XIAMEN PORT DEVELOPMENT CO., LTD. — Audit Report / Information 2003

Aug 22, 2003

闽都所 2003 审厦字第 GS5013

我们审计了后附的厦门路桥股份有限公司 以下简称贵公司 2003 6 30 日的

资产负债表和合并资产负债表 2003 1-6 月的利润表及利润分配表和合并利润表及利

润分配表以及 2003 1-6 月的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表的编制是

在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 6 30 日的财务状况以及 2003 1-6

折股投入 并于 1999 2 3 日向社会公开发行人民币普通股 A ),以募集方式设立的股份有 限公司 本公司股票于 1999 4 29 日在深圳证券交易所挂牌交易 本公司的经营范围为 厦门 1. 公司目前执行的会计准则和会计制度 2. 会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 1 日起至 12 31 日止 3. 记账本位币 4. 记账基础和计价原则

OO 三年半年度

5. 外币业务核算方法

("市场汇价")折合为人民币记账 所有货币性外币资产和负债的期末余额均按期末的市场汇价

6. 现金等价物的确定标准

7. 短期投资核算方法

8. 应收款项坏账确认标准 坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法

	提取比例%
1 年以内,以下类推1	-
1-2	10
2-3	20
3-5	50
5 年以上	100

公司及其子公司对发生的非本位币经济业务, 按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价

间价 折算为人民币, 由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用

a 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回

b 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回

9. 存货核算方法

10. 长期投资核算方法

长期股权投资的核算方法为 对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%的或

20%以上	或虽投资不足	20%但具有重大影响的			采用权益法核算			对其他单位的投资占该单位有
表决权资本总额	20%以下				或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额		20%	20%以上	但不
具有重大影响的		采用成本法核算			对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)
以上的	采用权益法核算并对会计报表予以合并
	采用权益法核算时			投资最初以初始投资成本计量				投资企业的初始投资成本与应享有被投资
单位所有者权益份额之间的差额				作为股权投资差额处理		股权投资差额按	10	平均摊销	计入
损益
					本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量	并按		收回金额低于账面价值
的差额计提长期投资减值准备
11.	固定资产的标准	分类	计价		折旧政策及减值准备计提方法
	本公司固定资产是指使用期限超过			1 年的房屋	建筑物	机器机械		运输工具以及其他与生
	经营有关的设备	器具工具等			不属于生产经营主要设备的物品		单位价值在	2000 元以上
并且使用年限超过	2 年的		也作为固定资产
固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出	固定资产以实际成本计价			取得成本包括买价	进口关税	运输和保险等相关费用			以及为使
固定资产中					厦门大桥和厦门海沧大桥折旧采用工作量法计算			两座大桥总车流量均根据中交
公路规划设计院所做的				厦门市进出岛交通量预测报告	预测			其中厦门大桥预测总车流量自	1994
年至2029		厦门海沧大桥预测总车流量自		2000 年至	2029			其余固定资产折旧采用平均年限法

存货在取得时 实际成本计价, 领用或发出存货的成本按移动加权平均法计算确定

资产类别	使用年限()	预计残值率	年折旧率
房屋及建筑物	5-35	0-10%	2.57%-20.00%
机器设备	6-11	0-6.3%	8.52%-16.67%
运输工具	5-10	0-10%	9.00%-20.00%
其他设备	5-10	0-10%	9.00%-20.00%

12. 在建工程核算及减值准备计提方法

13. 无形资产计价 摊销及减值准备计提方法

	摊销方法	摊销年限
大桥维护管理系统	平均年限法	10
软件	平均年限法	5

14. 长期待摊费用摊销方法

	摊销方法	摊销年限
入固定资产改良支出	平均年限法	5
固定资产大修理支出	平均年限法	修理间隔期
其他	平均年限法	受益期间

15. 收入确认方法

A 大桥过桥费收入 在车辆通过大桥并取得过桥费时确认

B 品销售收入在同时满足下列条件时予以确认

本部以及本公司拥有 50%以上表决权股份的控股子公司纳入合并范围 本公司采用完全合并法合并

本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 关于印发 <合并会计报表暂行规定

的通知

• D 工程施工
• C 商品代购代销收入在代购代销款已结算 发票已开具时予以确认
• (4) 相关的收入和成本能够可靠地计量

16. 所得税的会计处理方法

17. 合并会计报表的编制方法

• (3) 与交易相关的经济利益能够流入
• (2) 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售商 品实施控制
• (1) 已将商 品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方

流转税
	税率(%)
营业税	营业收入35
增值税	商品销售增值额4617
城市维护建设税	营业税和增值税7
教育费附加	营业税和增值税3
地方教育费附加	营业税和增值税1

2. 企业所得税

本公司及其子公司的企业所得税税率均为 15%

3. 产税

房产税按照房产原值的 70%为纳税基准 税率为 1.2% 或以租金收入为纳税基准 税率为 12%

1 控股子公司及合营企业的基本概况如下

公司全称	业务性质	注册资本万元	经营范围	投资额	所占权益比例	是否合并
厦门市路桥建材有限公司	生产	2000	建材生产销售	45,636,100.00	95%
厦门市路桥储运有限公司	运输	200	货物运输仓储	1,900,000.00	95%
厦门市路桥房地产开发有限公	房地产开发	1200	房地产开发经营	8,400,000.00	70%

