XIAMEN PORT DEVELOPMENT CO., LTD. — Audit Report / Information 2020

Mar 18, 2021

厦门港务发展股份有限公司

独立董事相关事项独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准 则》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市 规则》及《厦门港务港务发展股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)等 有关规定,作为厦门港务发展股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事, 对董事会相关资料进行了认真的审阅和查验,现就公司第七届董事会第三次会议 审议的相关事项发表独立意见如下:

一、关于公司累计和当期对外担保情况以及控股股东及其他关联方占用资 金情况

我们对公司2020年度对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况 进行了认真的了解和查验,并核查了容诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的 关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明,出具专项说明及独立 意见如下:

1、报告期内公司发生的各项担保行为均已按照《公司章程》及相关制度的 规定履行了相关的法律程序;

2、报告期内公司没有控股股东及其他关联方占用资金的情况;

3、截至2020年12月31日止,没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关 联方、任何非法人单位或个人提供担保。

二、关于公司2020年度利润分配预案

我们会前审阅了上述议案,并同意将该议案提交公司董事会审议,现对该 事项发表以下独立意见:

公司2020年度利润分配预案符合《公司章程》、《上市公司监管指引第 3 号 —上市公司现金分红》中关于现金分红事项的规定,充分考虑了公司现阶段的经 营发展需要、盈利水平、资金需求等因素,不存在损害股东尤其是中小股东利益 的情形,同时也有利于公司持续稳定地发展。因此,我们同意公司2020年度利润 分配预案。

三、关于公司经营管理层2020年年薪核定结果

经对公司经营管理层 2020 年度薪酬核实情况进行核查,我们认为:公司经 营管理层 2020 年年薪核定结果由公司董事会薪酬与考核委员会审核通过,并提 交董事会审议,审议程序合法。公司在 2020 年度对经营管理层绩效的考核,符 合公司经营管理现状和公司业绩情况,2020 年度所披露的经营管理层薪酬是合 理和真实的。我们同意公司提交的《公司经营管理层 2020 年年薪核定结果》。

四、关于公司2020年度内控制度评价报告

公司内控管理体系已建立,内部控制制度在内部环境、目标设定、事项识 别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、 严格、充分、有效,总体上符合国家有关法律、法规和监管部门的要求,公司的 内部控制活动基本涵盖了所有营运环节,对控股子公司、关联交易、对外担保、 募集资金管理、重大投资、信息披露等重点活动的控制充分,有效保证了公司经 营管理的正常进行。因此,我们认为公司内部控制评价报告真实、客观地反映了 公司内部控制的实际情况。

五、关于2021年度日常关联交易事项

我们已事先认可本次日常关联交易事项,并发表独立意见如下:

1、程序性。公司于 2021 年 3 月 18 日召开了第七届第三次董事会,审议通 过了公司 2021 年度日常关联交易事项,表决时与关联方有利害关系的董事回避 了表决。该事项尚需提交公司股东大会审议。我们认为,公司董事会在召集、召 开及作出的决议的程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定;

2、公平性。根据公司签订的关联交易协议及合同,我们认为上述日常关联 交易按照"等价有偿、公允市价"原则定价,没有违反"公开、公平、公正"的 原则,不存在损害公司和中小股东利益的行为。

六、关于公司2020 年度募集资金实际存放和使用情况

通过对公司2020 年度募集资金实际存放与使用情况的认真核查,我们认为:

2020 年度公司募集资金实际存放与使用情况符合中国证监会、深圳证券交 易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定,不存在募集资金存放和使用 违规的情形,,公司2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告真实、客观地反 映了公司募集资金存放和使用的实际情况。

七、关于《关于公司会计政策变更的议案》涉及的相关事项

公司依照财政部的有关规定和要求,对公司会计政策进行变更,使公司的

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会计政策符合财政部、证监会和深圳证券交易所等的相关规定,能够客观、公允 地反映公司的财务状况和经营成果,符合公司和所有股东的利益。本次会计政策 变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定,没有损害公司及中 小股东的权益。因此,独立董事同意本次会计政策的变更。

独立董事: 张勇峰 林晓月 陈志铭

2021 年 3 月 18 日