XIAMEN PORT DEVELOPMENT CO., LTD. — Audit Report / Information 2002

Mar 6, 2003

闽都所 2003 审厦字第 GS5005 厦门路桥股份有限公司全体股东 我们接受委托,审计了贵公司 2002 12 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2002 年度的 利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及 2002 年度的现金流量表和合并现金流量表 册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 企业会计制度 的有关规定,在所有重大方 面公允地反映了贵公司 2002 12 31 日的财务状况 2002 年度的经营成果以及 2002 年度现金流 如贵公司会计报表附注十之 1 所述 根据 1998 6 19 厦门市财政局关于承担海沧大桥 司向国家开发银行贷款人民币 3 亿元的本息 以财政补贴的形式安排每年的本息偿还 根据厦门市 人民政府办公厅 2000 5 10 日厦府办[2000] 011 厦门市人民政府办公厅关于厦门海沧大 桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改处理意见的函 厦门市财政局 2000 7 10 日厦

财基 2000 17 关于国家开发银行三亿元贷款本息的偿还及一亿元无偿补助款剩余部分账务处

偿还国家开发银行 3 亿元人民币贷款的本息 但代为偿还的贷款本金作为贵公司对厦门市财政局的

200112	31
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		年末数		年初数
资产		合并	母公司	合并	母公司
流动资产
货币资金	1	76,153,843.00	55,358,149.91	76,009,291.38	64,896,176.61
短期投资	2	152,993,028.73	152,990,221.36	105,602,675.04	105,599,642.80
应收票据		100,000.00	-	-	-
应收股利		-	-	-	-
应收利息		-	-	-	-
应收账款	3	54,682,690.71	-	38,064,087.15	-
其他应收款预付账款	45	17,037,815.601,239,578.15	16,193,238.722,046,739.36	12,748,765.1212,763,761.97	12,716,170.1015,181,547.42
应收补贴款		-	-	-	-
存货	6	24,807,725.78	3,181,444.81	18,598,205.37	3,735,771.33
待摊费用	7	1,313,943.49	584,694.95	1,232,139.44	535,409.12
一年内到期的长期债权投资		-	-	-	-
其他流动资产		-	-	-	-
流动资产合计		328,328,625.46	230,354,489.11	265,018,925.47	202,664,717.38
长期投资
长期股权投资	8	93,868,402.42	161,304,649.14	93,440,277.66	146,000,958.76
长期债权投资		-	-	-	-
长期投资合计		93,868,402.42	161,304,649.14	93,440,277.66	146,000,958.76
合并价差	9	4,370,770.42	-	4,934,740.78	-
固定资产
固定资产原值	10	2,535,826,632.09	2,482,848,648.09	2,531,742,564.55	2,482,968,178.09
累计折旧	10	152,708,652.88	129,067,983.67	112,974,420.02	94,301,100.11
固定资产净值		2,383,117,979.21	2,353,780,664.42	2,418,768,144.53	2,388,667,077.98
固定资产减值准 10		578,417.15	-	2,097,328.25	-
固定资产净额		2,382,539,562.06	2,353,780,664.42	2,416,670,816.28	2,388,667,077.98
工程物资		271,225.92	-	-	-
在建工程	11	7,301,606.99	7,058,666.66	3,373,532.17	3,251,001.86
固定资产清理		-	-	-	-
固定资产合计		2,390,112,394.97	2,360,839,331.08	2,420,044,348.45	2,391,918,079.84
无形资产及其他资产
无形资产	12	5,511,051.15	5,348,461.11	6,020,894.43	5,977,691.83
长期待摊费用	13	16,607,455.86	12,836,441.41	15,732,542.47	14,493,936.34
其他长期资产		-	-	-	-
无形资产及其他资产		22,118,507.01	18,184,902.52	21,753,436.90	20,471,628.17
合计
递延税项
递延税款借项		-	-	-	-

资产总计	2,838,798,700.28	2,770,683,371.85	2,805,191,729.26	2,761,055,384.15

2002 12 31

		年末数		年初数
负债和所有者权益		合并	母公司	合并	母公司
流动负债
短期借款	14	183,000,000.00	180,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00
应付票据	15	20,777,035.04	-	18,470,955.53	-
应付账款	16	36,251,850.25	20,740,800.84	54,876,251.50	41,439,008.06
预收账款	17	11,850,383.78	27,469.00	2,108,587.62	27,469.00
应付工资	18	1,247,283.75	-	616,698.21	-
应付福利费	19	2,332,044.15	40,671.44	1,686,217.49	196.82
应付股利	20	147,500,000.00	147,500,000.00	-	-
应交税金	21	11,259,147.25	7,540,068.70	7,934,392.67	5,551,784.11
其他应交款	22	140,779.49	85,792.18	169,004.00	105,752.21
其他应付款	23	55,159,135.11	53,087,195.02	48,259,959.61	47,260,113.37
预提费用	24	706,054.18	512,172.88	278,579.85	162,012.60
递延收益		-	-	-	-
预计负债		-	-	-	-
一年内到期的长期负 25		190,822,636.38	190,822,636.38	137,814,363.65	137,814,363.65
其他流动负债		-	-	-	-
流动负债合计		661,046,349.38	600,356,806.44	372,215,010.13	332,360,699.82
长期负债
长期借款	26	1,092,966,134.97	1,092,966,134.97	1,284,844,334.12	1,284,844,334.12
应付债券		-	-	-	-
长期应付款专项应付款	27	132,500,000.00-	132,500,000.00-	132,500,000.00-	132,500,000.00-
其他长期负债		-	-	-	-
长期负债合计		1,225,466,134.97	1,225,466,134.97	1,417,344,334.12	1,417,344,334.12
递延税项
递延税款贷项		-	-	-	-
负债合计		1,886,512,484.35	1,825,822,941.41	1,789,559,344.25	1,749,705,033.94
少数股东权益	28	7,425,785.49	-	4,282,034.80	-
股东权益
股本	29	295,000,000.00	295,000,000.00	295,000,000.00	295,000,000.00
已归还投资		-	-	-	-
股本净额		295,000,000.00	295,000,000.00	295,000,000.00	295,000,000.00
资本公积	30	505,101,211.94	505,101,211.94	505,098,865.44	505,098,865.44
盈余公积	31	55,759,894.87	55,759,894.87	43,608,734.81	43,608,734.81
其中法定公益金	31	22,247,527.87	22,247,527.87	18,197,141.18	18,197,141.18
未确认的投资损失		-	-	-	-

未分配利润	32	88,999,323.63	88,999,323.63	167,642,749.96	167,642,749.96
所有者权益合计		944,860,430.44	944,860,430.44	1,011,350,350.21	1,011,350,350.21
负债及所有者权益总		2,838,798,700.28	2,770,683,371.85	2,805,191,729.26	2,761,055,384.15

资产负债表附表1

2002 12 31

期初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
2,486,541.29	2,677,160.92		5,163,702.21
46,627.71	1,554,884.67		1,601,512.38
2,439,913.58	1,122,276.25		3,562,189.83
141,627.86	2,608,219.54		2,749,847.40
141,627.86	114,632.90		256,260.76
951,748.81	262,640.38	384,006.84	830,382.35
817,312.87	262,640.38	249,570.90	830,382.35
134,435.94		134,435.94	0.00
2,097,328.25	117,044.25	1,635,955.35	578,417.15
2,097,328.25	117,044.25	1,635,955.35	578,417.15

实收资本或股本):
期初余额	295,000,000.00	295,000,000.00
本期增加数
其中资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本或股本
本期减少数
期末余额	295,000,000.00	295,000,000.00
资本公积
期初余额	505,098,865.44	501,318,301.58
本期增加数	2,346.50	3,780,563.86
其中资本或股本溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备	2,346.50	174,952.71
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积		3,605,611.15
本期减少数
其中转增资本或股本
期末余额	505,101,211.94	505,098,865.44
法定和任意盈余公积
期初余额	25,411,593.63	21,616,306.87
本期增加数	8,100,773.37	3,795,286.76
其中从净利润中提取数	8,100,773.37	3,795,286.76
其中法定盈余公积	8,100,773.37	3,795,286.76
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中弥补亏损
转增资本或股本
分派现金股利或利润
分派股票股利