1 货币资金

			折合人民币			折合人民币
现金-人民币	25,617.96		25,617.96	26,563.35	-	26,563.35
银行存款-人民币	141,620,392.06		141,620,392.06	72,434,688.73	-	72,434,688.73
银行存款-美元	70,188.29	8.2774	580,976.55	70,188.29	8.2773	580,969.53
其他货币资金-人民币	4,012,797.99		4,012,797.99	3,111,621.39	-	3,111,621.39

			146,239,784.56		76,153,843.00
		货币资金本期末较年初数大幅度增加		主要原因系本期收回上年度委托资产管理本金及收益
164,062,141.71		支付股利56,690,000.00
短期投资2
1		短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下
		投资金额	跌价准备	投资金额	跌价准备
股权投资		723,951.76	154,526.56	742,876.13	256,260.76
其中股票投资		723,951.76	154,526.56	742,876.13	256,260.76
其他投资		5,000,000.00	2,615,514.37	155,000,000.00	2,493,586.64
		5,723,951.76	2,770,040.93	155,742,876.13	2,749,847.40
1		上述股票投资在报表日市价总额为	569,425.20	没有投资变现的重大限制
2				其他投资系本公司委托天同证券有限责任公司厦门蜂巢山路证券营业部管理的资产	详见
本会计报表附注十之	4
3		短期投资期末余额较年初余额大幅减少		主要系本期收回上年度委托管理资产
2短期投资跌价准备

	年初数	本期增加	本期减少	期末数			市价资料来源
北亚集团	147,360.76	-	21,634.20	125,726.56	2003	6	30 日收盘价
中石化	108,900.00	-	80,100.00	28,800.00	2003	6	30 日收盘价
其他投资	2,493,586.64	121,927.73	0.00	2,615,514.37	2003	6	30 日收盘价
	2,749,847.40	121,927.73	101,734.20	2,770,040.93

3 应收账款

1 应收账款按账龄分析列示如下

		比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
1 年以内	47,584,666.70	70.13		41,774,035.20	74.22
1—2	15,333,413.78	22.60	1,528,601.05	13,125,432.22	23.32	1,345,082.33
2—3	4,435,540.49	6.54	887,108.10	1,220,279.89	2.17	220,160.05
3—4	463,217.89	0.68	118,763.95	128,185.78	0.23
4—5
5 年以上	36,270.00	0.05	36,270.00	36,270.00	0.06	36,270.00
	67,853,108.86	100	2,570,743.10	56,284,203.09	100	1,601,512.38

2 应收帐款中无持有本公司 5 表决权股份的股东单位欠款

3 应收帐款期末余额前五名的客户应收金额合计 47,777,921.65 占应收帐款总额的比

70.41

4 计提比例超过 40%的应收账款明细及提取理由

客户名称	欠款金额	提取比例	已计提坏账准备	提取理由
中国铁道部第十七工程局	36,270.00	100%	36,270.00	账龄长
	36,270.00		36,270.00

4 其他应收款

1 其他应收款按账龄分析列示如下

		比例%	坏账准备		比例%	坏账准备
1 年以内	14,667,333.76	44.41	-	1,495,283.52	7.26	-
1—2	443,429.26	1.34	5,978.24	1,219,116.60	5.92	20,682.76
2—3	1,911,068.15	5.79	52,741.60	7,556,049.70	36.67	149,443.79
3—4	8,067,397.45	24.43	3,000,476.05	6,146,078.11	29.84	655,174.53
4—5	5,044,863.11	15.28	2,438,439.21	2,893,177.50	14.05	1,446,588.75
5 年以上	2,891,324.05	8.75	2,891,324.05	1,290,300.00	6.26	1,290,300.00
	33,025,415.78	100.00	8,388,959.15	20,600,005.43	100.00	3,562,189.83

2 其他应收款中持有本单位 5% 5% 以上表决权股份的股东单位欠款为 3,924,538.09

详见会计报表附注六之 4

金额较大的其他应收款明细如下3
		性质或内容
门市财政局	7,209,600.00	应收国家开发银行利息
铁道部第十七工程局厦门工程处	5,927,767.44	往来款项
厦门市杏林区财政局	5,797,725.00	借款利息
厦门市路桥投资建设总公司	3,924,538.09	代垫费用
厦门市海关	1,923,004.15	保证金及应退税金
厦门市造船厂	1,712,392.07	往来款项
厦门市路桥广告公司	1,580,000.00	广告场地租金
	28,075,026.75

1 厦门市财政局往来系该局应代为本公司偿还的国家开发银行利息 而本期该局尚未支付

本公司的款项 详见本会计报表附注十之 1

	金额	欠款原因	未收回原因
铁道部第十七工程局厦门工程处	5,922,128.42	往来款项	未结清
厦门市杏林区财政局	5,797,725.00	借款利息	长期拖欠
厦门市海关	1,923,004.15	保证金及应退税金	未结清
厦门市造船厂	1,712,392.07	往来款项	未结清
	15,355,249.64

5 计提比例超过 40%的其他应收款明细及提取理由

1 预付账款账龄分析如下

	欠款金额	提取比例	已计提坏账准备	提取理由
铁道部第十七工程局厦门工程处	5,922,128.42	50%	2,961,064.21	账龄长
厦门市杏林区财政局	5,797,725.00	50%100%	4,324,575.00	账龄长
厦门市造船厂	1,712,392.07	50%	856,196.04	账龄长
墙体材料工业协会	40,000.00	50%	20,000.00	账龄长
龙岩市新罗区龙谭耐磨材料厂	39,899.05	100%	39,899.05	账龄长
	13,512,144.54		8,201,734.30

