Xiamen ITG Group Corp.,Ltd — Management Reports 2012

Mar 31, 2012

厦门国贸集团股份有限公司

二0 一二年度内部控制规范实施工作方案

厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制的 目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。建立健全并有效实施内部 控制是本公司董事会及管理层的责任。根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交 易所上市公司内部控制指引》、财政部《企业内部控制基本规范》及《企业内部 控制配套指引》（以下简称“《基本规范》及配套指引”）等法律法规、监管规定 的要求和指导下，结合公司实际情况制定内部控制规范实施工作方案如下：

一、 公司的基本情况

（一）公司信息

（一）公司信息
公司的法定中文名称	厦门国贸集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	厦门国贸
公司的法定英文名称	Xiamen ITG GroupCorp.,Ltd
公司的法定英文名称缩写	ITG
公司法定代表人	何福龙

（二） 公司股票简况

（二） 公司股票简况	（二） 公司股票简况	（二） 公司股票简况	（二） 公司股票简况	（二） 公司股票简况
公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	上市时间	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	1996年	厦门国贸	600755

（三）公司性质

（三）公司性质
公司所属行业	批发和零售贸易业中的商品经纪与代理业
本公司及所属子公司的营业范围	涉及进出口及国内贸易、房地产开发与经 营、码头物流业、制造业、服务业及实业 投资等
本公司及所属子公司的主要经营品种	大宗商品、机电产品的进出口及国内贸易， 房地产项目开发与经营，出口及内销产品 的生产加工，物流货代、贸易代理、物业 管理、维修、经纪服务等

（四）公司组织结构设置

本公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理的法律 法规及规范性文件的要求，结合自身业务特点、内部控制要求、经营管理需要设 置内部机构，明确职责权限， 规范公司运作。股东大会是公司最高权力机构， 通过董事会、监事会对公司进行管理和监督。董事会下设审计、预算、薪酬与考 核、提名、战略、风险控制等6个专门委员会，加强对高管任命与考核的管理和 对重大投资的风险控制，完善对公司管理层的考核与监督。总裁在董事会领导下， 全面负责公司的日常经营管理活动。公司组织架构如下图所示：

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（五）其他

本公司内部控制工作系由董事会领导，董事长为第一责任人，在董事会审 计委员会的组织下，由公司内控与审计部开展具体组织实施工作。

为更好完善公司内控体系，本公司内部控制实施工作2012年预算为130万元。

二、 公司内部控制建设现状

公司历来重视内部控制工作，认识到内部控制在公司治理和内部管理方面 所具有的重要意义。根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部 控制指引》、《基本规范》及配套指引等法律法规、监管规定的要求和指导下，公 司持续开展内部控制完善工作。

2007年及2008年，公司通过聘请德勤咨询公司对公司的发展战略、企业管控 流程以及业务流程进行全面梳理；携手IBM，完成流程固化，以SAP系统为平台， 实施ERP工程,构建起集团信息系统，提升公司的管控水平。

2008年，在《企业内部控制基本规范》出台后，为更好完善公司内部控制， 公司成功编制了《内部控制手册》（以下简称“内控手册”）。

2009年下半年至2010年上半年，公司委托厦门大学内控专家小组对集团职 能部门、贸易片、港口物流片和地产片进行内控流程的梳理及诊断，公司于2010 年对相应内控问题进行整改。

2010年，在厦门大学内控专家小组指导下，公司对内控手册中的贸易分册 及职能分册进行修改完善，并增编了港口物流分册和地产分册；至此，本公司已 修订完《内部控制手册》，该手册共分职能、贸易、地产、物流四个分册。

2011年，作为参加内控规范试点的公司，按照《基本规范》及配套指引、证 监会的相关要求，公司开展了母公司及重要子公司财务报告内部控制的建设、自 我评价、审计工作。具体开展情况如下：

