	控股子公司	有限责任公司	上海	欧阳哲	租赁业		100.00%	100.00%	60722877-3
有限公司						00
广西钟山县
						5,000,000.0
金达有色金	控股子公司	有限责任公司	钟山	杜少华	贸易		95.00%	95.00%	79434851-8
						0
属有限公司
厦门市信达
					对汽车业	115,000,000
汽车投资集	控股子公司	有限责任公司	厦门	欧阳哲			100.00%	100.00%	06586768-4
					的投资	.00
团有限公司
厦门信达诺
						12,000,000.
汽车销售服	控股子公司	有限责任公司	厦门	陈秉跃	汽车代理		95.00%	95.00%	77603400-5
						00
务有限公司
厦门信达通
						30,000,000.
宝汽车销售	控股子公司	有限责任公司	厦门	杜少华	汽车代理		51.00%	51.00%	67827396-9
						00
服务有限公

138

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

司
南平信达通
						20,000,000.
宝汽车销售	控股子公司	有限责任公司	南平	罗耀煌	汽车代理		60.00%	60.00%	55755694-6
						00
有限公司
三明信达通
						20,000,000.
宝汽车销售	控股子公司	有限责任公司	三明	陈秉跃	汽车代理		60.00%	60.00%	55755847-4
						00
有限公司
福清信达通
宝汽车销售						30,000,000.
	控股子公司	有限责任公司	福清	欧阳哲	汽车代理		60.00%	60.00%	57702780-6
服务有限公						00
司
义乌信通宝
						60,000,000.
汽车销售服	控股子公司	有限责任公司	义乌	罗耀煌	汽车代理		60.00%	60.00%	08525014-7
						00
务有限公司
厦门信达通
福汽车销售						8,000,000.0
	控股子公司	有限责任公司	厦门	陈胜蕃	汽车代理		60.00%	100.00%	55623909-2
服务有限公						0
司
厦门信达通
瑞汽车销售						6,000,000.0
	控股子公司	有限责任公司	厦门	周世伟	汽车代理		60.00%	100.00%	58786159-7
服务有限公						0
司
济南信达通
福汽车销售						15,000,000.
	控股子公司	有限责任公司	济南	陈秉跃	汽车代理		60.00%	60.00%	07615799-5
服务有限公						00
司
厦门信达北
						10,000,000.
克汽车有限	控股子公司	有限责任公司	厦门	陈秉跃	汽车代理		99.75%	100.00%	66470640-1
						00
公司
福州信达诺
						10,000,000.
汽车销售服	控股子公司	有限责任公司	福州	欧阳哲	汽车代理		60.00%	60.00%	76858436-5
						00
务有限公司
福建信田汽						10,000,000.
	控股子公司	有限责任公司	福州	罗耀煌	汽车代理		80.00%	80.00%	74166857-7
车有限公司						00
厦门信达合
						50,500,000.
同能源管理	控股子公司	有限责任公司	厦门	欧阳哲	服务业		70.00%	70.00%	07281626-0
						00
有限公司
济南山和通
						10,000,000.
达汽车有限	控股子公司	有限责任公司	济南	陈秉跃	汽车代理		99.75%	100.00%	72754138-5
						00
公司

139

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

厦门信达汽
						10,000,000.
车销售服务	控股子公司	有限责任公司	厦门	陈秉跃	汽车代理		60.00%	60.00%	75162221-4
						00
有限公司
深圳市安普
						50,000,000.
光光电科技	控股子公司	有限责任公司	深圳	许辉胜	制造业		65.00%	65.00%	68538189-6
						00
有限公司

3 、本企业的合营和联营企业情况

							本企业在被
被投资单			法定代表			本企业持股			组织机构代
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本		投资单位表	关联关系
位名称			人			比例			码
							决权比例
一、合营企业
二、联营企业
厦门信达
	有限责任			数字技术产	2,000,000.0
数字技术		厦门	陈瑞盛			20.00%	20.00%	联营企业	751605940
	公司			品销售服务	0
有限公司
厦门滨北
	有限责任				8,000,000.0
汽车城有		厦门	黄俊锋	汽车代理		49.00%	49.00%	联营企业	784160685
	公司				0
限公司
福建安信
				合同能源管
合同能源	有限责任				100,000,000
		安溪	王振银	理、节能项		40.00%	40.00%	联营企业	585343075
管理有限	公司				.00
				目
公司
厦门信达
				投资、咨询、
信息技术	有限责任				92,000,000.
		厦门	林成相	策划、进出		40.00%	40.00%	联营企业	058369150
投资有限	公司				00
				口商品经营
公司
厦门
	有限责任		Dr..Edm		144,667,000
EPCOS有		厦门		制造业		40.00%	40.00%	联营企业	776031058
	公司		und Fisher		.00
限公司

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
厦门国贸启润汽车销售服务有限公司	同一实际控制人	556249194
厦门美岁超市有限公司	同一实际控制人	581258666
厦门中升丰田汽车销售服务有限公司	同一实际控制人	260090954
厦门国贸物业管理有限公司	同一实际控制人	612025428
厦门国贸泰达物流有限公司	同一实际控制人	154996322

140

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

厦门国贸集团股份有限公司	同一实际控制人	155005439
厦门信达免税商场有限公司	同一实际控制人	155019865
厦门国贸金融中心开发有限公司	同一实际控制人	581261865
厦门国贸控股建设开发有限公司	同一实际控制人	791257573
厦门恒一创业投资管理有限公司	同一实际控制人	581287483
厦门国贸通达汽车服务有限公司	同一实际控制人	058393927
国贸期货经纪有限公司	同一实际控制人	100022792