5 预付账款

		比例%		比例%
1 年以内	3,405,918.26	98.65	1,192,838.79	99.75
1—2	1,991.36	0.06	1,991.36	0.01
2—3	44,748.00	1.29	44,748.00	0.24
	3,452,657.62	100.00	1,239,578.15	100.00
2	预付账款中无持有本单位5%	5%	以上表决权股份的股东单位欠款

3 账龄超过 1 年的预付账款主要明细如下

1 存货分项列示如下

	金额	账龄	未收回原因
厦门星星工艺品有限公司	44,748.00	2-3	尚未开具发票结算
其他	1,991.36	1-2	尚未开具发票结算
	46,739.36

6 存货

原材料	6,656,698.73	7,507,579.77
库存商品产成品	801,574.17	1,365,502.48
委托代销商品	704.62	704.62
发出商品	29,626,261.81	15,669,856.38

低值易耗品	52,524.45	42,173.52
工程施工	868,454.99	527,970.82
代建开发产品	912,968.10	524,320.54
	38,919,186.87	25,638,108.13

2 各项存货跌价准备的增减变动情况如下

	期初数	本期增加	本期减少	期末数	可变现净值的确定依据
原材料	830,382.35	0.00	95,359.17	735,023.18	同类商品期末市价
	830,382.35	0.00	95,359.17	735,023.18

7 待摊费用

	期末数	年初数	期末结存原因
保险费	390,540.70	783,113.58	2003 年下半年费用
养路费	350,284.32	274,409.00	2003 年下半年费用
其他	670,618.21	256,420.91	2003 年下半年费用
	1,411,443.23	1,313,943.49

8 长期股权投资

	年初数	本期增加	本期减少	期末数
对子公司投资	3,825,903.36	0.00	0.00	3,825,903.36
对合营企业投资	5,000,000.00	88,109.99	0.00	5,088,109.99
对联营企业投资	813,402.42	0.00	375,434.93	437,967.49
其他股权投资	88,055,000.00	168,148.00	0.00	88,223,148.00
:长期股权投资减值准备	3,825,903.36	0.00	0.00	3,825,903.36
	93,868,402.42	256,257.99	375,434.93	93,749,225.48
长期股权投资本期增加1	256,257.99	其中:(1	厦门市路桥房地产开发有限公司按权益

法核算对厦门路桥汽车销售有限公司的投资 确认投资收益 88,109.99 ;(2 参股投资中信联合创

业投资有限公司 168,148.00

2 长期股权投资本期减少 375,434.93 系按权益法核算对厦门路桥旅游开发有限公司的长

期股权投资 本期确认投资损失 375,434.93

1	按权益法核算的股权投资明细项目列示如下
	初始投资额	追加投资额	被投资单位权益累计增减额	累计现金红利	年初余额	本期权益增减额	本期现金红利	期末余额
厦门路桥旅游开发有限公司	2,000,000.00	-	-1,562,032.51	-	813,402.42	-375,434.93	-	437,967.49
厦门路桥汽车	5,000,000.00	-	88,109.99	-	5,000,000.00	88,109.99	-	5,088,109.99

厦门市路桥砖	销售有限公司
业有限公司		4,850,000.00	-	-1,024,096.64	-	3,825,903.36	0.00	-	3,825,903.36
11,850,000.00--2,498,019.16-9,639,305.78-287,324.94-									9,351,980.84

被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例

88,223,148.00

7000 万元的"兴银厦营额质 2002 019 "最高额质押合同

中信证券股份有限公司 1999 年起 8,000,000.00 0.24% 成本法 天同证券有限责任公司 2000 年起 80,000,000.00 3.27% 成本法 厦门路桥拆迁工程有限公司 2002 年起 55,000.00 5% 成本法 中信联合创业投资有限公司 2002 年起 168,148.00 0.24% 成本法

本公司已将持有的天同证券有限责任公司 8000 万股权抵押给福建兴业银行 签订金额为

2 其他股权投资明细项目列示如下

被投资单位	年初数	本期增加	本期减少	期末数	计提原因
厦门市路桥砖业有限公司	3,825,903.36			3,825,903.36	停业清理
	3,825,903.36			3,825,903.36

4 长期投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制

3 长期投资减值准备

9 合并价差

合并报表单位名称	初始金额	形成原因	摊销期限	本期摊销额	摊余金额
厦门市路桥建材有限公司	6,646,703.74	溢价收购	10	558,910.18	4,818,860.24
	6,646,703.74			558,910.18	4,818,860.24

10 固定资产

1 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下

		本期增加	本期减少
原值合计	2,535,826,632.09	21,153,740.28	2,221,580.79	2,554,758,791.58
其中桥梁建筑及附属	2,474,870,796.72	0.00	0.00	2,474,870,796.72
房屋建筑物	4,496,569.42	9,259,839.76	32,342.00	13,724,067.18
机器设备	29,016,340.86	4,837,431.42	55,920.00	33,797,852.28
运输工具	18,644,954.29	6,760,231.60	308,700.00	25,096,485.89
电子设备及其他	8,797,970.80	296,237.50	1,824,618.79	7,269,589.51
累计折旧合计	152,708,652.88	22,643,420.10	1,737,258.17	173,614,814.81
其中桥梁建筑及附属	123,664,473.78	18,403,456.33	0.00	142,067,930.11