资产负债表附表2

期末余额	33,512,367.00	25,411,593.63
其中法定盈余公积	33,512,367.00	25,411,593.63
储备基金
企业发展基金
法定公益金
期初余额	18,197,141.18	16,299,497.80
本期增加数	4,050,386.69	1,897,643.38
其中从净利润中提取数	4,050,386.69	1,897,643.38
本期减少数
其中集体福利支出
期末余额	22,247,527.87	18,197,141.18
未分配利润
期初未分配利润	167,642,749.96	135,382,812.52
本期净利润	81,007,733.73	37,952,867.58
本期利润分配	159,651,160.06	5,692,930.14
期末未分配利润	88,999,323.63	167,642,749.96

2002年度

		本年数		上年数
项目		合并	母公司	合并	母公司
主营业务收入	33	330,186,422.17	202,698,866.00	254,416,867.68	169,160,083.00
主营业务成本	33	157,568,243.58	60,069,542.50		114,223,518.86 49,572,830.74
主营业务税金及附加	34	12,314,269.51	11,293,378.97	10,524,084.39	9,641,987.94
主营业务利润		160,303,909.08	131,335,944.53	129,669,264.43	109,945,264.32
其他业务利润	35	2,469,527.64	1,371,442.82	6,829,883.50	4,188,770.89
营业费用		2,945,684.98	377,095.68	4,331,240.42	2,482,276.50
管理费用		23,282,362.18	11,351,852.58	23,054,737.46	14,761,771.73
财务费用	36	43,188,998.79	43,237,734.57	69,658,855.54	69,754,030.50
营业利润		93,356,390.77	77,740,704.52	39,454,314.51	27,135,956.48
投资收益	37	3,364,945.20	16,793,124.34	6,323,653.69	15,843,105.53
补贴收入		-	-	-	-
营业外收入		189,183.22	137,180.31	510,706.92	412,338.20
营业外支出		409,186.02	20,500.00	1,309,322.26	453,339.69
利润总额		96,501,333.17	94,650,509.17	44,979,352.86	42,938,060.52
所得税	38	15,349,240.10	13,642,775.44	6,520,195.58	4,985,192.94
少数股东损益	39	144,359.34	-	506,289.70	-
购买日前损益		-	-	-	-
未确认投资损失		-	-	-	-
净利润		81,007,733.73	81,007,733.73	37,952,867.58	37,952,867.58
年初未分配利润	32	167,642,749.96	167,642,749.96	135,382,812.52	135,382,812.52
其他转入		-	-	-	-
货币换算差额		-	-	-	-
可供分配的利润		248,650,483.69	248,650,483.69	173,335,680.10	173,335,680.10
提取法定盈余公积	32	8,100,773.37	8,100,773.37	3,795,286.76	3,795,286.76
提取法定公益金	32	4,050,386.69	4,050,386.69	1,897,643.38	1,897,643.38
提取职工奖励及福利基金		-	-	-	-

提取储备基金		-	-	-	-
提取企业发展基金		-	-	-	-
利润归还投资		-	-	-	-
可供投资者分配的利润		236,499,323.63	236,499,323.63	167,642,749.96	167,642,749.96
应付优先股股利		-	-	-	-
提取任意盈余公积		-	-	-	-
应付普通股股利	32	147,500,000.00	147,500,000.00	-	-
转作资本的普通股股利		-	-	-	-
期末未分配利润		88,999,323.63	88,999,323.63	167,642,749.96	167,642,749.96

		本年实际数	上年同期数
	母公司	合并	母公司	合并
1.出售处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加或减少利润总额
4.会计估计变更增加或减少利润总额
5.债务重组损失
6.其他

2002年度

报告期利润	全面摊薄净资产收益率(%)	加权平均净资产收益率(%)	全面摊薄每股收益(/)	加权平均每股收益(/)
主营业务利润	16.97	15.24	0.54	0.54
营业利润	9.88	8.88	0.32	0.32
净利润	8.57	7.70	0.27	0.27
扣除非经常性损益后的净利润	7.54	6.77	0.24	0.24

编制单位厦门路桥股份有限公司			单位:人民币元
	注释号	合并数	母公司
经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金		329,638,648.58	202,698,866.00
收到的税费返还		2,359,760.85	-
收到的其他与经营活动有关的现金	40	19,725,997.87	6,637,971.81
现金流入小计		351,724,407.30	209,336,837.81
购买商品接受劳务支付的现金		111,340,433.32	23,493,502.31
支付给职工以及为职工支付的现金		14,620,352.43	1,649,439.91
支付的各项税费		34,225,529.14	23,312,069.58
支付的其他与经营活动有关的现金	41	24,714,292.60	7,339,601.40
现金流出小计		184,900,607.49	55,794,613.20
经营活动产生的现金流量净额		166,823,799.81	153,542,224.61
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		100,000,224.87	100,000,000.00
取得投资收益所收到的现		11,164,480.09	11,101,201.90
处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额		110,000.00	-
收到的其他与投资活动有关的现金		-	-
现金流入小计		111,274,704.96	111,101,201.90
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现		12,790,513.52	1,158,483.58
投资所支付的现金		155,055,000.00	157,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	42	20,429,307.53	20,429,307.53
现金流出小计		188,274,821.05	178,587,791.11
投资活动产生的现金流量净额		-77,000,116.09	-67,486,589.21
筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金		3,000,000.00	-
其中子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金		3,000,000.00	-
借款所收到的现金		186,000,000.00	180,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	43	46,334,600.00	46,334,600.00
现金流入小计		235,334,600.00	226,334,600.00
偿还债务所支付的现金		240,966,819.68	237,966,819.68
分配股利利润和偿付利息所支付的现金		61,033,509.60	60,948,039.60
其中子公司支付少数股东的股利		-	-
支付的其他与筹资活动有关的现金	44	23,000,000.00	23,000,000.00
其中子公司依法减资支付给少数股东的现		-	-
现金流出小计		325,000,329.28	321,914,859.28
筹资活动产生的现金流量净额		-89,665,729.28	-95,580,259.28
汇率变动对现金的影响		-13,402.82	-13,402.82
现金及现金等价物净增加额		144,551.62	-9,538,026.70

现金流量 (

2002年度 编制单位 厦门路桥股份有限公司 单位:人民币元

	注释号	合并数	母公司
将净利润调节为经营活动的现金流量:1.
净利润		81,007,733.73	81,007,733.73
少数股东损益:		144,359.34	-
计提资产减值准备		3,305,657.01	3,704,983.52
固定资产折旧		40,595,967.95	34,969,383.56

无形资产摊销开办费长期待摊费用	3,023,785.91	2,286,725.65
待摊费用减少增加	-81,804.05	-49,285.83
预提费用增加减少	197,314.05	120,000.00
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失收益	409,375.35	20,500.00
固定资产报废损失	-10,590.00	-
财务费用	44,039,365.96	43,953,895.96
投资损失减收益	-5,973,164.74	-19,401,343.88
递延税款贷项减借项	-	-
存货的减少减增加	-6,222,589.89	541,257.04
经营性应收项目的减少减增加	-10,046,418.71	7,692,013.44
经营性应付项目的增加减减少	16,434,807.90	-1,303,638.58
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	166,823,799.81	153,542,224.61
不涉及现金收支的投资和筹资活动2.
以固定资产偿还债务	-
以投资偿还债务	-
以固定资产进行长期投资	-
以存货偿还债务	-
融资租赁固定资产	-
现金及现金等价物净增加情况3.	-
货币资金的期末余额	76,153,843.00	55,358,149.91
货币资金的期初余额	76,009,291.38	64,896,176.61
现金等价物的期末余额	-	-
现金等价物的期初余额		-
现金及现金等价物净增加额	144,551.62	-9,538,026.70

A ),以募集方式设立的股份有限公司 本公司股票于 1999 4 29 日在深圳证 ( ) 会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 公司目前执行的会计准则和会计制度 2 会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 1 日起至 12 31 日止 3 记账本位币 4 记账基础和计价原则 5 外币业务核算方法 本公司及其子公司对发生的非本位币经济业务, 按当日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价("市场汇价")折合为人民币记账 所有货币性外币资产和负债的年末余