本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易	关联交易定价方式
关联方				占同类交易		占同类交易
	内容	及决策程序	金额		金额
				金额的比例		金额的比例
厦门国贸启润汽车销售服务有	汽车配件
		按市场定价方式			625.50	0.00%
限公司	采购
厦门美岁超市有限公司	购买商品	按市场定价方式	47,552.00	0.00%	444,207.40	0.01%
厦门中升丰田汽车销售服务有
	车辆采购	按市场定价方式			601,600.00	0.00%
限公司
厦门中升丰田汽车销售服务有
	车辆维修	按市场定价方式	3,049.00	0.00%	3,198.00	0.00%
限公司
厦门国贸泰达物流有限公司	仓储费	按市场定价方式	68,235.82	0.55%
厦门国贸泰达物流有限公司	港杂费	按市场定价方式	14,200.00	0.15%
厦门国贸物业管理有限公司	物业费	可比非受控价格法			276,397.14	0.00%

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
关联方	关联交易内容	关联交易定价方		占同类交易		占同类交易
		式及决策程序	金额		金额
				金额的比例		金额的比例
厦门国贸启润汽车销售服务有
	汽车配件销售	按市场定价方式	2,951.76	0.00%
限公司
厦门信达免税商场有限公司	车辆维修	按市场定价方式	3,308.97	0.00%	907.69	0.00%
厦门国贸控股有限公司	车辆维修	按市场定价方式	9,341.03	0.00%	800.85	0.00%
厦门国贸控股有限公司	销售LED产品	按市场定价方式	5,386.32	0.00%

141

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

厦门国贸控股建设开发有限公
	车辆维修	按市场定价方式	691.45	0.00%	2,800.00	0.00%
司
厦门国贸集团股份有限公司	车辆维修	按市场定价方式	26,586.32	0.00%
厦门国贸通达汽车服务有限公
	汽车配件销售	按市场定价方式	207.69	0.00%
司
厦门国贸金融中心开发有限公
	车辆维修	按市场定价方式			3,466.24	0.00%
司
厦门恒一创业投资管理有限公
	车辆维修	按市场定价方式			650.43	0.00%
司

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

公司受托管理/承包情况表

单位： 元

						本报告期确认的
委托方/出包方	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收
			受托/承包起始日	受托/承包终止日		托管收益/承包
名称	称	型			益定价依据
						收益

公司委托管理/出包情况表

单位： 元

委托方/出包方	受托方/承包方名	受托/出包资产类			托管费/出包费定	本报告期确认的
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
名称	称	型			价依据	托管费/出包费

关联托管/承包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

					租赁收益定价依	本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					据	租赁收益
厦门信达股份有	厦门信达免税商		2012年08月01	2014年07月31
		办公室			租赁合同	134,219.16
限公司	场有限公司		日	日
厦门信达股份有	厦门美岁超市有		2012年12月01	2014年07月31
		办公室			租赁合同	8,602.20
限公司	限公司		日	日

公司承租情况表

单位： 元

						本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费定价依据
						租赁费

关联租赁情况说明

142

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 4 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕
厦门信息-信达总公	厦门信达股份有限
		90,000,000.00	2013年08月30日	2014年08月30日	否
司	公司
厦门信息-信达总公	厦门信达股份有限
		286,000,000.00	2013年11月01日	2014年09月25日	否
司	公司
厦门信息-信达总公	厦门信达股份有限
		140,000,000.00	2013年11月29日	2014年11月28日	否
司	公司
厦门信息-信达总公	厦门信达股份有限
		320,000,000.00	2013年12月19日	2014年12月18日	否
司	公司
厦门信息-信达总公	厦门信达股份有限
		67,500,000.00	2012年12月07日	2014年12月07日	否
司	公司
厦门国贸控股有限	厦门信达股份有限
		150,000,000.00	2014年01月24日	2015年01月23日	否
公司	公司
厦门国贸控股有限	厦门信达股份有限
		100,000,000.00	2014年06月27日	2015年06月26日	否
公司	公司
厦门国贸控股有限	厦门信达股份有限
		950,000,000.00	2013年07月26日	2014年07月25日	否
公司	公司

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
厦门国贸控股有限公司	200,000,000.00	2014年01月09日	2014年06月30日	2014年3月17日已归还
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易		关联交易定价原		占同类交		占同类交
关联方		关联交易内容
	类型		则	金额	易金额的	金额	易金额的
					比例		比例

143

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 7 ）其他关联交易

• （1）支付关联方担保费情况 单位：元

（1）支付关联方担保费情况		单位：元
项目名称	本期发生额	上期发生额
厦门国贸控股有限公司	2,937,833.33	2,049,666.67
厦门信息-信达总公司	1,812,086.81	1,367,144.44

• （2）支付给关联方资金占用费情况 单位：元

（2）支付给关联方资金占用费情况		单位：元
项目名称	本期发生额	上期发生额
厦门国贸控股有限公司	2,700,000.00	1,031,333.33

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

		期末	期末	期初	期初
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	国贸期货经纪有限
其他应收款-保证金		3,853.26		3,853.26
	公司

上市公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
其他应付款	厦门国贸控股有限公司		2,937,833.33
其他应付款	厦门信息-信达总公司		1,812,086.81
应付账款	厦门国贸泰达物流有限公司	12,000.00	0.00

十、股份支付

1 、股份支付总体情况

单位： 元

股份支付情况的说明

2 、以权益结算的股份支付情况

单位： 元

以权益结算的股份支付的说明

144

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

3 、以现金结算的股份支付情况

单位： 元

以现金结算的股份支付的说明

4 、以股份支付服务情况

单位： 元

5 、股份支付的修改、终止情况

十一、或有事项

• 1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

• 2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

本公司对外担保全部是为子公司债务提供的担保，具体如下：

被担保单位	担保金额（万元）	债务到期日	对本公司的财务影响
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司	3,000.00	2015.3.13	无
厦门信达诺汽车销售服务有限公司	2,500.00	2014.7.16	无
厦门信达物联科技有限公司	1,000.00	2015.6.9	无
厦门信达物联科技有限公司	1,000.00	2014.9.27	无
厦门市信达光电科技有限公司	3,000.00	2015.2.26	无
厦门市信达安贸易有限公司	5,000.00	2015.2.21	无
厦门信达诺汽车销售服务有限公司	3,000.00	2015.2.21	无
福州信达诺汽车销售服务有限公司	2,400.00	2015.3.20	无
厦门信达通宝汽车销售服务有限公司	2,000.00	2014.7.8	无
合计	22,900.00