房屋建筑物	1,194,537.66	371,098.10	0.00	1,565,635.76
机器设备	13,411,837.42	1,720,277.27	32,565.01	15,099,549.68
运输工具	8,911,044.00	1,449,242.41	174,629.68	10,185,656.73
电子设备及其他	5,526,760.02	699,345.99	1,530,063.48	4,696,042.53
净值合计	2,383,117,979.21			2,381,143,976.77
其中桥梁建筑及附属	2,351,206,322.94			2,332,802,866.61
房屋建筑物	3,302,031.76			12,158,431.42
机器设备	15,384,503.44			18,698,302.60
运输工具	9,953,910.29			14,910,829.16
电子设备及其他	3,271,210.78			2,573,546.98

1 海沧大桥收费权已作为中国银行转贷的日本输出入银行 1.3 亿美元贷款的抵押品

2 本期累计折旧期末余额较年初余额增加 主要系厦门大桥及厦门海沧大桥折旧所致

3 本年度在建工程转入固定资产项目主要为 厦门路桥股份有限公司东岸旅游区工程转入

9,020,887.34

2	固定资产减值准备
	年初数	本期增加	本期减少	期末数	计提原因
机器设备	578,417.15	0.00	0.00	578,417.15	破损闲置无用
	578,417.15	0.00	0.00	578,417.15

11 在建工程

								工程投入
工程名称	预算数	年初数	本期增加	本期转入固定资产	其他减少数	期末数	资金来源	占预
								算比
东岸旅游区	9,100,000.00	7,058,666.66	1,962,220.68	9,020,887.34	0.00	0.00	自有	99.13%
技改工程		198,940.33	169,685.15	105,346.30	33,879.00	229,400.18	自有
储运仓库		44,000.00	0.00	0.00	0.00	44,000.00	自有
		7,301,606.99	2,131,905.83	9,126,233.64	33,879.00	273,400.18

12 无形资产

	取得方式		年初数	本期增加	本期转出数
大桥维护管理系统	外购	6,292,307.19	5,348,461.11	0.00	-
电脑软件	外购	248,073.54	162,590.04	44,693.54	-
		6,540,380.73	5,511,051.15	44,693.54	-

	本期摊销数	累计摊销额	期末数	剩余摊销年限
大桥维护管理系统	314,615.36	1,258,461.44	5,033,845.75	96 个月

电脑软件	26,565.67	67,355.63	180,717.91	12-58 个月
	341,181.03	1,325,817.07	5,214,563.66

13 长期待摊费用

	原始发生额	年初数	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末数	剩余摊销期限
厦门大桥大修理	16,564,498.68	12,836,441.41	0.00	828,157.52	4,556,214.79	12,008,283.89	87 个月
固定资产改良支	2,331,044.40	1,933,269.83	0.00	242,358.84	640,133.41	1,690,910.99	16-52 个月
猫仔山料场土地租赁费	1,367,750.00	789,929.17	300,000.00	166,674.96	444,495.79	923,254.21	按租约
猫仔山料场土地平整及补偿费	1,009,542.02	630,679.52	321,528.00	94,437.92	151,772.42	857,769.60	46-57 个月
其他	648,472.11	417,135.93	25,075.15	177,400.41	383,661.44	264,810.67	11-41 个月
	21,921,307.21	16,607,455.86	646,603.15	1,509,029.65	6,176,277.85	15,745,029.36

14 短期借款

	借款类别
	证借款	143,000,000.00	133,000,000.00
	质押借款	70,000,000.00	50,000,000.00
		213,000,000.00	183,000,000.00
1	保证借款中	9000 万元的借款担保单位为厦门市路桥建设投资总公司	4000 万元的借款

2 质押借款系以本公司对天同证券有限责任公司的股权为质押物

15 应付票据

应付票据期末余额 29,593,810.65 其中无应付主要关联方款项 明细项目列示如下

银行承兑汇票	29,593,810.65	20,777,035.04
	29,593,810.65	20,777,035.04

16 应付账款

应付账款期末余额 53,764,107.08 其中无欠持有本单位 5% 5% 以上表决权股份的股东

17 预收账款

预收账款期末余额 10,623,682.77 其中

1账龄超过1	年的预收账款的明细如下
		发生时间	未结转原因
纪龙建设工程公司	1,318.00	2001	尾款
中建公司	3,101.60	2001	尾款
路缘石项目	355,465.22	2001	工程未决算
机场搅拌站	521.43	2001	工程尾款
厦门市盈鑫贸易有限公司	1,053.30	2001	工程尾款
厦门佰亿达工贸有限公司	46,800.00	2000	未结算代购款
兴林搅拌站	159,000.00	1999	未结算工程款
预收过桥费	27,469.00	1999	未结算的预收过桥费
	594,728.55
预收账款中无欠持有本单位2	5%5%		以上表决权股份的股东单位的款项

18 应付工资

应付工资期末余额 2,536,762.63 系已计提未发放的效益奖金及标准工资

19 应付福利费

应付福利费期末余额 2,902,134.35 系按照工资总额的 14%计提并扣除支用数后的余额

20 应付股利

股东名称	年初数	期末数
厦门路桥建设投资总公司	81,310,000.00	81,310,000.00
其他股东	66,190,000.00	0.00
	147,500,000.00	81,310,000.00

21 应交税金

		本期计提数	本期缴交数	其他减少数
增值税	1,354,424.11	4,017,378.72	4,614,043.97	0.00	757,758.87
营业税	1,818,031.61	6,293,781.30	7,103,420.20	0.00	1,008,392.69
资源税	21,462.86	111,625.56	113,160.92	0.00	19,927.50
企业所得税	7,865,480.04	11,484,792.03	10,478,232.96	0.00	8,872,039.12
城市建设维护税	198,584.41	640,880.86	730,717.33	0.00	108,747.94
房产税	0.00	4,574.93	4,574.93	0.00	0.00
土地使用税	0.00	38,740.00	38,740.00	0.00	0.00
印花税	1,164.22	338.79	1,503.01	0.00	0.00
车船使用税	0.00	6,777.05	6,777.05	0.00	0.00
个人所得税		9,500,000.00			9,500,000.00