资产 负债 经评估后折股投入 并于 1999 2 3 日向社会公开发行人民币普通股

6 现金等价物的确定标准

7 短期投资核算方法

8 应收款项坏账确认标准 坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法

	提取比例%
年以内,以下类推11	-
1-2	10
2-3	20
3-5	50
年以上5	100

额均按年末的市场汇价 中间价 折算为人民币, 由此产生的折算差额全部计入当年度

a 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回

b 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回

10 长期投资核算方法

20%的或	20%以上		或虽投资不足			20%但具有重大影响的		采用权益法核算	对其他单位
			的投资占该单位有表决权资本总额	20%以下		或对其他单位的投资占该单位有表决权资
本总额	20%	20%以上		但不具有重大影响的			采用成本法核算		对于直接或间接拥有
			被投资单位有表决权资本总额	50%(不含	50%)以上的		采用权益法核算并对会计报表予

10 平均摊销 计入损益

11 固定资产的标准 分类 计价 折旧政策及减值准备计提方法

存货在取得时 以实际成本计价, 领用或发出存货的成本按移动加权平均法计算确

位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过 2 年的 也作为固定资产

桥预测总车流量自 1994 年至 2029 厦门海沧大桥预测总车流量自 2000 年至 2029

资产类别	使用年限()	预计残值率	年折旧率
房屋及建筑物	5-35	0-10%	2.57%-20.00%
机器设备	6-11	0-6.3%	8.52%-16.67%
运输工具	5-10	0-10%	9.00%-20.00%
其他设备	5-10	0-10%	9.00%-20.00%

12 在建工程核算及减值准备计提方法

13 无形资产计价 摊销及减值准备计提方法

	摊销方法	摊销年限
大桥维护管理系统	平均年限法	10
软件	平均年限法	5

14 长期待摊费用摊销方法

	摊销方法	摊销年限
租入固定资产改良支出	平均年限法	5
固定资产大修理支出	平均年限法	修理间隔期
其他	平均年限法	受益期间

15 收入确认方法

A 大桥过桥费收入 在车辆通过大桥并取得过桥费时确认

B 品销售收入在同时满足下列条件时予以确认

(1) 已将商 品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方

(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售商 品实施

(3)与交易相关的经济利益能够流入

(4)相关的收入和成本能够可靠地计量

C 商品代购代销收入在代购代销款已结算 发票已开具时予以确认

D 工程施工

16 所得税的会计处理方法

合并会计报表的编制方法17
本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11		关于印发<合并会计报表暂行
规定>的通知的规定	以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关
资料为依据进行编制	公司本部以及本公司拥有	50%以上表决权股份的控股子公司纳入

18 会计差错更正的说明

厦门市路桥建设投资总公司于 1996 年底取得原厦门市地方建筑材料公司马峰山石

料厂的资产 并于 1997 年委托厦门市路桥建材有限公司湖里分公司对相关资产负债进

材有限公司更正原会计差错 将清理马峰山石料厂资产而误记为公司的损失 调增 2001

年初资本公积	将清理资产形成的溢余调增2001	1,875,764.88	年初未分配利润
资本公积	年初未分配利润1,514,670.14	本公司相应调增2001	324,235.12
			308,023.36

( ) 税项

1. 流转税

		税率(%)
营业税	营业收入	5
增值税	商品销售增值额	4617
城市维护建设税	营业税和增值税	7
教育费附加	营业税和增值税	3
地方教育费附加	营业税和增值税	1

本公司及其子公司的企业所得税税率均为		15%
房产税3.
房产税按照房产原值的	70%为纳税基准	税率为1.2%	或以租金收入为纳税基准
税率为12%		房产税由本公司及其子公司按规定自行申报交纳
()控股子公司及合营企业1控股子公司及合营企业的基本概况如下
公司全称	业务注册资本性质万元	经营范围投资额	所占权益是否比例合并
厦门市路桥建材有限公司	生产2000	建材生产销售45,636,100.00	95%
厦门市路桥储运有限公司	运输200	货物运输仓储1,900,000.00	95%
厦门市路桥房地产开发有限公司	房地产1000开发	7,000,000.0房地产开发经营0	70%
2同上年度相比1	合并报表范围发生变更的情况	本年度新纳入合并报表范围的子公司为厦门市路桥房地产开发有限公司	系本
年度本公司新投资设立的子公司2该公司本年度尚未能正式投产		本年度厦门路桥建材有限公司合并报表范围减少子公司厦门市路桥砖业有限公几乎处于停业状态并拟于	2003年关闭本公司
追溯调整了合并报表期初数
()会计报表主要项目注释
合并报表主要报表项目注释A
1货币资金货币资金明细项目列示如下

1. 企业所得税

			折合人民币			折合人民币
现金-人民币	26,563.35	-	26,563.35	15,457.24	-	15,457.24
银行存款-人民币	72,434,688.73	-	72,434,688.73	73,520,192.84	-	73,520,192.84
银行存款-美元	70,188.29	8.2773	580,969.53	70,033.68	8.2766	579,640.75
其他货币资金-人民币	3,111,621.39	-	3,111,621.39	1,894,000.55	-	1,894,000.55
			76,153,843.00			76,009,291.38

股权投资	投资金额742,876.13	跌价准备256,260.76	投资金额744,302.90	跌价准备141,627.86
其中股票投资	742,876.13	256,260.76	744,302.90	141,627.86
其他投资	155,000,000.00	2,493,586.64	105,000,000.00	-
	155,742,876.13	2,749,847.40	105,744,302.90	141,627.86
1		上述股票投资在报表日市价总额为486,615.37没有投资变现的重大限制
2	其他投资系本公司委托天同证券有限责任公司以及天同证券有限责任公司厦

3 短期投资年末余额较年初余额大幅增加 主要系本年度较上年度增加委托管

2 短期投资

2	短期投资跌价准备
	年初数	本年	本年	年末数			市价资料来源
北亚集团	72,327.86	增加75,032.90	减少-	147,360.76	2002	12		31 日收盘价
中石化	69,300.00	39,600.00	-	108,900.00	2002	12		31 日收盘价
其他投资	-	2,493,586.64	-	2,493,586.64	2002	12		31 日收盘价
	141,627.86	2,608,219.54	-	2,749,847.40

3 应收账款

1 应收账款按账龄分析列示如下

		比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
年以内1	41,774,035.20	74.36		37,782,217.98	99.14
1—2	13,125,432.22	23.20	1,345,082.33	171,340.88	0.45	4,315.51
2—3	1,220,279.89	2.16	220,160.05	120,886.00	0.32	24,177.20
3—4	128,185.78	0.23
4—5				36,270.00	0.10	18,135.00
年以上5	36,270.00	0.06	36,270.00
	56,284,203.09	100	1,601,512.38	38,110,714.86	100	46,627.71

3 应收帐款年末余额前五名的客户应收金额合计 29,574,045.45 占应收帐款

总额的比例为 52.27

4 计提比例超过 40%的应收账款明细及提取理由

客户名称	欠款金额	提取比例	已计提坏账准备	提取理由
中国铁道部第十七工程局	36,270.00	100%	36,270.00	账龄长
	36,270.00		36,270.00

4 其他应收款

1 其他应收款按账龄分析列示如下

		比例%	坏账准备		比例%	坏账准备
年以内1	1,495,283.52	7.26	-	3,250,919.74	21.23	-
1—2	1,219,116.60	5.92	20,682.76	6,269,064.94	41.36	105,126.58
2—3	7,556,049.70	36.67	149,443.79	1,504,269.02	9.93	252,574.50
3—4	6,146,078.11	29.84	655,174.53	3,107,000.00	20.50	1,553,500.00
4—5	2,893,177.50	14.05	1,446,588.75	1,057,425.00	6.98	528,712.50
年以上5	1,290,300.00	6.26	1,290,300.00	0.00	-	0.00
	20,600,005.43	100.00	3,562,189.83	15,188,678.70	100.00	2,439,913.58

