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XIAMEN PORT DEVELOPMENT CO., LTD. Audit Report / Information 2020
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Audit Report / Information
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报备防伪码: 报备防伪号: 752400A1E0890699 报告文号: 大信专审字 (2021) 第25-10000号 报告日期: 2021年03月18日
报备时间: 2021年03月18日 17:31:49
签字注师: 蔡宗宝, 金德年
厦门港务发展股份有限公司
专项审计报告
大信全义
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事务所名称: 大信会计师事务所(特殊普通合伙) FJ 事务所电话: 010-82337890 传 真: 010-82327668 通信 地址: 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层
如对上述报备资料有疑问的,请与福建省注册会计师协会联系 会计师事务所对以上数据的真实性负法律责任 防伪查询: http://ywbb.fjicpa.org.cn/index.aspx 注协电话: 0591-87097005
大信公计师事务所 北京市海淀区知春路1号 Accountants.LLP 学院国际大厦 15 层 邮编 100083
WUYIGE Certified Public 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: +86 (10) 82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2021] 第 25-10000 号
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厦门港务发展股份有限公司全体股东:
一、审核意见
我们接受委托, 对后附的厦门港务发展股份有限公司(以下简称"贵公司")《2020年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
我们认为, 贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定, 在 所有重大方面公允反映了2020年度募集资金实际存放与使用的情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的"注册会计师的 责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我 们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信, 我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告,并保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。 在按照审计准则执行审核工作的过程中, 我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时,
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大信公计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 Accountants.LLP 学院国际大厦 15 层 邮编 100083
WUYIGE Certified Public 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: +86 (10) 82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn
我们也执行以下工作:
(一) 计划和执行审核工作, 以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错 报获取合理保证。
(二) 在审核过程中, 我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要 的审核程序。
五、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵 公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果,与执 行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
中国注册会计师:
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中国注册会计师:
二〇二一年三月十八日
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厦门港务发展股份有限公司关于 2020 年度 募集资金实际存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
(一) 扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
1、经中国证券监督管理委员会2016年5月27日下发的证监许可(2016)1140号文核 准,本公司向合格投资者公开发行面值总额不超过11亿元的公司债券,分期发行,首期发行 自核准之日起12个月内完成,其余各期自核准之日起24个月内完成。
本公司于 2016年6月27日发行了第一期600万张5年期公司债券,附第3年末发行人 上调票面利率选择权和投资回售选择权,每张面值100元,发行总额60,000万元,扣除承销 费用 288 万元后, 截至 2016 年 6 月 28 日止收到募集资金净额 59,712 万元。本次募集资金 净额已经大信会计师事务所"大信验字【2016】第25-00006号"《验资报告》验证。
本公司于 2016年10月25日发行了第二期500万张5年期公司债券,附第3年末发行人 上调票面利率选择权和投资回售选择权,每张面值100元,发行总额50,000万元,扣除承销 费用 240 万元后, 截至 2016 年 10 月 26 日止收到募集资金净额 49,760 万元。本次募集资金 净额已经大信会计师事务所"大信验字【2016】第25-00010号"《验资报告》验证。
2、经中国证券监督管理委员会2019年11月18日下发的《关于核准厦门港务发展股份 有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2019]2557号)核准,本公司非公开发行人民 币普通股(A股)数量不超过10620万股。由承销商中泰证券股份有限公司承销保荐,并于 2019年12月向特定投资者非公开发行人民币普通股(A股) 94,191,522 股, 发行价格为每 股 6.37 元。本次发行募集资金总额为 599,999,995.14 元, 扣除承销费和保荐费用人民币 830,188.68 元(不含税)后的募集资金总额为人民币 599,119,995.14 元己由承销商中泰证券 股份有限公司 2019年12月26日汇入兴业银行厦门禾祥西支行(129230100100259954) 199,119,995.14 元; 汇入兴业银行厦门禾祥西支行 (129230100100259712) 400,000,000.00 元。另扣减审计费用、律师费及信息披露费等其他发行费用 1,239,803.32 元(不含税), 实 际可使用募集资金人民币 597,930,003.14 元, 上述募集资金业经致同会计师事务所(特殊普 通合伙)验证,并由其出具了"致同验字(2019)第350ZC0046号"《验资报告》验证。
(二) 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
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本公司第一期债券募集资金净额59.712 万元已经全部用于归还海隆码头项目建设贷款:
本公司第二期募集资金净额49.760 万元已经全部用于补充公司营运资金。
截止 2020年12月31日, 本公司于 2019年度非公开发行募集资金总额 59,793 万元已经 根据募集资金说明书投入,并使用完毕。
二、募集资金管理情况
(一) 公司债券募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 本公司依照中国证监会《深圳证券交 易所上市公司规范运作指引》等文件的有关规定,结合公司实际情况,制定了《厦门港务发展 股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称"《管理制度》"),根据管理制度并结合经营需要, 本公司对募集资金实行专户存储, 在银行设立募集资金使用专户, 并与开户银行、主承销商签 订了《募集资金专用存储第三方监管协议》,对募集资金的使用实施严格审批,以保证专款专 用。截至2020年12月31日止,本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定, 存放和使用募集资金。
(二) 募集资金在各银行账户的存储情况
| 截至 2020年12月31日止, 公司债券募集资金具体存放情况如下: | |
|---|---|
| -- | ------------------------------------ |
| 开户银行 | 银行账户 | 账户类别 | 存储余额 |
|---|---|---|---|
| 中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行 | 40328001040044722 | 专用存款账户 | 8,059.44 元 |