11,259,147.25	32,098,889.24	23,091,170.37	0.00	20,266,866.12
---------------	---------------	---------------	------	---------------

22 其他应交款

	期末数		计缴标准
教育费附加	26,311.20	流转税附加	营业税及增值税的	3%
社会事业发展费	38,700.02	流转税附加	营业税的4%	增值税的3%
地方教育费附加	34,722.28	流转税附加	营业税及增值税的	1%
	99,733.50

23 其他应付款

1其他应付款中欠持有本单	5% 以上表决权股份的股东单位的款项合计5%	2,820,481.11
明细详见本会计报表附注六之(	)4

2 金额较大的其他应付款列示如下

			性质或内容
厦门市财政局	50,000,000.00	50,000,000.00
厦门市路桥管理有限公司	0.00	1,611,223.80	代垫费用及应付奖金
厦门市路桥建设投资总公司	2,820,481.11	79,741.11	应付土地使用权租金等
	52,820,481.11	51,690,964.91

市财政局的债务 详见本会计报表附注十之 1

24 预提费用

			期末结存原因
借款利息	331,558.00	392,172.88	计提短期借款期末利息
其他费用	1,881,141.24	313,881.30	主要系计提各项中介费用
	2,212,699.24	706,054.18

25 一年内到期的长期负债

	币种	借款条件	款本金及利息	折合人民币
国家开发银行	人民币	信用	40,000,000.00	40,000,000.00	详见注释 26 之注 1
日本输出入银行	美元	质押	11,846,446.97	98,057,780.15	详见注释 26 之注 2

中国农业银行厦门市分行莲花支行	人民币	保证	13,000,000.00	13,000,000.00
				151,057,780.15

厦门市国有资产投资公司担保 将于 2003 12 28 日到期 本公司本期末将其列入"一年内到期

26 长期借款

的长期负债"

				币种	借款条件	借款本金及利息			折合人民币
	国家开发银行			人民币	信用	190,000,000.00			190,000,000.00
	日本输出入银行			美元	质押	100,694,799.15			833,491,130.47
									1,023,491,130.47
			1 国家开发银行提供的厦门海沧大桥基本建设贷款			总额3 亿元		借款期限为	1997 年至	2009
			原以厦门市路桥建设投资总公司拥有的厦门火烧屿岛土地及海沧商品房						S1 土地作为抵押
2003	1		3 日该抵押被解除	该笔贷款中有	2,000 万元将于	2003	11		30 日到期另有	2,000
万元将于	2004		31 日到期5		本公司本期末已将该部分列入"一年内到期的长期负债"
	2		中国银行转贷的日本输出入银行美元贷款			总额1.3 亿美元		借款期限为	1997 年至	2012
12	5		由本公司以厦门海沧大桥收费权作为该贷款的质押品				该笔贷款中有		5,909,090.91
元将于	2003	11	20 日到期	另有	5,909,090.91 美元将于	2004	5	20 日到期		本公司本期末
			已将该部分列入"一年内到期的长期负债"		相应的期末应计利息				28,265.15 美元也记入该科目
末余额中		含本金	100,454,545.36 美元	利息	240,253.79 美元

27 长期应付款

	期限	初始金额	应计利息	期末数
厦门市财政局无息贷款		100,000,000.00	-	100,000,000.00
厦门市财政局增投财政专项资金		32,500,000.00	-	32,500,000.00
		132,500,000.00	-	132,500,000.00

28 少数股东权益

合并报表单位	少数股东单位	少数股东

		持股比例
厦门市路桥建材有限公司	厦门市路桥工程物资公司	5%	3,488,386.08	3,154,631.45
厦门市金路桥石料有限公司	铁道部第十七工程局厦门工程处	16%	1,667,610.38	1,597,315.34
厦门市路桥储运有限公司	厦门市运输发展总公司	5%	56,709.03	63,611.31
厦门市路桥房地产开发有限公司	厦门市路桥建设投资总公司	30%	2,947,812.54	2,557,227.39
			8,160,518.03	7,372,785.49

29 股本

	年初数		本期增减变动		期末数
	200,000,000.00	送股-	其他-	小计-	200,000,000.00
.尚未流通股份发起人股份	200,000,000.00	-	-	-	200,000,000.00
其中国家拥有股份	200,000,000.00	-	-	-	200,000,000.00
尚未流通股份合计	200,000,000.00	-	-	-	200,000,000.00
.已流通股份	95,000,000.00	-	-	-	95,000,000.00
境内上市的人民币普通股	95,000,000.00	-	-	-	95,000,000.00
已流通股份合计	95,000,000.00	-	-	-	95,000,000.00
股份总数	295,000,000.00	-	-	-	295,000,000.00

30 资本公积

	年初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	501,010,278.22	-	-	501,010,278.22
股权投资准备	485,322.57	-	-	485,322.57
其他资本公积	3,605,611.15	-	-	3,605,611.15
	505,101,211.94	-	-	505,101,211.94

31 盈余公积

	年初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	33,512,367.00	-	-	33,512,367.00
法定公益金	22,247,527.87	-	-	22,247,527.87
	55,759,894.87	-	-	55,759,894.87