其他或有负债及其财务影响

本公司按经营惯例为商品房的承购人抵押贷款提供阶段性连带责任担保，与各按揭银行签订房产抵押 贷款合作协议书并约定期限为自楼宇按揭借款合同签订之日起至按揭银行取得该房产产权证和办妥抵押 登记时。截止2014年06月30日，淮南信达房地产开发有限公司为“锦绣康城”项目的商品房承购人累计向银 行办理了126户的按揭担保，担保金额2,516.3万元，购房合同金额4,196.19万元，存入银行保证金144.04万 元，上述土地房屋权证尚未办理完毕；丹阳信达房地产开发有限公司为信达香堤国际的商品房承购人累计 向银行办理了111户的按揭担保，担保金额4,587.60万元，购房合同金额7,909.25万元，存入银行保证金 1,800,493.01元，上述土地房屋权证尚未办理完毕。

145

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

十二、承诺事项

1 、重大承诺事项

（1）公司于2013年9月22日在新加坡注册成立新加坡信达安资源有限公司（XINDAAN RESOURCES SINGAPORE PTE.LTD.），注册资本600万美元，是控股子公司厦门市信达安贸易有限公司的全资子公司。 厦门市信达安贸易有限公司拟分期支付投资款,2014年1-6月已累计支付投资款300万美元，剩余投资款在业 务拓展过程中，依资金需求，安排对外支付。

（2）抵押资产情况

（2）抵押资产情况
抵押权人	抵押物	账面价值	抵押物类别
中国工商银行股份有限公司厦门分行	湖里区兴隆路27号电脑楼1-8层（含屋 顶）	9,095,001.81	投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼二层	2,802,144.28	投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼三层	2,465,902.94	投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行	湖里区兴隆路27号第四层	2,518,750.79	投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼十二层(出租)	1,978,991.69	投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼十三层C单元	250,938.74	投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼十三层D单元	393,784.59	投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼十三层G1单元	250,320.32	投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼十三层G2单元	265,872.63	投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼十三层H单元	246,269.96	投资性房地产
上海市普陀区人民法院	上海武进路289号510、511室	2,018,151.20	投资性房地产
上海市普陀区人民法院	上海武进路289号508、509室	1,544,407.32	投资性房地产
国家开发银行有限公司厦门市分行	信达光电综合大楼	9,097,264.49	投资性房地产
中国建设银行股份有限公司湖滨支行	湖里区兴隆路31号信宏大厦二楼	5,182,756.67	投资性房地产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼八层C单元	289,977.74	固定资产
中国工商银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼屋顶	258,003.25	固定资产
中国银行股份有限公司厦门分行	湖里区兴隆路27号第五层	2,439,767.84	固定资产
中国银行股份有限公司厦门分行	湖里区兴隆路27号第六层	2,721,307.15	固定资产
中国银行股份有限公司厦门分行	湖里区兴隆路27号第七层	2,660,510.21	固定资产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼八层B单元	288,080.71	固定资产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼八层F1单元	191,429.48	固定资产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼八层F2单元	194,383.04	固定资产
中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼八层G单元	206,485.46	固定资产
中国银行股份有限公司厦门分行	湖里区兴隆路27号11层	2,924,387.90	固定资产

146

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

中国银行股份有限公司厦门分行	信息大厦写字楼十二层(自用）	363,734.93	固定资产
招商银行福州华林支行	福州马尾江滨大道136号1#2#房产	7,157,999.08	固定资产
集友银行	香港上环干诺道中200号信德中心西座 19楼1904室	HKD15,948,800.00	固定资产
集友银行	香港金龙台6号金龙大厦B座20楼B2室	HKD9,493,333.33	固定资产
国家开发银行有限公司厦门市分行	信达光电综合大楼	84,737,580.27	固定资产
国家开发银行有限公司厦门市分行	信达光电综合大楼土地使用权	19,453,787.23	无形资产
广汽汇理汽车金融有限公司	车辆	18,072,529.83	存货
中国建设银行股份有限公司丹阳支行	丹阳信达香堤国际一、二期土地使用权	659,952,027.50	存货

（3）质押资产情况

（3）质押资产情况
单位	质押资产名称	质押资产总额	质押权人
济南信达通福汽车销售	车辆及合格证	9,658,218.00	福特汽车金融（中国）有限公司
服务有限公司
福州信达诺汽车销售服	车辆及合格证	29,300,000.00	中信银行股份有限公司武汉分行
务有限公司
厦门信达通福汽车销售	车辆及合格证	14,530,332.00	福特汽车金融(中国)有限公司
服务有限公司
厦门信达汽车销售服务	车辆及合格证	38,270,596.00	兵器装备集团财务有限责任公司
有限公司
厦门信达汽车销售服务	车辆及合格证	10,120,584.00	福特汽车金融（中国）有限公司
有限公司
福建信田汽车有限公司	车辆及合格证	20,000,000.00	交通银行股份有限公司福州仓山
			支行
南平信达通宝汽车销售	车辆及合格证	11,909,200.00	宝马汽车金融（中国）有限公司
有限公司
南平信达通宝汽车销售	车辆及合格证	31,261,537.75	平安银行股份有限公司上海延东
有限公司			支行
三明信达通宝汽车销售	车辆及合格证	17,509,925.00	宝马汽车金融（中国）有限公司
有限公司
三明信达通宝汽车销售	车辆及合格证	26,330,362.00	平安银行股份有限公司上海延东
有限公司			支行
厦门信达通宝汽车销售	车辆及合格证	81,929,796.40	宝马汽车金融（中国）有限公司
服务有限公司
厦门信达通瑞汽车销售	车辆及合格证	6,440,205.09	福特汽车金融（中国）有限公司
服务有限公司
合计		297,260,756.24