| 兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行 | 129230100100215783 | 专用存款账户 | 7,054.35 元 |
| 合计 | 15, 113.79兀 |
| 截至 2020年12月31日止, 公司 2020年非公开发行股票募集资金具体存放情况如下: | |||
|---|---|---|---|
| 开户银行 | 银行账户 | 账户类别 | 存储余额 |
| 兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行 | 129230100100259954 | 专用存款账户 | 174.70 元 |
| 兴业银行股份有限公司厦门禾祥西支行 | 129230100100259712 | 专用存款账户 | 256.61 元 |
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全社へ
合计
431.31 元
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况
募集资金使用情况表详见本报告附件1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度无变更募集资金投资项目情况
本年度无变更公司债募集资金使用计划的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2020年度, 公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和本公司募集资金使用 管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况;公司募集资金 使用情况的披露与实际使用情况相符,不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况,也不存 在募集资金违规使用的情形。
附件 1: 公司债募集资金使用情况对照表
附件 2: 非公开发行募集资金使用情况对照表
厦门港务发展股份有限公司
2021年2月23日
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厦门港务发展股份有限公司
附件 1:
公司债募集资金使用情况对照表
| 募集资金总额 | 单位: 人民币万元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 109,472 | 本年度投入募集资金总额 | 0.00 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | $0.00%$ | 109,472 | ||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 目(含部分变是否已变更项更) | 诺投资总额募集资金承 | 周整后投资总额调整后$\widehat{E}$ | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投入进度$(96)(3)=(2)/(1)$ | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计 | 否发生重大变项目可行性是 |
| 承诺投资项目 | 效益 | 化 | ||||||||
| 1.归还海隆码头项目贷款 | 否 | 59,712 | 59,712 | 59,712 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | КΙ | |
| 2.补充营运资金 | 否 | 49,760 | 49,760 | ï | 49,760 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 承诺投资项目小计 | $\mathbf{I}$ | 109,472 | $\sim$109,47 | $,$ | 109,472 | 100.00 | 否 | |||
| 归还银行贷款(如有 | $\mathfrak{g}$ | ţ | ı | ı | ı | ı | ||||
| 补充流动资金(如有 | 1 | ı | ı | ı | ۱ | Ï. | $\mathbf{I}$ | It | ŧ | ı |
| 超募资金投向小计 | ı | $\mathbf{I}$ | ŧ | $\mathbf{I}$ | × | $,$ | ı | ï | ||
| 合计 | 109,472 | $\sim$109,47 | ı | 109,472 | 100.00 | 不适用 | $,$ | Ï | J. | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目 | 无 | 不适用 | 不适用 | ĶЦ | ||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | $#$ | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用情况进展 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | $\mathbb{R}$ | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | $\frac{1}{2}$ | |||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 为募集资金产生的利息 | |||||||||
| 尚未使用募集资金用途及去向 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | $\frac{1}{2}$ | |||||||||
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厦门港务发展股份有限公司
附件 2:
非公开发行募集资金使用情况对照表
| 公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计入民40,000万元,2020年1月15日,公司第六届董事会第三十三次会议第六届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹事务所(特殊普通合伙)进行了专项审核并由其出具了致同专字(2020)第 350ZC0001 号《关于厦门港务发展股份有限资金的议案》,同意公司以募集资金人民币40,000 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,已由致同会计师使用状态日期不适用不适用不适用为募集资金产生的利息已累计投入募集资金总额本年度投入募集资金总额不适用不适用公司以自筹资金预先投入募投项目情况鉴证报告》,不适用不适用ı$\mathbf{I}% {t}\left \mathbf{I}{t}\right\rangle$Ŧ$\frac{1}{2}$无无截至期末投入进度$(96)$ (3)=(2)/(1)100.00100.00100.00100.00ï截至期末累计投入金额(2)19,79340,00059,79359,793截至 2018年12月26日,ı$\pmb{\mathfrak{r}}$J.0.000.000.00本年度投入金额19,79340,00059,79359,793ï×调整后投资总额19,79340,00059,79359,793(1)$\mathfrak{r}$ıı诺投资总额未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目募集资金承19,79340,00059,79359,793募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况$\mathbf{1}$ıı项目实施出现募集资金结余的金额及原因募集资金投资项目先期投入及置换情况超募资金的金额、用途及使用情况进展用闲置募集资金暂时补充流动资金情况目(含部分变是否已变更项募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目实施地点变更情况项目可行性发生重大变化的情况说明报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例否КΠ$\widehat{\mathbb{R}}$$\mathbf{r}$累计变更用途的募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向r1$,$承诺投资项目和超募2.偿还公司有息债务归还银行贷款(如有补充流动资金(如有承诺投资项目小计超募资金投向小计承诺投资项目1.补充流动资金资金投向合计 | 募集资金总额 | 59,793 | 单位: 人民币万元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 59,793 | ||||||||
| 59,793 | ||||||||
| 项目达到预定可 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计 | 否发生重大变项目可行性是 | |||||
| 效益 | 化 | |||||||
| 不适用 | 不适用 | 否 | ||||||
| 不适用 | 不适用 | КΠ | ||||||
| ı | ï | $\mathfrak{t}$ | ||||||
| $\pmb{\mathfrak{t}}$ | ï | ı | ||||||
| t | $\mathbf{I}$ | |||||||
| 不适用 | 不适用 | |||||||
| KП | ||||||||
| 独立董事及保荐机构发表了明确同意意见。 | ||||||||
| $\mathbb{R}$ |
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一、章
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