32 未分配利润

未分配利润期末余额 138,355,505.62 本期变动情况如下

年初未分配利润	88,999,323.63
本期净利润	49,356,181.99
可供分配利润	138,355,505.62
本期利润分配	0.00
其中提取法定盈余公积	0.00
提取公益金	0.00
分配普通股股利	0.00
期末未分配利润	138,355,505.62

33 主营业务收入和主营业务成本

1 按业务性质分项列示如下

业务性质				上年同期数
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
大桥过桥费收入	108,292,363.00	36,789,974.17	97,110,511.00	29,342,797.15
建材生产销售	57,131,213.41	40,509,046.54	43,399,878.11	32,098,791.99
代购代销建材	390,912.65	0.00	741,141.35	0.00
工程施工	40,553,148.57	36,846,803.32	0.00	0.00
	206,367,637.63	114,145,824.03	141,251,530.46	61,441,589.14

按行业分布列示如下
		上年同期数
主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
108,292,363.00	36,789,974.17	97,110,511.00	29,342,797.15
57,522,126.06	40,509,046.54	44,141,019.46	32,098,791.99
40,553,148.57	36,846,803.32	0.00	0.00
206,367,637.63	114,145,824.03	141,251,530.46	61,441,589.14

3	按地区分布列示如下
				上年同期数
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
福建省	206,367,637.63	114,145,824.03	141,251,530.46	61,441,589.14
	206,367,637.63	114,145,824.03	141,251,530.46	61,441,589.14
4	建材销售前五名客户收入总额为	33,526,724.02		占全部建材销售收入的 58.28 %

湖里分公司本期确认消浪块项目工程结算收入 40,553,148.57 元及结转相应成本所致

34 主营业务税金及附加

		上年同期数	计缴标准
营业税	6,610,267.98	4,891,382.81	营业收入的5%	3%
资源税	104,894.09	169,937.97	开采片石量(立方米)*1.50
城市建设维护税	659,170.68	489,711.67	营业税和增值税的	7%

教育费附加	316,142.93	234,095.46	营业税和增值税的	3%
社会事业发展费	0.00	91,657.04	营业税的4%	增值税的3%
地方教育费附加	188,020.65	52,366.00	营业税和增值税的	1%
	7,878,496.33	5,929,150.95

35 其他业务利润

业务类别	收入			支出		利润
	上年同期数	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数	本期数
场地设备租赁	1,798,504.28	276,589.35	117,373.95	30,943.88	1,681,130.33	245,645.47
废料下脚料销售	12,602.83	1,971,961.23	68.05	1,618,133.05	12,534.78	353,828.18
运输服务	0.00	102,626.15	0.00	93,284.25	0.00	9,341.90
车载卡销售	96,600.00	315,600.00	5,361.30	564,555.80	91,238.70	-248,955.80
通信光缆出让	0.00	1,200,000.00	0.00	66,600.00	0.00	1,133,400.00
其他	578,331.65	948.31	852,942.42	481.45	-274,610.77	466.86
	2,486,038.76	3,867,725.04	975,745.72	2,373,998.43	1,510,293.04	1,493,726.61

36 管理费用

管理费用本期发生额为 19,903,309.62

37 财务费用

	本期数	上年同期数
利息支出	16,570,101.96	21,883,868.76
利息收入	625,760.68	763,270.68
汇兑损失	132,608.97	10,380.83
汇兑收益	0.00	0.00
其他	250,220.97	10,879.86
	16,327,171.22	21,141,858.77

财务费用本期较上期大幅度减少 主要系因 Libor 利率下调 导致本年度日本输出入银行借

38 投资收益

	本期数	上年同期数
股权投资收益	168,453.78	1,301,853.81
债权投资收益	0.00	0.00
按权益法确认的投资收益	-287,324.94	-640,399.88
短期投资减值准备	-20,193.53	-71,252.06

委托资产管理收益股权投资差额摊销		14,062,141.71-558,910.18	10,000,000.00-281,985.18
		13,364,166.84	10,308,216.69
1	委托资产管理收益14,062,141.71	系收回2002	年度委托天同证券有限责任公司资产
管理收益
2	投资收益汇回不存在重大限制

39 所得税

本期所得税为 11,516,797.08

40 少数股东损益

合并报表单位	少数股东单位	少数股东持股比例	本期数	上年同期数
厦门市路桥建材有限公司	厦门市路桥工程物资公司	5.00%	333,754.63	234,151.14
厦门市路桥储运有限公司	厦门市运输发展总公司	5.00%	-6,902.28	-5,699.87
厦门市金路桥石料有限公司	铁道部第十七工程局厦门工程处	16.00%	70,295.04	124,470.38
厦门市路桥砖业有限公司	厦门市渤海建设投资有限公司等	30.71%	0.00	-196,382.44
厦门市路桥房地产开发有限公司	厦门市路桥建设投资总公司	30.00%	-209,414.85	-202,502.35
			187,732.54	-45,963.14

41 收到的其他与经营活动有关的现金

其他业务收到的现金	2,797,479.24
收到的其他单位的往来款	5,238,000.18
	8,035,479.42

42 支付的其他与经营活动有关的现金

支付与经营活动有关的费用	3,497,659.04
支付给其他单位的往来款	10,230,653.02
	13,728,312.06

1		其他应收款

1 其他应收款按账龄分析列示如下

		比例%	坏账准备		比例%	坏账准备
1 年以内	13,106,297.08	39.38	-	552,431.13	2.80	-
1—2	133,132.00	0.40	1,033.20	326,016.82	1.65	20,082.76
2—3	4,354,452.58	13.08	52,646.20	8,699,967.68	44.14	149,348.39
3—4	7,927,486.25	23.82	3,000,476.05	5,987,390.49	30.38	629,725.00
4—5	4,905,878.42	14.74	2,418,439.21	2,853,177.50	14.48	1,426,588.75
5 年以上	2,851,425.00	8.57	2,851,425.00	1,290,300.00	6.55	1,290,300.00
	33,278,671.33	100.00	8,324,019.66	19,709,283.62	100.00	3,516,044.90