147

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2 、前期承诺履行情况

十三、资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数
	2014年3月4日，公司下属子
	公司福建省信达光电科技有
	限公司(以下简称“福建光
	电”)收到福建泉州（湖头）光
	电产业园管委会下拨的“科技
	三项”财政补贴3,000万元。福
	建光电于2014年笫一季度将
	该项财政补贴全额计入营业
	外收入并相应计提了所得税
会计差错更正		-22,500,000.00
	费用。截止2014年3月末，
	该项目尚未开工建设。2014年
	8月4日，经公司董事会、监
	事会、独立董事审议，认为福
	建光电LED项目尚未开工建
	设，一次性计入当期损益不规
	范，应进行会计差错更正，并
	对公司2014年第一季度报告
	进行追溯调整。

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

单位： 元

3 、其他资产负债表日后事项说明

2014年7月，本公司就江西申赫贸易有限公司买卖合同纠纷一事提起诉讼并申请财产保全，请求江西申赫 贸易有限公司返还预付货款人民币450万并赔偿利息损失。2014年7月，厦门市中级人民法院受理立案，现 一审尚未开庭。

148

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十四、其他重要事项

1 、非货币性资产交换

2 、债务重组

3 、企业合并

4 、租赁

1 、经营租赁租出

公司经营租赁租出的房屋建筑物期末账面价值72,760,408.88元。

2、经营租赁租入

租赁方	地点	租赁起止日	备注
厦门信达汽车销售服务有限公司	厦门市机场南区枋钟路北侧	2014.1.12-2015.1.11
	厦门市五通新发展用地东北侧	2013.09.01-2014.8.30
	厦门佰翔洗涤有限公司场地	2014.2.12-2015.7.31
	厦门市湖里区兴隆路88号厂区内东南 角场地	2013.10.01-2018.09.30
福建信田汽车有限公司	福州市仓山区则徐大道631号	2002.8.1-2017.7.31
厦门信达诺汽车销售服务有限公 司	厦门机场南区枋钟路北侧	2013.07.01-2013.12.31	因面临拆迁，原租赁合同 到期后未续签，仍按原合 同执行，按季度支付费用。
	厦门高崎国际机场翔云一路山东航空 基地北侧	2013.01.03-2014.01.02	因面临拆迁，原租赁合同 到期后未续签，仍按原合 同执行，按季度支付费用。
	机场福特汽车展厅与丰田展厅之间	2013.01.01-2013.12.31	因面临拆迁，原租赁合同 到期后未续签，仍按原合 同执行，按季度支付费用。
厦门市信达汽车投资集团有限公 司	厦门高崎南五路222号之4航空商务广 场4号楼第5层A单元	2013.4.1-2016.03.31
厦门信达通宝汽车销售服务有限 公司	厦门市机场南区枋钟路北侧	2009.3.30--2014.1.31
	厦门市湖里区湖里大道北方商务大厦 102B103单元	2012.11.13--2017.11.12
	厦门市机场北区航空港物流园区2-12	2014.6.1-2015.6.2
厦门信达通瑞汽车销售服务有限 公司	厦门市集美区后溪镇厦门汽车物流中 心项目D-25地块	2011.6.29-2031.6.28
厦门信达通福汽车销售服务有限 公司	厦门市同安工业集中区仓储物流地块	2012.8.20-2014.8.19
厦门信达北克汽车有限公司	厦门市集美区后溪镇厦门汽车物流中 心项目D-23地块	2011.02.28-2031.02.28
	厦门市湖里区湖里大道6-8号1A单元	2013.08.15-2018.08.14

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	西1G区
济南山和通达汽车有限公司	济南市槐荫区无影山中路西端匡山汽 车大世界南区东首	2013.09.01-2030.08.31
	济南市张庄路274号	2013.10.01-2014.09.30
济南信达通福汽车销售服务有限 公司	济南市槐荫区济齐路与二环西路交界 处综合楼	2013.8.1-2033.7.31

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

6 、以公允价值计量的资产和负债

单位： 元

		本期公允价值变动	计入权益的累计公
项目	期初金额			本期计提的减值	期末金额
		损益	允价值变动
金融资产
2.衍生金融资产	854,474.14	-570,224.14			284,250.00
金融资产小计	854,474.14	-570,224.14			284,250.00
虚拟股权	6,199,073.86	-1,538,311.07			10,313,666.54
上述合计	7,053,548.00	-2,108,535.21	0.00	0.00	10,597,916.54
金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

7 、外币金融资产和外币金融负债

单位： 元

		本期公允价值变动	计入权益的累计公
项目	期初金额			本期计提的减值	期末金额
		损益	允价值变动
金融资产
金融资产小计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

8 、年金计划主要内容及重大变化

9 、其他

1、2013年4月，公司就与迁安市兴达盛工贸有限公司（以下简称兴达盛公司）销售合同纠纷提起 诉讼，请求没收兴达盛公司交付的履约保证金550万元，扣除上述保证金后兴达盛公司赔偿公司损 失730.23万元，赔偿港口费、税金等费用人民币220.08万元。2013年11月厦门市中级人民法院做出 一审判决，支持公司诉讼请求。2014年5月，法院受理强制执行申请，现处于强制执行阶段。

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

2、2012年11月，本公司下属子公司厦门市信达光电科技有限公司（以下简称：“信达光电”）就深 圳市浩博光电有限公司未按期支付公司货款一事，向深圳市宝安区人民法院提起诉讼，请求深圳 市浩博光电有限公司支付货款人民币898.64万元及逾期付款违约金。2013年7月深圳市宝安区人民 法院一审支持了公司的诉讼请求。2014年，信达光电申请强制执行，因暂无其他可供执行的财产， 法院裁定终结本次执行，已领取分配款319574.61元。

3、2014年5月，本公司就厦门胜江进出口有限公司买卖合同纠纷一事提起诉讼，请求法院判令:1、 解除合同；2、厦门胜江进出口有限公司返还货款本金人民币7090423.74元及赔偿利息损失。同月， 在法院主持下，双方达成调解协议，法院做出《民事调解书》。现等待厦门胜江依据《民事调解书》 履行义务。