本年度本公司将不符合预付账款性质的款项计 7,634,520.49 元自预付账款科目

调整为其他应收款 其中 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,922,128.42 其中

账龄 2— 3 3,000,000.00 账龄 3— 4 2,922,128.42),厦门市造船厂

1,712,392.07 账龄 3— 4 );本公司确信能够收回该两笔款项

2 其他应收款中无持有本单位 5% 5% 以上表决权股份的股东单位欠款

3 金额较大的其他应收款明细如下

	金额	性质或内容
铁道部第十七工程局厦门工程处	5,922,128.42	往来款项
厦门市杏林区财政局	5,797,725.00	借款利息
厦门市海关	1,923,004.15	保证金及应退税金
厦门市造船厂	1,712,392.07	往来款项
厦门市路桥广告公司	1,350,000.00	广告场地租金
	16,705,249.64

其他应收款前五名单位金额合计16,705,249.64 占其他应收款总额的比例为

81.93%

4 账龄三年以上的主要欠款单位如下

	金额	欠款原因	未收回原因
厦门市杏林区财政局	5,400,975.00	借款利息	长期拖欠
铁道部第十七工程局厦门工程	2,922,128.42	往来款项	未结清
厦门市造船厂	1,712,392.07	往来款项	未结清
	10,035,495.49

5 计提比例超过 40%的其他应收款明细及提取理由

1 预付账款账龄分析如下

	欠款金额	提取比例	已计提坏账准备	提取理由
厦门市杏林区财政局	4,143,477.50	50%100%	2,716,888.75	账龄长
	4,143,477.50		2,716,888.75

5 预付账款

		比例%		比例%
年以内1	1,192,838.79	99.75	12,665,765.92	99.99
1—2	1,991.36	0.01	97,996.05	0.01
2—3	44,748.00	0.24	0.00	0.00
	1,239,578.15	100.00	12,763,761.97	100.00

2 预付账款中无持有本单位 5% 5% 以上表决权股份的股东单位欠款

3	账龄超过1	年的预付账款主要明细如下
		金额	账龄	未收回原因
	厦门星星工艺品有限公司	44,748.00	2-3	尚未开具发票结算
其他		1,991.36	1-2	尚未开具发票结算
		46,739.36

4 预付账款属于厦门环岛路 B 合同段消浪块 沉箱混凝土预制块工程项目挂帐的

款项合计 17,486,854.47 详见本报表附注十说明

6 存货

1 存货分项列示如下

原材料	7,507,579.77	3,124,810.97
库存商品产成品	1,365,502.48	5,058,450.89
委托代销商品	704.62	2,749.56
发出商品	15,669,856.38	11,100,601.41
低值易耗品	42,173.52	31,948.20
工程施工	527,970.82	231,393.15
代建开发产品	524,320.54
	25,638.108.13	19,549,954.18

	年初数	本年增加	本年减少	年末数	可变现净值的确定依据
原材料	134,435.94	0.00	134,435.94	0.00
库存商品产成品	817,312.87	262,640.38	249,570.90	830,382.35	同类商品年末市价
	951,748.81	262,640.38	384,006.84	830,382.35

7 待摊费用

	年末数	年初数	年末结存原因
保险费	783,113.58	851,193.63	年费用2003
养路费	274,409.00	181,643.00	年费用2003
其他	256,420.91	199,302.81	年费用2003
	1,313,943.49	1,232,139.44

8 长期股权投资

	年初数	本年增加	本年减少	年末数
对子公司投资	3,825,903.36	0.00	3,825,903.36	0.00
对合营企业投资	0.00	5,000,000.00	0.00	5,000,000.00
对联营企业投资	1,614,374.30	55,000.00	800,971.88	868,402.42
其他股权投资	88,000,000.00	0.00	0.00	88,000,000.00
	93,440,277.66	5,055,000.00	4,626,875.24	93,868,402.42

1 厦门市路桥建材有限公司本年度合并范围减少了厦门市路桥砖业有限公司

相应调增期初长期股权投资		3,825,903.36

2 长期股权投资本年增加 5,055,000.00 其中:(1 厦门市路桥房地产开发

资额为 5,000,000.00 拥有 50%股权 本年度该公司尚未正式营业;(2 厦门市路桥

限公司 本公司出资额为 55,000.00 拥有 5%股权

• 3 长期股权投资本年减少4,626,875.24 原因如下
• a 按权益法核算对厦门路桥砖业有限公司的长期股权投资 本年度确认投资损失

3,825,903.36

b 按权益法核算对厦门路桥旅游开发有限公司的长期股权投资 本年度确认投资损

800,971.88

	初始投资额	追加投资额	被投资单位权益累计增减额		累计现金红利	年初余额		本年权益增减	本年现金红利	年末余额
厦门路桥旅游开发有限公司	2,000,000.00	-	-1,186,597.58		-	1,614,374.30		-800,971.88	-	813,402.42
厦门路桥汽车销售有限公司	5,000,000.00	-		0.00	-		0.00	0.00	-	5,000,000.00
厦门市路桥砖业有限公司	4,850,000.00	-	-4,850,000.00		-	3,825,903.36		-3,825,903.36	-	0.00
	11,850,000.00	-	-6,036,597.58		-	5,440,277.66		-4,626,875.24	-	5,813,402.42
2其他股权投资明细项目列示如下
被投资单位名称			投资期限		投资金额			股权比例
中信证券股份有限公司		1999	年起			8,000,000.00		0.24%		成本法
天同证券有限责任公司		2000	年起			80,000,000.00		3.93%		成本法
						88,000,000.00
	本公司已将持有的天同证券有限责任公司					8000		万股权抵押给福建兴业银行

订金额为	8000	万元的"闽兴银厦营额质	2001	028	"最高额质押合同
	3	长期投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制
	4决算日	长期投资未发生减值损失			故未计提减值准备

1 按权益法核算的股权投资明细项目列示如下

9 并价差

合并报表单位名称	初始金额	形成原因	摊销期限	本年摊销额	摊余金额
厦门市路桥建材有限公司	5,639,703.74	溢价收购	10	563,970.36	4,370,770.42
	5,639,703.74			563,970.36	4,370,770.42

10 固定资产

1 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下

		本年增加	本年减少
原值合计	2,531,742,564.55	7,976,707.98	3,892,640.44	2,535,826,632.09
其中桥梁建筑及附属	2,474,870,796.72	-	-	2,474,870,796.72
房屋建筑物	4,066,239.86	430,329.56	-	4,496,569.42
机器设备	28,779,824.84	3,074,816.46	3,058,300.44	28,796,340.86

运输工具	15,640,904.33	4,044,449.96	820,400.00	18,864,954.29
电子设备及其他	8,384,798.80	427,112.00	13,940.00	8,797,970.80
累计折旧合计	112,974,420.02	41,364,206.99	1,629,974.13	152,708,652.88
其中桥梁建筑及附属	89,939,260.70	33,725,213.08	-	123,664,473.78
房屋建筑物	857,395.09	337,142.57	-	1,194,537.66
机器设备	11,373,971.57	3,170,991.97	1,133,126.12	13,411,837.42
运输工具	6,625,844.38	2,773,631.76	488,432.14	8,911,044.00
电子设备及其他	4,177,948.28	1,357,227.61	8,415.87	5,526,760.02
净值合计	2,418,768,144.53			2,383,117,979.21
其中桥梁建筑及附属	2,384,931,536.02			2,351,206,322.94
房屋建筑物	3,208,844.77			3,302,031.76
机器设备	17,405,853.27			15,384,503.44
运输工具	9,015,059.95			9,953,910.29
电子设备及其他	4,206,850.52			3,271,210.78

1 厦门海沧大桥已用于中国银行转贷的日本输出入银行 1.3 亿美元贷款抵押

2 本年度累计折旧年末余额较年初余额增加 主要系厦门大桥及厦门海沧大桥

3 本年度在建工程转入固定资产项目主要为 厦门金路材石料有限公司建安工

程转入 286,561.30 技改工程转入 1,551,445.08 厦门市路桥建材有限公司海沧

分公司建安工程转入 322,015.96

4 本年度出售固定资产项目主要有 厦门金路材石料有限公司出售废旧资产

864,000.00

2 固定资产减值准备

	年初数	本年增加	本年减少	年末数	计提原因
机器设备	2,097,328.25	117,044.25	1,635,955.35	578,417.15	破损闲置无用
	2,097,328.25	117,044.25	1,635,955.35	578,417.15