识别并梳理风险，将已有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找并汇 总内控缺陷，进行相应的整改，同时，进一步修订完善公司内控手册。公司按照 《内控评价手册》，对母公司、重要子公司的重要业务流程进行内控评价测试，持 续对内控测试工作中发现的缺陷进行评价和整改，在此基础上编制《内部控制自 我评价报告》，并将与公司2011年度报告同时予以披露。

公司聘请天健正信会计师事务所有限公司为公司二0一一年度内部控制审 计机构，对本公司截至2011年12月31日财务报告相关的内部控制有效性发表审计 意见，出具《内部控制审计报告》，公司将与2011年度报告同时予以披露。

三、 内部控制建设工作计划

（一）内部控制实施的范围

按照《企业内部控制基本规范》中“全面性原则”和“重要性原则”的要 求，公司将贸易、地产、期货、担保等主要及重要业务板块纳入实施范围，其他 业务板块参照执行。

（二）内部控制建设工作计划

按照《基本规范》及配套指引要求，结合公司的实际情况， 2012年公司内 部控制建设工作计划如下：

计划时间	主要事项	牵头部门	责任人
2012年3月	确定内部控制实施的范围，包括集团本部、 重要子公司及其重要业务流程。	内控与审计 部、经营财务 部	董事长
2012年4月	梳理风险，更新风险清单；将现有的政策、 制度等与风险清单进行比对，查找内控缺 陷。落实缺陷整改工作，修订相关制度， 并完善更新《内部控制手册》。	总裁办公室、 法律事务部、 内控与审计部	董事长
2012年5月	公司集团本部及各子公司执行已修订的规 章制度及内控手册，内控与审计部对内控 整改情况进行检查。	总裁办公室、 内控与审计部	董事长
2012年6月－12月	公司不断完善内控体系，开展内控自我评 价工作，同时根据证监局及上交所要求披 露内控实施工作情况。	内控与审计 部、证券事务 部	董事长
持续有效运行	内控与风险管理工作持续开展。	内控与审计部	董事长

四、 内部控制自我评价工作计划

（一）自我评价范围

纳入公司内部控制自我评价范围的单位与纳入内部控制实施范围一致，包 含公司的重要业务流程、重要业务事项。

（二）自我评价工作计划

时间	主要事项	牵头部门	责任人
2012年3月	确定纳入公司内部控制自我评价范围的单 位及业务流程	内部控制评价领 导小组	董事长
2012年5月上半月	编制自我评价工作计划，确定评价工作的 具体时间表和人员分工。	内部控制评价领 导小组	董事长
2012年5月下半月	根据公司规模变化、相关法规的最新要求 及指导，重新评估确定内部控制缺陷认定 标准，包括定性标准和定量标准；更新完 善公司《内控评价手册》。	内部控制评价领 导小组	董事长
2012年6月	成立内部控制评价工作小组，组织实施内 控自我评价工作 ，编制内控自我评价工作 底稿。评价工作小组汇总评价结果，对发 现的内部控制缺陷进行评价，编制缺陷评 价汇总表，并提出内部控制缺陷整改建议， 编制整改任务单。	内部控制评价领 导小组	董事长
2012年7月	根据整改任务单，各相关单位落实整改方 案；内控与审计部检查整改结果。	内部控制评价领 导小组	董事长
2013年3月底前	编制内部控制自我评价报告，董事会对评 价报告进行审议。	内部控制评价领 导小组	董事长
2013年4月底前	公司按照要求披露内部控制自我评价报告	内部控制评价领 导小组	董事长

五、 内部控制审计工作计划

时间	主要事项	配合部门	责任人
2012年6月	确定将聘请进行内部控制审计的会计师事 务所	内控与审计部、经 营财务部	董事长
2012年7月－2013 年1月	公司和会计师事务所协商确定具体内控审 计时间安排，公司配合会计师事务所做好 内控审计工作，	内控与审计部、经 营财务部	董事长
2013年4月底前	公司根据证监局及上交所要求披露2012年 度内部控制审计报告	内控与审计部、经 营财务部	董事长

厦门国贸集团股份有限公司董事会

二0一二年三月三十日