4、2014年5月，本公司就福州宇昊鑫进出口有限公司买卖合同纠纷一事提起诉讼，要求福州宇昊鑫 进出口有限公司赔偿货款损失、税款、利息损失、仓储费损失共计人民币12,857,880.36元，公司已 申请财产保全。2014年5月，厦门市中级人民法院受理立案，现一审尚未开庭。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
按组合计提坏账准备的应收账款
		54.39
组合1	611,200,347.94				111,046,800.46	24.05%
		%
		45.45
组合2	510,709,401.13		3,502,376.52	0.69%	348,952,275.19	75.56%	2,679,851.29	0.77%
		%
	1,121,909,749.	99.84
组合小计			3,502,376.52	0.31%	459,999,075.65	99.61%	2,679,851.29	0.58%
	07	%
单项金额虽不重大但单
				100.00				100.00
项计提坏账准备的应收	1,838,575.76	0.16%	1,838,575.76		1,821,871.76	0.39%	1,821,871.76
				%				%
账款
	1,123,748,324.
合计		--	5,340,952.28	--	461,820,947.41	--	4,501,723.05	--
	83

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厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

应收账款种类的说明

1 、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：

单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名且金额500万元以上。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。

单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失， 计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特 征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。

2 、 按组合计提坏账准备应收款项：

组合计提坏账准备应收款项：	组合计提坏账准备应收款项：
	确定组合的依据
组合1	合并范围内关联方往来、押金、保证金、应收出口退税等
组合2	除组合1以外的其他应收款项
	按组合计提坏账准备的计提方法
组合1	由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备
组合2	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	0.5	0.5
1－2年（含2年）	10.00	10.00
2－3年（含3年）	20.00	20.00
3年以上	50.00	50.00

3 、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由：账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。

坏账准备的计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	506,786,463.99	99.23%	2,533,932.33	343,800,533.11	98.52%	1,719,002.67

152

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

1年以内小
	506,786,463.99	99.23%	2,533,932.33	343,800,533.11	98.52%	1,719,002.67
计
1至2年	2,297,932.80	0.45%	229,793.28	3,783,756.62	1.08%	378,375.66
2至3年	246,170.87	0.05%	49,234.17	338,399.24	0.10%	67,679.85
3年以上	1,378,833.47	0.27%	689,416.74	1,029,586.22	0.30%	514,793.11
3至4年	1,378,833.47	0.27%	689,416.74	1,029,586.22	0.30%	514,793.11
合计	510,709,401.13	--	3,502,376.52	348,952,275.19	--	2,679,851.29

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
PT.CAHAYA BORNEO
	1,838,575.76	1,838,575.76	100.00%	预计无法收回
SUKSES AGROSINDO
合计	1,838,575.76	1,838,575.76	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
PT.CAHAYA BORNEO
	1,838,575.76	1,838,575.76	100.00%	预计无法收回
SUKSES AGROSINDO
合计	1,838,575.76	1,838,575.76	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生

应收账款核销说明

153

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

• （ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例
厦门市信达安贸易有限
	控股子公司	580,128,781.12	一年以内	51.62%
公司
广西泛海商贸有限公司	无关联关系	120,150,000.00	一年以内	10.69%
厦门海沧东裕兴实业发
	无关联关系	70,203,437.61	一年以内	6.25%
展有限公司
SCHAEFER(HONG
	无关联关系	52,747,057.38	一年以内	4.69%
KONG)TRADE CO.,
广西盛隆冶金有限公司	无关联关系	31,762,647.04	一年以内	2.83%
合计	--	854,991,923.15	--	76.08%

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例
厦门市信达安贸易有限公司	控股子公司	580,128,781.12	51.62%
成都信达诺投资有限公司	控股子公司	17,042,641.69	1.52%
厦门信达物联科技有限公司	控股子公司	14,028,925.13	1.25%
合计	--	611,200,347.94	54.39%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。

154

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

• （ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提				23.37				23.37
	38,267,944.07	2.34%	8,941,309.07		38,267,944.07	2.56%	8,941,309.07
坏账准备的其他应收款				%				%
按组合计提坏账准备的其他应收款
		90.99				90.08
组合1	1,490,414,590.63				1,348,032,226.99
		%				%
				17.89				17.69
组合2	80,105,918.75	4.89%	14,330,912.34		80,933,546.96	5.41%	14,317,243.68
				%				%
		95.88				95.49
组合小计	1,570,520,509.38		14,330,912.34	0.91%	1,428,965,773.95		14,317,243.68	1.00%
		%				%
单项金额虽不重大但单项
				100.0				100.0
计提坏账准备的其他应收	29,182,923.74	1.78%	29,182,923.74		29,182,923.74	1.95%	29,182,923.74
				0%				0%
款
合计	1,637,971,377.19	--	52,455,145.15	--	1,496,416,641.76	--	52,441,476.49	--

其他应收款种类的说明

1 、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：

单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名且金额500万元以上。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入账龄组合计提坏账准备。

单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失， 计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特 征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏账准备。

2 、 按组合计提坏账准备应收款项：

计提坏账准备应收款项：	计提坏账准备应收款项：
	确定组合的依据
组合1	合并范围内关联方往来、押金、保证金、应收出口退税等
组合2	除组合1以外的其他应收款项
	按组合计提坏账准备的计提方法
组合1	由于可收回性不存在风险，不予计提坏账准备
组合2	账龄分析法

155

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	0.5	0.5
1－2年（含2年）	10.00	10.00
2－3年（含3年）	20.00	20.00
3年以上	50.00	50.00

3 、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由：账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。