工程名称 预算数 年初数 本年增加 本年转入固 其他减少数 年末数 资金 工程

11 在建工程

				定资产			来源	投入占预算比
东岸旅游区	9,100,000.00	3,251,001.86	3,846,312.80	26,000.00	12,648.00	7,058,666.66	自有	77.43%
技改工程		0.00	3,146,385.41	1,551,445.08	1,396,000.00	198,940.33	自有
储运仓库		0.00	44,000.00	0.00	0.00	44,000.00	自有
设备安装工程		122,530.31	753,901.66	608,577.26	267,854.71	0.00	自有
		3,373,532.17	7,790,599.87	2,186,022.34	1,676,502.71	7,301,606.99

12 无形资产

	取得方式		年初数	本年增	本年转出数
大桥维护管理系统	外购	6,292,307.19	5,977,691.83		-
电脑软件	外购	203,380.00	43,202.60	141,380.00	-
		6,495,687.19	6,020,894.43	141,380.00	-

	本年摊销数	累计摊销额	年末数	剩余摊销年限
大桥维护管理系统	629,230.72	943,846.08	5,348,461.11	个月102
电脑软件	21,992.56	40,789.96	162,590.04	个月1-57
	651,223.28	984,636.04	5,511,051.15

13 长期待摊费用

	原始发生额	年初数	本年增加	本年摊销	累计摊销	年末数	剩余摊销期限
厦门大桥大修理	16,564,498.68	14,493,936.34	0.00	1,657,494.93	3,728,057.27	12,836,441.41	93 个月
固定资产改良支	2,331,044.40	779,320.81	1,396,000.00	242,050.98	397,774.57	1,933,269.83	22-58 个月
猫仔山料场土地租赁费	1,067,750.00	0.00	1,067,750.00	277,820.83	277,820.83	789,929.17	按租约
仔山料场土地平整及补偿费	688,014.02	0.00	688,014.02	57,334.50	57,334.50	630,679.52	52-55 个月
其他	623,396.96	459,285.32	95,712.00	137,861.39	206,261.03	417,135.93	17-47 个月
	21,274,704.06	15,732,542.47	3,247,476.02	2,372,562.63	4,667,248.20	16,607,455.86

14 短期借款

借款类别
保证借款	133,000,000.00	70,000,000.00
质押借款	50,000,000.00	30,000,000.00
	183,000,000.00	100,000,000.00

1	保证借款中万元的借款担保单位为厦门市路桥建设投资总公司8000	4000

2 质押借款系以本公司对天同证券有限责任公司的股权为质押物 3 短期借款本年末余额较年初数大幅增加 系本公司本年度增加借款形成

15 应付票据

应付票据年末余额 22,777,035.04 其中无应付主要关联方款项 明细项目列示如下

银行承兑汇票	22,777,035.04	18,470,955.53
	22,777,035.04	18,470,955.53

16 应付账款

应付账款年末余额 36,251,850.25 其中无欠持有本单位 5% 5% 以上表决权

17 预收账款

预收账款年末余额 11,850,383.78 其中

1 账龄超过 1 年的预收账款的明细如下

		发生时间	未结转原因
纪龙建设工程公司	1,318.00	2001	尾款
中建公司	3,101.60	2001	尾款
路缘石项目	355,465.22	2001	工程未决算
机场搅拌站	521.43	2001	工程尾款
厦门市盈鑫贸易有限公司	1,053.30	2001	工程尾款
厦门佰亿达工贸有限公司	46,800.00	2000	未结算代购款
兴林搅拌站	159,000.00	1999	未结算工程款
预收过桥费	27,469.00	1999	未结算的预收过桥费
	594,728.55
2预收账款中无欠持有本单位	5%	5%	以上表决权股份的股东单位的款项

(3) 其中预收中铁二局股份有限公司厦门环岛路 B 合同段项目经理部进度款

19,669,986.29 详见本报表附注十说明

18 应付工资

应付工资年末余额 1,247,283.75 系已计提未发放的效益奖金及标准工资

19 应付福利费

应付福利费年末余额 2,332,044.15 系按照工资总额的 14%计提并扣除支用数后

股东名称	年初数	年末数	备注
本公司全体股东	0.00	147,500,000.00	详见注释32
	0.00	147,500,000.00

		本年计提数	本年缴交数	其他减少数
增值税	988,984.35	7,096,553.38	6,731,113.62	-	1,354,424.11
营业税	2,263,384.98	10,408,603.35	10,853,956.72	-	1,818,031.61
资源税	0.00	261,988.94	240,526.08	-	21,462.86
企业所得税	4,522,877.63	17,712,620.31	14,370,017.90	-	7,865,480.04
城市建设维护税	159,145.71	1,082,051.36	1,042,612.66	-	198,584.41
房产税	0.00	10,063.55	10,063.55	-	0.00
土地使用	0.00	60,386.60	60,386.60	-	0.00
印花税	0.00	3,118.91	1,954.69	-	1,164.22
	7,934,392.67	36,635,386.40	33,310,631.82	-	11,259,147.25

22 其他应交款

	年末数		计缴标准
教育费附加	69,930.02	流转税附加	营业税及增值税的	3%
社会事业发展费	38,700.02	流转税附加	营业税的4%	增值税的3%
地方教育费附加	32,149.45	流转税附加	营业税及增值税的	1%
	140,779.49

23 其他应付款

其他应付款年末余额 55,159,135.11 相关情况如下

1 其他应付款中欠持有本单 5% 5% 以上表决权股份的股东单位的款项合

2 金额较大的其他应付款列示如下

2,599.00 明细详见本会计报表附注六之( )4

性质或内容 厦门市财政局 50,000,000.00 43,000,000.00 厦门市路桥管理有限公司 1,611,223.80 1,349,191.12 代垫费用及应付奖金 51,611,223.8 44,349,191.12

21 应交税金

				年末结存原因
借款利息	392,172.88	162,012.60	计提短期借款年末利息
大修理费用	0.00	17,000.00
其他零星费用	313,881.30	99,567.25	计提2003	年度其他费用
	706,054.18	278,579.85

25 一年内到期的长期负债

	币种	借款条件	借款本金及利息	折合人民币
国家开发银行	人民币	抵押	40,000,000.00	40,000,000.00	详见注释 26 之注 1
日本输出入银行	美元	抵押	11,818,181.82	97,822,636.38	详见注释 26 之注 2
中国农业银行厦门市分行莲花支行	人民币	保证	53,000,000.00	53,000,000.00
				190,822,636.38

建设贷款	1,300	万元			流动资金周转贷款	4,000	万元			厦门海沧大桥基本建设贷款总额
3,300	万元	借款期限为	1998	年至	2003				由厦门市国有资产投资公司担保	其中	2,000
万元已于	2002	年到期偿还			1,300	万元将于	2003	12	28	日到期	本公司本年末
		将其列入"一年内到期的长期负债"					流动资金周转贷款总额		4,000	借款期限为	2001
4	16日至	2003	4	16					由厦门市路桥建设投资总公司担保		本公司本年末
		将其列入"一年内到期的长期负债"

26 长期借款

					币种		借款条件	借款本金及利息			折合人民币
国家开发银行					人民币		抵押	210,000,000.00			210,000,000.00
		日本输出入银行			美元		抵押	106,673,206.84			882,966,134.97
											1,092,966,134.97
	1					国家开发银行提供的厦门海沧大桥基本建设贷款				总额3	亿元借款期限为
1997	年至	2009									以厦门市路桥建设投资总公司拥有的厦门火烧屿岛土地及海沧商品
S1		土地作为抵押			该笔贷款中有	2,000	万元将于	2003	5	31	日到期另有2,000
万元将于		2003	11	30	日到期						本公司本年末已将其列入"一年内到期的长期负债"
	2					中国银行转贷的日本输出入银行美元贷款		总额	1.3	亿美元	借款期限为1997

24 预提费用

年至2012				由本公司以厦门海沧大桥作为该贷款的抵押物	该笔贷款中有
5,909,090.91美元将于	2003	5	20	日到期另有5,909,090.91	美元将于2003
1120日到期				本公司本年末已将其列入"一年内到期的长期负债"
27长期应付款