其他应收款中持有本单位2	5%	5%	表决权股份的股东单位欠款为3,924,538.09
------------------	----	----	-------------------------------

见会计报表附注六之 4

3 金额较大的其他应收款明细如下

		性质或内容
厦门市财政局	7,209,600.00	应收国家开发银行利息
铁道部第十七工程局厦门工程处	5,927,767.44	往来款项
厦门市杏林区财政局	5,797,725.00	借款利息
厦门市路桥投资建设总公司	3,924,538.09	代垫费用
厦门市海关	1,923,004.15	保证金及应退税金
厦门市造船厂	1,712,392.07	往来款项
厦门市路桥建材有限公司	1,677,025.48	代垫货款
厦门市路桥广告公司	1,580,000.00	广告场地租金
	29,752,052.23

1 厦门市财政局往来系该局应代为本公司偿还的国家开发银行利息 而本期该局尚未支付

其他应收款前五名金额合计24,782,634.68占其他应收款总额的比例为2	74.47%
------------------------------------------------	--------

	金额欠款原因	未收回原因
铁道部第十七工程局厦门工程处	5,922,128.42往来款项	未结清
厦门市杏林区财政局	5,797,725.00借款利息	长期拖欠
厦门市海关	1,923,004.15保证金及应退税金	未结清
厦门市造船厂	1,712,392.07往来款项	未结清
	15,355,249.64

5 计提比例超过 40%的其他应收款明细及提取理由

	欠款金额	提取比例	已计提坏账准备	提取理由
铁道部第十七工程局厦门工程处	5,922,128.42	50%	2,961,064.21	账龄长
厦门市杏林区财政局	5,797,725.00	50%100%	4,324,575.00	账龄长
厦门市造船厂	1,712,392.07	50%	856,196.04	账龄长
	13,432,245.49		8,141,835.25

2 长期股权投资

	年初数	本期增加	本期减少	期末数
对子公司投资	72,491,246.72	7,741,337.98	1,178,688.14	79,053,896.56
对联营企业投资	813,402.42	0.00	375,434.93	437,967.49
其他股权投资	88,000,000.00	168,148.00	0.00	88,168,148.00
	161,304,649.14	7,909,485.98	1,554,123.07	167,660,012.05

1 按权益法核算的股权投资明细项目列示如下

	初始投资额	追加投资	被投资单位权益累计增减额	累计现金股利	年初余额	本期权益增减额	本期现金股利	期末余额
厦门市路桥建材有限公司	45,636,100	-	27,289,939.21	-	65,315,767.91	6,341,337.98	-	71,098,195.71
厦门路桥旅游开发有限公司	2,000,000	-	-1,562,032.51	-	813,402.42	-375,434.93	-	437,967.49
厦门路桥储运有限公司	1,900,000	-	-822,528.41	-	1,208,614.90	-131,143.31	-	1,077,471.59
厦门市路桥房地产开发有限公司	7,000,000	1,400,000	-1,521,770.74	-	5,966,863.91	-488,634.65	-	6,878,229.26
	56,536,100	1,400,000	23,383,607.55	-	73,304,649.14	5,346,125.09	-	79,491,864.05

2 其他股权投资明细项目列示如下

被投资单位名	投资期限	投资金额	股权比例
中信证券股份有限公司	1999 年起	8,000,000.00	0.24%	成本法
中信联合创业投资有限公司	2002 年起	168,148.00	0.24%	成本法
天同证券有限责任公司	2000 年起	80,000,000.00	3.93%	成本法
		88,168,148.00

3 股权投资差额明细项目列示如下

被投资单位名称	初始金额	形成原因	摊销期限	本期摊销额	摊余金额
厦门市路桥建材有限公司	6,646,703.74	溢价收购	10	558,910.18	4,818,860.24
	6,646,703.74			558,910.18	4,818,860.24

3 主营业务收入和主营业务成本

业务种类	本期数	上年同期数

	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
大桥过桥费收入	108,292,363.00	36,789,974.17	97,110,511.00	29,342,797.15
	108,292,363.00	36,789,974.17	97,110,511.00	29,342,797.15

4 投资收益

	本期数	上年同期数
股权投资收益	168,148.00	1,241,627.86
债权投资收益	0.00	0.00
按权益法确认的投资收益	5,346,125.09	3,227,668.76
短期投资减值准备	-20,193.53	-71,252.06
股权投资差额摊销	-558,910.18	-281,985.18
委托资产管理收益	14,062,141.71	10,000,000.00
	18,997,311.09	14,116,059.38

1	存在控制关系的关联方
企业名称	注册地址	主营业务	与本公司的关系	经济性质或类型	法定代表人
厦门市路桥建设投资总公司	厦门市	路桥建设管理土地综合开发房地产开发经营部分进口业务	母公司	国有企业	黄灵强
厦门市路桥砖业有限公司	厦门市	混凝土砖等混凝土制品的生产销	孙公司	有限公司	李志伟

2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

				货币单位:人民币万元
公司名称	年初数	本年增加数	本年减少数	期末数
厦门市路桥建设投资总公司	35,385	-	-	35,385
厦门市路桥砖业有限公司	700	-	-	700