坏账准备的计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	其他应收款内容	账面余额	账面余额	账面余额	坏账金额	坏账金额	计提比例	计提比例	理由	理由
上海宝源旺仓储有限公
		38,267,944.07			8,941,309.07		23.37%		强制执行中
司
合计		38,267,944.07			8,941,309.07		--		--
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √适用□不适用									单位： 元
	期末数						期初数
账龄	账面余额						账面余额
				坏账准备						坏账准备
	金额		比例				金额	比例
1年以内
其中：	--		--	--			--	--		--
1年以内	994,152.42		1.24%	4,970.77			2,009,220.63	2.48%		10,046.10
1年以内小计	994,152.42		1.24%	4,970.77			2,009,220.63	2.48%		10,046.10
1至2年	60,860,040.98		75.97%	6,086,004.10			60,672,600.98	74.97%		6,067,260.11
2至3年	2,953,084.02		3.69%	590,616.80			2,953,084.02	3.65%		590,616.80
3年以上	15,298,641.33		19.10%	7,649,320.67			15,298,641.33	18.90%		7,649,320.67
3至4年	14,610,075.80		18.24%	7,305,037.90			14,610,075.80	18.05%		7,305,037.90
4至5年	2,853.26		0.00%	1,426.63			2,853.26	0.00%		1,426.63
5年以上	685,712.27		0.86%	342,856.14			685,712.27	0.85%		342,856.14
合计	80,105,918.75		--	14,330,912.34			80,933,546.96	--		14,317,243.68

单位： 元

156

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
福建能源发展有限公司	13,580,000.00	13,580,000.00	100.00%	账龄长，回收慢
厦门胜江进出口有限公	7,090,423.74
		7,090,423.74	100.00%	账龄长，回收慢
司
唐传生物科技(厦门)有	5,845,000.00
		5,845,000.00	100.00%	账龄长，回收慢
限公司
厦门正大信成商贸有限	2,667,500.00
		2,667,500.00	100.00%	账龄长，回收慢
公司
合计	29,182,923.74	29,182,923.74	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
其他应收款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提

单位： 元

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
上海宝源旺仓储有限
	38,267,944.07	8,941,309.07	23.37%	强制执行中
公司
福建能源发展有限公
	13,580,000.00	13,580,000.00	100.00%	账龄长，回收慢
司
厦门胜江进出口有限
	7,090,423.74	7,090,423.74	100.00%	账龄长，回收慢
公司
唐传生物科技(厦门)有
	5,845,000.00	5,845,000.00	100.00%	账龄长，回收慢
限公司
厦门正大信成商贸有
	2,667,500.00	2,667,500.00	100.00%	账龄长，回收慢
限公司
合计	67,450,867.81	38,124,232.81	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明

157

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

其他应收款核销说明

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例
厦门信达房产开发有限
	控股子公司	438,444,235.00	一年以内	26.77%
公司
丹阳信达房地产开发有
	控股子公司的子公司	251,736,944.46	一年以内	15.37%
限公司
厦门市信达光电科技有
	控股子公司	179,620,980.25	一年以内	10.97%
限公司
厦门信达通宝汽车销售
	控股子公司的子公司	73,889,472.91	一年以内	4.51%
服务有限公司
三明信达通宝汽车销售
	控股子公司的子公司	63,419,183.33	一年以内	3.87%
服务有限公司
合计	--	1,007,110,815.95	--	61.49%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例
厦门信达房产开发有限公司	控股子公司	438,444,235.00	26.77%
丹阳信达房地产开发有限公
	控股子公司的子公司	251,736,944.46	15.37%
司
厦门市信达光电科技有限公
	控股子公司	179,620,980.25	10.97%
司

158

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

厦门信达通宝汽车销售服务
	控股子公司的子公司	73,889,472.91	4.51%
有限公司
三明信达通宝汽车销售服务
	控股子公司的子公司	63,419,183.33	3.87%
有限公司
南平信达通宝汽车销售服务
	控股子公司的子公司	57,444,850.00	3.51%
有限公司
厦门信达北克汽车有限公司	控股子公司的子公司	46,350,000.00	2.83%
香港信达诺有限公司	控股子公司	43,043,313.63	2.63%
厦门信达物联科技有限公司	控股子公司	42,995,640.00	2.62%
福清信达通宝汽车销售服务
	控股子公司的子公司	41,663,641.90	2.54%
有限公司
济南山和汽车销售服务有限
	控股子公司的子公司	37,730,000.00	2.30%
公司
上海信达诺国际贸易有限公
	控股子公司	27,150,256.28	1.66%
司
福州信达诺汽车销售服务有
	控股子公司的子公司	19,769,133.35	1.21%
限公司
厦门信达通瑞汽车销售服务
	控股子公司的子公司	18,417,768.32	1.12%
有限公司
厦门信达汽车销售服务有限
	控股子公司的子公司	16,078,657.83	0.98%
公司
成都信达诺投资有限公司	控股子公司	7,500,000.00	0.46%
厦门信达通福汽车销售服务
	控股子公司的子公司	3,647,033.34	0.22%
有限公司
济南信达通福汽车销售有限
	控股子公司的子公司	3,500,000.00	0.21%
公司
福建信田汽车有限公司	控股子公司的子公司	111,316.67	0.01%
新加坡信达安资源有限公司	控股子公司的子公司	23,404.94	0.00%
厦门信达房地产销售管理有
	控股子公司的子公司	8,307.74	0.00%
限公司
国贸期货经纪有限公司	同一实际控制人	2,853.26	0.00%
合计	--	1,372,546,993.21	83.79%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。

159

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• （ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

