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XIAMEN PORT DEVELOPMENT CO., LTD. Audit Report / Information 2023
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Audit Report / Information
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内部控制审计报告
厦门港务发展股份有限公司 容诚审字|2023|361Z0022号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 北京
此码用于队车上,此码用于建局该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所应具。第5章 (Bright) 这是人车并居会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.gov.cc),进行查验
内部控制审计报告
容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 长折: 北京市西城区皇成门外大街22号 外线院大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL 010-6600 1391 FAX 010-6600 1392 E-mail [email protected] https://www.rsm.global.china/
容诚审字[2023]361Z0022号
厦门港务发展股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我 们审计了厦门港务发展股份有限公司(以下简称"厦门港务公司")2022年12月31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是厦门 港务公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为, 厦门港务公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
(此页无正文,为厦门港务发展股份有限公司容诚审字[2023]361Z0022号内 部控制审计报告之签字盖章页。)
2023年3月24日
中国 • 北京