3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化

企业名称	金额	百分比	增加额	百分比	减少额	百分比	金额	百分比
厦门市路桥建设投资总公司	16,262	55.13%	-	-	-	-	16,262	55.13%
厦门市路桥砖业有限公司	485	69.29	-	-	-	-	485	69.29

公司名称	与本公司关系
厦门市路桥工程物资公司	同一母公司
厦门市路桥景观艺术公司	同一母公司
厦门市路桥广告公司	同一母公司
厦门市路桥管理有限公司	同一母公司
厦门市路桥监理公司	实质关联
厦门市路桥汽车销售有限公司	本公司拥有其50%股权
厦门路桥旅游开发有限公司	本公司拥有其40%股权

1	销售货物或提供劳务
a	本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和厦门海沧大桥的收费和日常维护
协议约定本期委托管理费用	8,565,463.10	实际已支付	此外8,678,773.00	本期已支付上年度应
付该公司的代垫费用	1,011,223.80 元及管理奖金	600,000.00
b	本公司本期委托厦门市路桥景观艺术公司石塘立交绿化进行养护管理			合同总价1,176,570.00
本期应付费用	420,679.00	截至本期末止本公司已支付	1,176,570.00	委托该公司进行海沧
大桥管理区一侧绿化工程施工	应付费用	600,000.00	截至本期末止本公司已支付	240,000.00
c	本公司本期委托厦门市路桥工程物资公司运输	仓储物资	协议约定本期仓储费用为	102,994.56
	截至本期末止本公司已支付款项为	75,570.56
d	厦门市路桥房地产公司代厦门市路桥建设投资总公司开发海沧管理楼			已支付勘察设计费等
897,968.10	尚未与该公司结算
	e 厦门市路桥建材有限公司湖里分公司本期向厦门市路桥工程物资公司采购钢筋			8,505,112.86
	截至本期末止湖里分公司已支付款项	8,107,796.60
2提供担保
	本公司向交通银行厦门分行5,000			万元短期流动资金贷款及向中国农业银行厦门分行莲花支行
4,000	万元短期流动资金贷款由厦门市路桥建设投资总公司担保
3租赁
a	本公司占用的厦门大桥	厦门海沧大桥直接建设用地		由本公司向厦门市路桥建设投资总公
租赁使用	使用期限租金本着经济30	公平原则由双方议定		以租赁合同予以明确两桥使

1 对外担保

本公司本期向厦门雄震集团股份有限公司提供流动资金贷款担保 4,000 万元 其中 2,000 万元将于

b 本公司依据与中国银行厦门市分行签订的 海沧大桥收费权质押合同 规定 以厦门海沧大

1 根据 1998 6 19 厦门市财政局关于承担海沧大桥项目向国家开发银行贷款三亿元人

本公司无应披露的资产负债表日后事项中的非调整事项.

民币本息偿还的函》,厦门市财政局承诺在本公司成立后承担本公司向国家开发银行贷款人民币 3 元的本息 并以财政补贴的形式安排每年的本息偿还 根据厦门市人民政府办公厅 2000 5 10 日厦府办[2000] 011 厦门市人民政府办公厅关于厦门海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题 的审计整改处理意见的函 和厦门市财政局 2000 7 10 日厦财基 2000 17 关于国家开发 一步明确了原有承诺的内容和性质 厦门市财政局继续代本公司偿还国家开发银行 3 亿元人民币贷 本期本公司支付国家开发银行本金 2,000 万元及利息 720.96 万元 但尚未收到厦门市财政局还 此外 厦门市财政局于 2001 10 29 日在 关于海沧大桥项目国家开发银行三亿元贷款在 1999

4-12 月发生利息承担问题的函 中明确厦门市财政局不承担上述贷款自 1999 4 21 本公

司成立日1999	12	31 日期间的利息支出	本公司已将该期间的利息支出1,535.67 万元计入

2	厦门市财政局于	1998	6	19 日出具	厦门市财政局关于补助	1 亿元专项借款	2 亿元用
于厦门海沧大桥的函》,承诺给本公司无偿补助					1 亿元专项无息贷款	2 亿元截至本期末止	其中
1,549.76 万元无偿补助款及					1 亿元专项无息贷款尚未兑现
32002	10			厦门市十一届人大常委会第	47 次会议审议通过了	厦门市人民政府关于"

革厦门市大桥的收费办法 促进岛外经济发展"议案办理情况的报告 以及 厦门市人大财经委关

"改革厦门市大桥的收费办法 促进岛外经济发展"议案办理情况的审议意见》,明确了两桥收费

包方案	由此所造成的收费损失由市政府给予财政补贴		另一方面	由市政府通过对厦门大桥和海
沧大桥进行资产置换收回两桥的所有权		并在此基础上		根据厦门市财力的情况有针对性地逐步降

	协议》,约定将该项资产委托管理期限延长自	2003	5		8 日至2004	5	7	该项委托管理形
成的资产在	30 日的资产市值20036	以该日收盘价计算			2,384,485.63			本公司已计提该
项短期投资跌价准备	2,615,514.37
5	本公司本期与厦门雄震集团股份有限公司签订相互提供银行贷款担保协议							协议规定双方互
保额度为	4,000 万元人民币互保期限自	20027		1 日至	20036		30	(已续签延长为2003
1 日至7	2004630)	截至本期末止						本公司为厦门雄震集团股份有限公司提供银行流
动资金贷款担保	4,000 万元	厦门雄震集团股份有限公司为本公司提供银行流动资金贷款担保						4,000