3 、长期股权投资

==> picture [41 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

								在被投资
								单位持股
						在被投资	在被投资
被投资单								比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股	单位表决		减值准备
位								决权比例		减值准备	红利
						比例	权比例
								不一致的
								说明
厦门信达
		400,000.0	220,727.0		220,727.0				220,727.0
数字技术	权益法					20.00%	20.00%
		0	3		3				3
有限公司
厦门滨北
		3,969,312	5,654,233	-1,238,59	4,415,633						937,481.1
汽车城有	权益法					49.00%	49.00%
		.45	.15	9.70	.45						5
限公司
福建安信
		40,000,00	36,992,61	-103,370.	36,889,24
合同能源	权益法					40.00%	40.00%
		0.00	3.90	39	3.51
管理
厦门信达
信息技术		36,800,00	37,291,00	-1,073,60	36,217,39
	权益法					40.00%	40.00%
投资有限		0.00	4.64	6.74	7.90
公司
上海信达
		23,087,94	23,087,94		23,087,94						305,884.5
诺有限公	成本法					100.00%	100.00%
		6.21	6.21		6.21						7
司
厦门信达
房地产开		57,000,00	63,408,84		63,408,84						2,056,771
	成本法					100.00%	100.00%
发有限公		0.00	5.85		5.85						.50
司
上海信达
		38,500,00	40,000,00		40,000,00						4,274,832
诺国际贸	成本法					100.00%	100.00%
		0.00	0.00		0.00						.79
易公司
厦门信达
		54,917,29	54,917,29		54,917,29						15,200,00
电子有限	成本法					94.99%	94.99%
		1.63	1.63		1.63						0.00
公司
厦门信达
		132,800,0	47,200,00	100,000,0	147,200,0
物联科技	成本法					100.00%	100.00%
		00.00	0.00	00.00	00.00
有限公司
厦门信达	成本法	110,000,0	110,000,0		110,000,0	55.00%	55.00%

160

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

安贸易有		00.00	00.00		00.00
限公司
厦门信达
		140,000,0	205,200,0		205,200,0						24,056,86
光电科技	成本法					100.00%	100.00%
		00.00	00.00		00.00						5.26
有限公司
丹阳宏源
		20,700,00	20,700,00		20,700,00
投资有限	成本法					69.00%	69.00%
		0.00	0.00		0.00
公司
信达（厦
		5,100,000	30,600,00		30,600,00
门）石油	成本法					51.00%	51.00%
		.00	0.00		0.00
有限公司
芜湖信达
		10,000,00	10,000,00		10,000,00						1,255,751
贸易有限	成本法					100.00%	100.00%
		0.00	0.00		0.00						.73
公司
福清信达
通宝汽车		18,012,86	18,012,86	18,012,86
	成本法
销售服务		2.35	2.35	2.35
有限公司
香港信达
		16,442,00	16,442,00		16,442,00
诺有限公	成本法					100.00%	100.00%
		0.00	0.00		0.00
司
成都信达
		15,300,00	15,300,00		15,300,00
诺投资有	成本法					51.00%	51.00%
		0.00	0.00		0.00
限公司
厦门市信
达汽车投		115,000,0	115,000,0		115,000,0
	成本法					100.00%	100.00%
资集团有		00.00	00.00		00.00
限公司
厦门信达
		35,350,00	35,350,00		35,350,00
合同能源	成本法					70.00%	70.00%
		0.00	0.00		0.00
有限公司
义乌信达
通宝汽车		18,000,00	18,000,00		18,000,00
	成本法					60.00%	60.00%
销售服务		0.00	0.00		0.00
有限公司
厦门信达
		500,000.0	500,000.0		500,000.0
酒业有限	成本法					10.00%	10.00%
		0	0		0
公司
天津开发
		8,000,000	8,000,000		8,000,000
区瑞德祺	成本法					40.00%	40.00%
		.00	.00		.00
商贸发展

161

厦门信达股份有限公司 2014 年半年度报告全文

有限公司
厦门三安
		96,038,34	96,038,34		96,038,34						10,115,19
电子有限	成本法					6.00%	6.00%
		9.72	9.72		9.72						4.50
公司
		995,917,7	1,007,915	115,597,2	1,087,487				220,727.0		58,202,78
合计	--					--	--	--		0.00
		62.36	,874.48	85.52	,435.30				3		1.50

长期股权投资的说明

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	6,003,266,672.49	6,430,978,289.33
其他业务收入	5,294,022.96	2,206,562.36
合计	6,008,560,695.45	6,433,184,851.69
营业成本	5,876,888,834.31	6,301,804,806.52

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商 业	6,003,261,656.49	5,876,233,216.96	6,430,973,930.33	6,301,103,653.70
房地产业	5,016.00		4,359.00
合计	6,003,266,672.49	5,876,233,216.96	6,430,978,289.33	6,301,103,653.70

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
贸易	6,003,261,656.49	5,876,233,216.96	6,430,973,930.33	6,301,103,653.70
房地产	5,016.00		4,359.00
合计	6,003,266,672.49	5,876,233,216.96	6,430,978,289.33	6,301,103,653.70

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（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
厦门	6,003,266,672.49	5,876,233,216.96	6,430,978,289.33	6,301,103,653.70
合计	6,003,266,672.49	5,876,233,216.96	6,430,978,289.33	6,301,103,653.70

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收入的
客户名称	营业收入总额
		比例
第一名	832,129,404.27	13.85%
第二名	774,018,371.25	12.88%
第三名	270,415,777.04	4.50%
第四名	258,505,218.29	4.30%
第五名	156,163,263.00	2.60%
合计	2,291,232,033.85	38.13%

营业收入的说明

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	57,265,300.35	139,912,429.28
权益法核算的长期股权投资收益	-1,478,095.68	-176,204.00
处置长期股权投资产生的投资收益	-397,826.86	10,891,053.25
处置交易性金融资产取得的投资收益	575,193.24	335,771.50
合计	55,964,571.05	150,963,050.03

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
厦门信达光电科技有限公司	24,056,865.26		去年同期未分红

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厦门信达电子有限公司	15,200,000.00	7,600,000.00
厦门三安电子有限公司	10,115,194.50		去年同期未分红
上海信达诺国际贸易有限公司	4,274,832.79	1,662,065.75
厦门信达房产开发有限公司	2,056,771.50	109,902,245.41
合计	55,703,664.05	119,164,311.16	--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
厦门滨北汽车城有限公司	-301,118.55	652,480.54
福建安信合同能源管理有限公司	-103,370.39	-443,274.34
厦门信达信息技术投资有限公司	-1,073,606.74	-385,410.20
合计	-1,478,095.68	-176,204.00	--