	期限	初始金额	应计利息	年末数
厦门市财政局无息贷款		100,000,000.00	-	100,000,000.00
厦门市财政局增投财政专项资金		32,500,000.00	-	32,500,000.00
		132,500,000.00	-	132,500,000.00

28 少数股东权益

合并报表单位	少数股东单位	少数股东持股比例
厦门市路桥建材有限公司	厦门市路桥工程物资公司	5%	3,207,631.45	2,633,530.31
厦门市金路桥石料有限公司	铁道部第十七工程局厦门工程处	16%	1,597,315.34	1,574,043.02
厦门市路桥储运有限公司	厦门市运输发展总公司	5%	63,611.31	74,461.47
厦门市路桥房地产开发有限公司	厦门市路桥建设投资总公司	30%	2,557,227.39
			7,425,785.49	4,282,034.80

29 股本

	年初数	本年增减变动		年末数
		送股	其他	小计
.尚未流通股份	200,000,000.00	-	-	-	200,000,000.00
发起人股份	200,000,000.00	-	-	-	200,000,000.00
其中国家拥有股份	200,000,000.00	-	-	-	200,000,000.00
尚未流通股份合计	200,000,000.00	-	-	-	200,000,000.00
.已流通股份	95,000,000.00	-	-	-	95,000,000.00
境内上市的人民币普通股	95,000,000.00	-	-	-	95,000,000.00
已流通股份合计	95,000,000.00	-	-	-	95,000,000.00
股份总数	295,000,000.00	-	-	-	295,000,000.00

	年初数	本年增加	本年减少	年末数
股本溢价	501,010,278.22	-	-	501,010,278.22
股权投资准备	482,976.07	2,346.50	-	485,322.57
其他资本公积	3,605,611.15	-	-	3,605,611.15
	505,098,865.44	2,346.50	-	505,101,211.94

1 本年度对年初资本公积调整数为 308,203.36 系按权益法追溯确认厦门市

2 股权投资准备本年增加 2,346.50 系按权益法确认厦门市路桥建材有限公

31 盈余公积

	年初数	本年增加	本年减少	年末数
法定盈余公积	25,411,593.63	8,100,773.37	-	33,512,367.00
法定公益金	18,197,141.18	4,050,386.69	-	22,247,527.87
	43,608,734.81	12,151,160.06	-	55,759,894.87

1 根据董事会利润分配预案 本公司本年度的法定盈余公积和公益金分别按照 本年度净利润的 10% 5%计提 据此 本公司本年度计提了上述两项盈余公积分别为

8,100,773.37 元和 4,050,386.69

2 本年度对年初盈余公积的调整为 217,425.09

32 未分配利润

未分配利润年末余额本年度变动情况如下88,999,323.63
-----------------------------------------	--

全体股东每10	股派发现金含税5	计红利147,500,000.00	本年度对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的金额为1,232,075.48
按本年净利润的	5%提取法定公益金	2002	年末股份总数万股计算29500
1	本年度董事会通过的利润分配预案为	按本年净利润的	10 %提取法定盈余公
	年末未分配利润		88,999,323.63
	分配普通股股利		147,500,000.00
	提取公益金		4,050,386.69
	其中提取法定盈余公积		8,100,773.37
	本年度利润分配		159,651,160.06
	可供分配利润		248,650,483.69
	本年净利润		81,007,733.73
	年初未分配利润		167,642,749.96

变动内容及变动原因		依据和影响
公司所得税汇算补提上年所得税	-142,557.61	所得税汇算资料
追溯调整厦门市路桥建材有限公司2001 年度及以前的投资收益	1,592,058.18	依据厦门市路桥建材有限公司对以前年度损益调整事项及错帐更正
追溯调整上述事项的盈余公积	-217,425.09
	1,232,075.48

33 主营业务收入和主营业务成本

1	按业务性质分项列示如下
业务性质
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
大桥过桥费收入	202,698,866.00	60,069,542.50	169,160,083.00	49,572,830.74
建材生产销售	107,379,179.79	78,858,508.85	83,503,730.97	64,650,688.12
代购代销建材	1,468,184.15	0.00	1,753,053.71	0.00
工程施工	18,640,192.23	18,640,192.23
	330,186,422.17	157,568,243.58	254,416,867.68	114,223,518.86

按行业分布列示如下2
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
交通运输业务	202,698,866.00	60,069,542.50	169,160,083.00	49,572,830.74
品销售业务	108,847,363.94	78,858,508.85	85,256,784.68	64,650,688.12
施工业	18,640,192.23	18,640,192.23
	330,186,422.17	157,568,243.58	254,416,867.68	114,223,518.86

3	按地区分布列示如下
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
福建省	330,186,422.17	157,568,243.58	254,416,867.68	114,223,518.86
	330,186,422.17	157,568,243.58	254,416,867.68	114,223,518.86
4	建材销售前五名客户收入总额为,占全部建材销售收入的47,472,714.05

43.61%

34 主营业务税金及附加

				计缴标准
营业税	10,221,858.80	8,586,166.03	营业收入的5%
资源税	261,988.94	127,555.00	开采片石量(立方米)*1.50
城市建设维护税	1,070,329.92	877,981.33	营业税和增值税的	7%
教育费附加	519,239.61	423,265.08	营业税和增值税的	3%
社会事业发展费	93,987.87	509,116.95	营业税的4%	增值税的3%
地方教育费附加	146,864.37		营业税和增值税的	1%

12,314,269.51	10,524,084.39

35 其他业务利润

业务类别	收入		支出		利润
	上年数	本年数	上年数	本年数	上年数	本年数
场地设备租赁	3,359,140.32	1,479,361.27	191,471.05	168,480.59	3,167,669.27	1,310,880.68
旅游服务	1,765,955.27	0.00	188,631.86	0.00	1,577,323.41	0.00
废料下脚料销售	2,639,470.15	351,981.74	897,971.03	342,355.18	1,741,499.12	9,626.56
运输服务	0.00	476,938.38	0.00	266,569.25	0.00	210,369.13
车载卡销售	0.00	409,950.00	0.00	594,789.13	0.00	-184,839.13
通信光缆出让	0.00	1,200,000.00	0.00	68,400.00	0.00	1,131,600.00
其他	944,887.94	253,766.43	601,496.24	261,876.03	343,391.70	-8,109.60
	8,709,453.68	4,171,997.82	1,879,570.18	1,702,470.18	6,829,883.50	2,469,527.64

36 财务费用

上年数	本年数
70,801,846.94	43,790,781.33	利息支出
968,157.15	875,436.57	利息收入
1,362.93	250,453.97	汇兑损失
195,000.00	1,869.34	汇兑收益
18,802.82	25,069.40	其他
69,658,855.54	43,188,998.79

财务费用本年度较上年度大幅度减少 主要系因 Libor 利率下调 导致本年度

37 投资收益

股权投资收益	1,163,278.19	7,911,974.26
债权投资收益	0.00	527,000.00
按权益法确认的投资收益	-4,626,143.09	-1,409,722.34
短期股票投资减值准备	-114,632.90	-141,627.86
委托资产管理收益	10,000,000.00	0.00
委托资产管理减值准备	-2,493,586.64	0.00
股权投资差额摊销	-563,970.36	-563,970.37
	3,364,945.20	6,323,653.69

合并报表单位	少数股东单位	少数股东持股比例	本年发生数	上年发生数
厦门市路桥建材有限公司	厦门市路桥工程物资公司	5.00%	573,977.64	475,730.84
厦门市路桥储运有限公司	厦门市运输发展总公司	5.00%	-10,118.01	-25,538.53
厦门市金路桥石料有限公司	铁道部第十七工程局厦门工程处	16.00%	23,272.32	56,097.39
厦门市路桥房地产开发有限公司	厦门市路桥建设投资总公司	30.00%	-442,772.61
			144,359.34	506,289.70