投资收益的说明

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	22,956,887.34	171,560,995.23
加：资产减值准备	11,019,642.06	4,259,885.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,632,650.77	1,593,420.98
无形资产摊销	453,960.91	437,860.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
		53,153.20
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	2,108,535.21
财务费用（收益以“－”号填列）	104,282,958.11	63,130,738.74
投资损失（收益以“－”号填列）	-55,964,571.05	-150,963,050.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,852,802.26	5,229,199.46
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-142,556.04	1,324.75
存货的减少（增加以“－”号填列）	-144,339,735.29	-253,706,026.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-2,827,007,961.43	-2,091,170,944.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	471,974,238.20	858,223,189.86
其他	-70,590,000.59	-37,867,151.97

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经营活动产生的现金流量净额	-2,485,468,754.06	-1,429,217,403.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	890,684,846.79	358,599,700.31
减：现金的期初余额	1,200,625,606.33	301,900,607.78
现金及现金等价物净增加额	-309,940,759.54	56,699,092.53

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况

单位： 元

项目	公允价值	公允价值	确定公允价值方法	公允价值计算过程	公允价值计算过程	原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况						单位： 元
项目		反向购买形成的长期股权投资金额			长期股权投资计算过程

单位： 元

十六、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-289,933.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统		出口信保资金、税收奖励及税收
	5,421,815.63
一标准定额或定量享受的政府补助除外）		返还等
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-2,700,000.00	支付国贸控股资金占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
	316,818.42
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	14,147.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	25,540,396.15	违约金等
减：所得税影响额	3,088,601.46
少数股东权益影响额（税后）	3,098,807.25
合计	22,115,835.15	--

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。

□ 适用 √ 不适用

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2 、境内外会计准则下会计数据差异

• （ 1 ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	41,852,737.77	60,713,223.68	1,695,095,076.47	1,027,708,209.30
按国际会计准则调整的项目及金额

• （ 2 ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	41,852,737.77	60,713,223.68	1,695,095,076.47	1,027,708,209.30
按境外会计准则调整的项目及金额

• （ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明

• 3 、净资产收益率及每股收益

单位：元

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.99%	0.1519	0.1519
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	1.88%	0.0716	0.0716
的净利润

4 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

报表项目	期末余额（或本期金额）	年初余额（或上期金额）	变动比率	变动原因
交易性金融资产	284,250.00	854,474.14	-66.73%	本年远期结售汇合约公允价值变动较大
应收票据	142,070,742.40	295,290,679.92	-51.89%	票据背书和到期收回
应收账款	2,510,409,111.16	811,365,120.66	209.41%	大宗贸易赊销期内应收货款增加
预付款项	3,208,202,012.44	972,249,442.88	229.98%	预付货款、设备款增加
应收利息		228,055.56	-100.00%	委托贷款利息收回
其他流动资产	10,714,921.81	6,876,431.72	55.82%	待抵扣进项税额增加
开发支出	8,615,879.61	6,398,920.58	34.65%	RFID研发支出增加
递延所得税资产	66,433,317.70	43,700,192.84	52.02%	收"科技三项"财政补贴确认递延收益计

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				提的递延所得税资产
短期借款	5,007,258,629.48	2,656,505,885.28	88.49%	押汇借款增加
应付票据	229,450,092.97	489,186,597.05	-53.10%	票据到期支付
应付股利	5,625,757.60	12,605,059.37	-55.37%	支付少数股东股利
一年内到期的非流动负	85,600,000.00			一年内到期的长期借款增加
债
其他流动负债	800,000,000.00	500,000,000.00	60.00%	短期融资券增加
长期借款	683,010,992.00	510,807,852.00	33.71%	向中国进出口银行借款增加
专项应付款	100,000.00			收到博士后经费
递延所得税负债	71,062.50	213,618.54	-66.73%	交易性金融资产减少，相应的递延所得税
				负债减少
其他非流动负债	76,578,288.44	13,405,632.78	471.24%	福建省信达光电科技有限公司收到"科技
				三项"财政补贴
实收资本（股本）	310,884,043.00	240,250,000.00	29.40%	非公开发行股票
资本公积	798,629,617.84	198,199,675.61	302.94%	非公开发行股票股本溢价
外币报表折算差额	-4,134,237.41	-2,128,147.60	-94.26%	汇率变动
营业税金及附加	19,186,824.51	9,647,083.93	98.89%	房地产确认的售房收入增加，营业税、土
				地增值税相应增加
管理费用	98,694,209.71	72,452,628.45	36.22%	合并范围较上年同期增加
财务费用	192,276,815.80	62,198,116.83	209.14%	利息支出和汇兑损失增加
资产减值损失	24,812,323.81	18,391,826.59	34.91%	计提的坏账准备和存货跌价准备增加
公允价值变动收益	-2,108,535.21	5,299.00	-39891.19%	远期结售汇合约和虚拟股权公允价值变
				动
投资收益	13,911,567.59	5,508,607.58	152.54%	收三安电子分红
营业外收入	31,905,361.86	22,899,776.17	39.33%	收到的违约金增加
营业外支出	1,233,083.88	5,162,947.81	-76.12%	上期赔偿金支出较大
其他综合收益	-2,006,089.81	-692,895.38	-189.52%	外币报表折算差额
经营活动产生的现金流	-3,474,496,050.18	-1,660,831,817.66	-109.20%	购买商品、接受劳务支付的现金较多
量净额
投资活动产生的现金流	-25,980,877.22	57,298,449.36	-145.34%	购建固定资产支付的现金较多
量净额
筹资活动产生的现金流	3,357,052,214.62	1,678,667,362.93	99.98%	非公开发行股票以及发行非公开定向债
量净额				券融资工具收到的资金增加
汇率变动对现金及现金	4,678,656.96	686,158.96	581.86%	汇率变动
等价物的影响

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第十节 备查文件目录

一、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上 公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时或股东依据法规或公司章程要求查阅时， 公司将及时提供。

厦门信达股份有限公司董事会

董事长：杜少华 2014 年8 月12 日

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