40 收到的其他与经营活动有关的现金

其他业务收到的现金	3,521,881.62
收到的其他单位的往来款	15,056,617.92
	18,578,499.54

支付与经营活动有关的费用	8,544,423.23
支付给其他单位的往来款	13,154,843.39
	21,699,266.62
42支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目为
支付厦门大桥与海沧大桥工程尾款	20,429,307.53
	20,429,307.53
43收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目为
收到的厦门市财政局划入的所承担偿还的国家开发
银行借款本金
收到的厦门市财政局划入的所承担支付的国家开发
银行借款利息	30,000,000.0016,334,600.00

返还厦门市财政局补贴款	23,000,000.00
	23,000,000.00

B 母公司报表主要项目注释

1 其他应收款

1 其他应收款按账龄分析列示如下

		比例%	坏账准备		比例%	坏账准备
年以内1	552,431.13	2.80	-	3,917,248.36	25.86	-
1—2	326,016.82	1.65	20,082.76	5,720,974.64	37.77	100,763.40
2—3	8,699,967.68	44.14	149,348.39	1,347,872.50	8.90	250,374.50
3—4	5,987,390.49	30.38	629,725.00	3,105,000.00	20.50	1,552,500.00
4—5	2,853,177.50	14.48	1,426,588.75	1,057,425.00	6.97	528,712.50
年以上5	1,290,300.00	6.55	1,290,300.00
	19,709,283.62	100.00	3,516,044.90	15,148,520.50	100.00	2,432,350.40

本年度本公司将不符合预付账款性质的款项计 7,634,520.49 元自预付账款科目

调整为其他应收款 其中 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,922,128.42 其中

账龄2—3	3,000,000.00	账龄	3—4		2,922,128.42),厦门市造船厂
1,712,392.07	账龄3—4				);本公司确信能够收回该两笔款项
2	其他应收款中无持有本单位	5%	5%		表决权股份的股东单位欠款
3	金额较大的其他应收款明细如下
						性质或内容
铁道部第十七工程局厦门工程处				5,922,128.42	往来款项
厦门市杏林区财政局				5,797,725.00	借款利息
厦门市海关				1,923,004.15	保证金及应退税金
厦门市造船厂				1,712,392.07	往来款项
厦门市路桥建材有限公司				1,677,025.48	代垫货款
厦门市路桥广告公司				1,350,000.00	广告场地租金
				18,382,275.12

其他应收款前五名金额合计18,382,275.12 占其他应收款总额的比例为

93.27%

4 账龄三年以上的主要欠款单位如下

	金额	欠款原因	未收回原因
厦门市杏林区财政局	5,400,975.00	借款利息	长期拖欠
铁道部第十七工程局厦门工程处	2,922,128.42	往来款项	未结清
厦门市造船厂	1,712,392.07	往来款项	未结清
	10,035,495.49

1 计提比例超过 40%的其他应收款明细及提取理由

	欠款金额	提取比例	已计提坏账准备	提取理由
厦门市杏林区财政局	4,143,477.50	50%100%	2,716,888.75	账龄长
	4,143,477.50		2,716,888.75

2 长期股权投资

	年初数	本年增加	本年减少	年末数
对子公司投资	56,386,584.46	17,907,921.66	1,803,259.40	72,491,246.72
对联营企业投资	1,614,374.30	0.00	800,971.88	813,402.42
其他股权投资	88,000,000.00	0.00	0.00	88,000,000.00

146,000,958.76 17,907,921.66 2,604,231.28 161,304,649.14

1			按权益法核算的股权投资明细项目列示如下
	初始投资额	追加投资额	被投资单位权益累计增减额	累计现金股利	年初余额	本年权益增减额	本年现金股利	年末余额
厦门市路桥建材有限公司	45,636,100.00	-	20,948,601.23	-	54,971,816.61	10,907,921.66	-	65,315,767.91
厦门路桥旅游开发有限公司	2,000,000.00	-	-1,186,597.58	-	1,614,374.30	-800,971.88	-	813,402.42
厦门路桥储运有限公司	1,900,000.00	-	-691,385.10	-	1,414,767.85	-206,152.95	-	1,208,614.90
厦门市路桥房地产开发有限公司	7,000,000.00	-	-1,033,136.09	-	0.00	-1,033,136.09	-	5,966,863.91
	56,536,100.00	-	18,037,482.46	-	58,000,958.76	8,867,660.74	-	73,304,649.14

2 其他股权投资明细项目列示如下

被投资单位名称	投资期限	投资金额	股权比例
信证券股份有限公司	年起1999	8,000,000.00	0.24%	成本法
山东证券有限责任公司	年起2000	80,000,000.00	3.93%	成本法
		88,000,000.00

3 股权投资差额明细项目列示如下

被投资单位名称	初始金额	形成原因	摊销期限	本年摊销额	摊余金额
厦门市路桥建材有限公司	5,639,703.74	溢价收购	10	563,970.36	4,370,770.42
	5,639,703.74			563,970.36	4,370,770.42

3 主营业务收入和主营业务成本

业务种类	本年数		上年数
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
大桥过桥费收入	202,698,866.00	60,069,542.50	169,160,083.00	49,572,830.74
	202,698,866.00	60,069,542.50	169,160,083.00	49,572,830.74

4 投资收益

股权投资收益	1,100,000.00	7,853,675.60
债权投资收益	0.00	527,000.00
按权益法确认的投资收益	8,865,314.24	8,168,028.16
短期股票投资减值准备	-114,632.90	-141,627.86
股权投资差额摊销	-563,970.36	-563,970.37

委托资产管理减值准备	-2,493,586.64	0.00
委托资产管理收益	10,000,000.00	0.00
	16,793,124.34	15,843,105.53

A 关联方关系

1	存在控制关系的关联方
企业名称	注册地址		主营业务			与本公司的关系	经济性质或类型	法定代表人
厦门市路桥建设投资总公司	厦门市	路桥建设房地产开发	管理经营	土地综合开发部分进口业务		母公司	国有企业	黄灵强
2	存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
								单位:人民币万元
	公司名称		年初数	本年增加数		本年减少数		年末数
厦门市路桥建设投资总公司			35,385	-		-		35,385
3	存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称	金额	百分比	增加额	百分比	减少额	百分比	金额	百分比
厦门市路桥建设投资总公司	16,262	55.13%	-	-	-	-	16,262	55.13%
4	不存在控制关系的关联方
		公司名称					与本公司关系

厦门市路桥工程物资公司	同一母公司
厦门市路桥景观艺术公司	同一母公司
厦门市路桥广告公司	同一母公司
厦门市路桥管理有限公司	同一母公司
厦门市路桥监理公司	实质关联
厦门市路桥汽车销售有限公司	本公司拥有其50%股权
厦门路桥旅游开发有限公司	本公司拥有其40%股权

B 关联方交易

额为14,795,900.00	此外应付代垫费用1,011,223.80	根据合同应付管理奖金
600,000.00尚未支付
b	本公司本年度委托厦门市路桥旅游开发有限公司负责厦门海沧大桥东西锚室安全
保卫协议约定委托费用每年	160,000.00截至本年末止本公司尚有	40,000.00元未
支付
c	本公司本年度委托厦门市路桥工程物资公司运输仓储物资	协议约定本年度仓
储费用为386,455.96	截至本年末止本公司已支付该款项
d	厦门市路桥房地产公司代厦门市路桥建设投资总公司开发海沧管理楼	已支付勘
察设计费等509,320.54	尚未与该公司结算
提供担保
a本公司向国家开发银行贷入的	3亿元厦门海沧大桥基本建设贷款由厦门市路桥建
	设投资总公司以其拥有的厦门火烧屿岛土地及海沧商品房S1	土地作为抵押
b	本公司向中国建设银行厦门市分行贷入的3,000	万元短期流动资金贷款交通银
行厦门分行5,000	万元短期流动资金贷款及向中国农业银行厦门分行莲花支行贷入的
4,000	万元长期流动资金贷款由厦门市路桥建设投资总公司担保
租赁
a本公司占用的厦门大桥	厦门海沧大桥直接建设用地	由本公司向厦门市路桥建
投资总公司租赁使用	使用期限30租金本着经济	公平原则由双方议定以租赁
合同予以明确	两桥使用面积共计418,201.9127平方米年租金共计	5,480,000.00
其中厦门大桥土地年租金	1,250,000.00厦门海沧大桥土地年租金4,230,000.00
租金每3年调整一次	调整幅度不超过前一次租金的20%	本公司本年度应向厦门市
	桥建设投资总公司支付的厦门大桥的租金总额为1,250,000.00	厦门海沧大桥的租
金总额为4,230,000.00	截至本年末止本公司已支付上述款项
c	本公司本年度应向厦门市路桥广告公司收取厦门大桥和厦门海沧大桥广告场地租
460,000.00	截至本年末止本公司已收到上述款项
d	厦门市路桥建材有限公司湖里分公司应向厦门市路桥工程物资公司收取仓储场地

租金 362,988.00 截至本年末止湖里分公司尚未收到上述款项

年末余额	减少合计	增加合计	关联方年初余额	科目
-	338,797.18	-	厦门市路桥景观艺术公司338,797.18
3,470.00	27,340.00	30,810.00	厦门市路桥管理有限公司-	应收账款
362,988.00	414,000.00	362,988.00	厦门市路桥工程物资公司414,000.00
-	16.00	-	厦门市路桥砖业有限公司16.00
32,106.50	36,308.56	55,712.78	厦门市路桥监理公司12,702.28
43,499.11	568,435.42	97,612.39	厦门市路桥旅游开发有限公司514,322.14
52,898.00	-	52,898.00	厦门市路桥汽车销售有限公司-
-	894,747.23	-	厦门市路桥工程物资公司894,747.23	其他应收款
-	5,466.07	5,462.00	厦门市路桥景观艺术公司4.07
-77,142.11	2,084,530.00	411,585.79	厦门市路桥建设投资总公司1,595,802.10
3,659.28	2,241,346.51	2,245,005.79	厦门市路桥管理有限公司-
1,350,000.00	650,600.00	-	厦门市路桥广告公司2,000,600.00
500,000.00	-	500,000.00	厦门市路桥砖业有限公司-
27,011.79	4,731,132.47	5,029,307.54	厦门市路桥工程物资公司-271,163.28	预付账款
289,714.00	2,255,537.00	289,714.00	厦门市路桥广告公司2,255,537.00
40,000.00	-	40,000.00	厦门市路桥旅游开发有限公司-
188,162.74	1,228,718.41	1,334,160.80	厦门市路桥工程物资公司82,720.35	应付账款
818,306.33	2,270,725.46	-1,930,686.72	厦门市路桥景观艺术公司5,019,718.51
633.58	56,252.12	56,594.56	厦门市路桥砖业有限公司291.14
-	446,798.96	-	厦门市路桥旅游开发有限公司446,798.96
-	80,000.00	-	厦门市路桥工程物资公司80,000.00	其他应付款
2,599.00	4,600,646.99	4,595,183.54	厦门市路桥建设投资总公司8,062.45
1,611,223.80	1,349,191.12	1,611,223.80	厦门市路桥管理有限公司1,349,191.12

厦门市路桥建设投资总公司于 1997 年委托厦门市路桥建材有限公司湖里分公司对厦

门市路桥建设投资总公司于 1996 年底取得的原厦门市地方建筑材料公司马峰山石料厂的

资产进行清理 清理结果形成的溢余 324,235.12 由厦门市路桥建材有限公司享有

	行厦门分行签订金额	8,000	万的闽兴银厦营额质	2001	028号最高额质押合同
		本年度在该额度内本公司向福建兴业银行厦门分行借入短期借款			5,000万元
	b				本公司依据与中国银行厦门市分行签订的日本输出入银行转贷款抵押合同的规
		以厦门海沧大桥作为向日本输出入银行转贷款的抵押物
(	)承诺事项本公司无应披露的重大承诺事项
(	)	资产负债表日后事项中的非调整事项
		本公司无应披露的资产负债表日后事项中的非调整事项.
(	)其他重要事项
	1根据1998	619			厦门市财政局关于承担海沧大桥项目向国家开发银行贷
	开发银行贷款人民币	3亿元的本息			款三亿元人民币本息偿还的函》,厦门市财政局承诺在本公司成立后承担本公司向国家并以财政补贴的形式安排每年的本息偿还	根据厦
	门市人民政府办公厅	2000510	日厦府办[2000]	011	厦门市人民政府办公厅
		关于厦门海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改处理意见的函				和厦门市
	财政局20007	10日厦财基2000	17		关于国家开发银行三亿元贷款本息的偿
					还及一亿元无偿补助款剩余部分账务处理的函复》,厦门市有关政府部门进一步明确了
	原有承诺的内容和性质款的本息	但代为偿还的贷款本金作为本公司对厦门市财政局的债务	厦门市财政局继续代本公司偿还国家开发银行		3亿元人民币贷待今后本公司实
	施配股或增发新股时	再将该债务转为对本公司的股权			代为偿还的贷款利息不计入本
	公司财务费用
	此外厦门市财政局于	200110	29日在		关于海沧大桥项目国家开发银行三亿
	元贷款在19994-12	月发生利息承担问题的函			中明确厦门市财政局不承担上述贷款
	1999421	本公司成立日	199912	31	日期间的利息支出	本公司
	已将该期间的利息支出	1,535.67	万元计入厦门海沧大桥工程成本
	2厦门市财政局于	1998619	日出具		厦门市财政局关于补助1亿元	专项借
	2	亿元用于厦门海沧大桥的函》,承诺给本公司无偿补助		1	亿元专项无息贷款	2
	截至200212	31日止其中的	1,549.76 万元无偿补助款及		1亿元专项无息贷

3200210	厦门市十一届人大常委会第	47	次会议审议通过了厦门市人民
政府关于"改革厦门市大桥的收费办法厦门市人大财经委关于"改革厦门市大桥的收费办法			促进岛外经济发展"议案办理情况的报告促进岛外经济发展"议案办
理情况的审议意	》,明确了两桥收费办法改革的总体思路		一方面通过财政补贴的
方式先行降低两桥收费	即对本地车辆实行电子钱包方案		由此所造成的收费损失由市
政府给予财政补贴另一方面			由市政府通过对厦门大桥和海沧大桥进行资产置换收回
两桥的所有权并在此基础上消两桥收费同时厦门市人大财经委认为			根据厦门市财力的情况有针对性地逐步降低乃至最终取两桥收费办法的改革工作目前仅完成对各
种改革方案的比较调研若要付诸实践			厦门市政府尚需对拟实施的方案做深入研究
并交由下一届市人大常委会继续督促	落实
4本公司本年度与天同证券有限责任公司共签订两份充协议委托管理资产总额为人民币	1.5亿元		受托投资管理合同及其补两份合同的主要内容及执行情况分别为
1200249日签订编号为	2015	受托投资管理合同	受托投资管理
补充协议》,委托管理资产壹亿元	委托期限自2002	49	日至200349
委托范围为上市交易的股票22002423	国债和证券投资基金等日签订编号为2016	受托投资管理合同	受托投资管
理补充协议》,委托管理资产伍仟万元	委托期限自	20024	23日至2003423
托范围同1)。
截止本年末上述委托管理资产安全执行5本公司于200158			日与天同证券有限责任公司厦门蜂巢山路证券营业部签
资产委托管理合同》,约定由该营业部受托管理资产伍佰万元			并于本年签订该合
同的资产委托管理补充协议》,约定将该项资产委托管理期限延长自			200258
200357日收盘价计算2,506,413.36	该项委托管理形成的资产在本公司已计提该项短期投资跌价准备	200212	31日的资产市值以该2,493,586.64

6 本公司本年度与厦门雄震集团股份有限公司签订相互提供银行贷款担保协议

议规定双方互保额度为	4,000万元人民币	互保期限自2002	71	日至20036
30截至本年末止	本公司为厦门雄震集团股份有限公司提供银行流动资金贷款担保
4,000万元	厦门雄震集团股份有限公司为本公司提供银行流动资金贷款担保			4,000
7	厦门市路桥建材有限公司	以下简称建材公司		与中铁二局股份有限公司厦门环
岛路B	合同段项目经理部签订消浪块	沉箱混凝土预制块组织供应合同		由建材公司承担
组织供应工作	合同预计总价为40,665,404			该项目建材公司与中铁第十七工程局厦门

18,640,192.23 元确认收入 并按该金额结转成本