Xiamen C&D Inc. — Audit Report / Information 2020

Apr 10, 2020

厦门建发股份有限公司公司债券 临时受托管理事务报告

债券简称：17 建发 01 债券代码：143272.SH 债券简称：19 建发 01 债券代码：155765.SH 债券简称：20 建发 01 债券代码：163104.SH

国泰君安证券股份有限公司 关于厦门建发股份有限公司公司债券 重大事项临时受托管理事务报告

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（住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号）

2020 年 4 月

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厦门建发股份有限公司公司债券

临时受托管理事务报告

重要声明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称“管理办法”）、《厦 门建发股份有限公司公开发行 2017 年公司债券（第一期）募集说明书（面向合 格投资者）》、《厦门建发股份有限公司公开发行 2019 年公司债券（第一期）募集 说明书（面向合格投资者）》、《厦门建发股份有限公司公开发行 2020 年公司债券 （第一期）募集说明书（面向合格投资者）》（以下统称“《募集说明书》”）、《厦 门建发股份有限公司公开发行 2016 年公司债券之债券受托管理协议》、《厦门建 发股份有限公司公开发行 2019 年公司债券之债券受托管理协议》（以下统称“《受 托管理协议》”）等相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见以 “ ” “ ” “ ” 及厦门建发股份有限公司（以下简称 建发股份 、 公司 或 发行人 ）出具的相 关说明文件以及提供的相关资料等，由本次公司债券受托管理人国泰君安证券股 份有限公司（以下简称“国泰君安”）编制。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关 事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为国泰君安证券所作的 承诺或声明。请投资者独立征询专业机构意见，在任何情况下，投资者不能将本 报告作为投资行为依据。

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厦门建发股份有限公司公司债券 临时受托管理事务报告

一、债券的基本情况

（一） 17 建发 01

1、 债券名称 ：厦门建发股份有限公司公开发行 2017 年公司债券（第一期）。

• 2、 发行总额 ：本期债券发行规模为 10 亿元。

3、 债券期限： 本期发行的公司债券期限为 3 年期，附第 2 年末发行人调整 票面利率选择权和投资者回售选择权。公司于 2019 年 8 月 1 日披露了《厦门建 发股份有限公司关于“17 建发 01”公司债券票面利率调整的公告》（临 2019—052） 和《厦门建发股份有限公司关于 “17 建发 01” 公司债券回售的公告》（临 2019—053），于 2019 年 8 月 2 日、3 日、6 日分别披露了《厦门建发股份有限公 司关于“17 建发 01”公司债券回售的第一次提示性公告》（临 2019—054）、《厦门 建发股份有限公司关于“17 建发 01”公司债券回售的第二次提示性公告》（临 2019—055）以及《厦门建发股份有限公司关于“17 建发 01”公司债券回售的第三 次提示性公告》（临 2019—056），于 2019 年 8 月 28 日披露了《关于“17 建发 01”公司债券回售实施结果的公告》。

4、 担保情况 ：本期债券为无担保债券。

5、 债券票面利率： 本期债券在存续期的前 2 年（2017 年 8 月 29 日至 2019 年 8 月 28 日）票面利率为 4.65%，第 3 年（2019 年 8 月 29 日至 2020 年 8 月 28 日）的票面利率为 3.5%。

6、 还本付息方式及支付金额 ：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每 年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

7、 起息日 ：本期债券的起息日为 2017 年 8 月 29 日。

8、 利息登记日 ：2018 年至 2020 年每年 8 月 29 日之前的第 1 个工作日为上 一个计息年度的利息登记日。在利息登记日当日收市后登记在册的本期债券持有 人，均有权就所持本期债券获得该利息登记日所在计息年度的利息（最后一个计 息年度的利息随本金一起支付）。

9、 付息日 ：本期债券的付息日为 2018 年至 2020 年每年的 8 月 29 日（如遇 法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计 利息）。

10、 到期日 ：本期债券的到期日为 2020 年 8 月 29 日。

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厦门建发股份有限公司公司债券 临时受托管理事务报告

11、 计息期限 ：本期债券的计息期限为 2017 年 8 月 29 日至 2020 年 8 月 28 日。

12、 兑付登记日 ：2020 年 8 月 29 日之前的第 3 个工作日为本期债券本金及 最后一期利息的兑付登记日。在兑付登记日当日收市后登记在册的本期债券持有 人，均有权获得所持本期债券的本金及最后一期利息。

13、 兑付日 ：本期债券的兑付日期为 2020 年 8 月 29 日；如遇法定节假日或 休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息。 （二） 19 建发 01

• 1、 债券名称 ：厦门建发股份有限公司公开发行 2019 年公司债券（第一期）。

• 2、 发行总额 ：本期债券发行规模为 10 亿元。

• 3、 债券期限： 本期债券为 2 年期债券。

• 4、 担保情况 ：本期债券为无担保债券。

• 5、 债券票面利率： 本期债券的票面利率为 3.50%。

• 6、 还本付息方式及支付金额： 本期债券采用单利按年计息，不计复利。每

• 年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

7、 起息日： 本期债券的起息日为 2019 年 10 月 15 日。

8、 利息登记日： 2020 年至 2021 年每年 10 月 15 日之前的第 1 个工作日为 上一个计息年度的利息登记日。在利息登记日当日收市后登记在册的本期债券持 有人，均有权就所持本期债券获得该利息登记日所在计息年度的利息（最后一个 计息年度的利息随本金一起支付）。

9、 付息日： 本期债券的付息日为 2020 年至 2021 年每年的 10 月 15 日（如 遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另 计利息）。

10、 到期日： 本期债券的到期日为 2021 年 10 月 15 日。

11、 计息期限： 本期债券的计息期限为 2019 年 10 月 15 日至 2021 年 10 月

14 日。

厦门建发股份有限公司公司债券 临时受托管理事务报告

12、 兑付登记日： 2021 年 10 月 15 日之前的第 6 个工作日为本期债券本金 及最后一期利息的兑付登记日。在兑付登记日当日收市后登记在册的本期债券持 有人，均有权获得所持本期债券的本金及最后一期利息。

13、 兑付日： 本期债券的兑付日期为 2021 年 10 月 15 日。如遇法定节假日 或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息。

（三） 20 建发 01

• 1、 债券名称 ：厦门建发股份有限公司公开发行 2020 年公司债券（第一期）。

• 2、 发行总额： 本期债券的发行规模为 20 亿元。

• 3、 债券期限： 本期债券为 2 年期债券。

• 4、 担保情况 ：本期债券为无担保债券。

5、 债券票面利率： 本期债券的票面利率为 3.38%。

• 6、 还本付息方式及支付金额： 本期债券采用单利按年计息，不计复利。每

• 年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

7、 起息日： 本期债券的起息日为 2020 年 1 月 9 日。

8、 利息登记日： 2021 年至 2022 年每年 1 月 9 日之前的第 1 个工作日为上 一个计息年度的利息登记日。在利息登记日当日收市后登记在册的本期债券持有 人，均有权就所持本期债券获得该利息登记日所在计息年度的利息（最后一个计 息年度的利息随本金一起支付）。

9、 付息日： 本期债券的付息日为 2021 年至 2022 年每年的 1 月 9 日（如遇 法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；顺延期间付息款项不另计 利息）。

10、 到期日： 本期债券的到期日为 2022 年 1 月 9 日。

11、 计息期限： 本期债券的计息期限为 2020 年 1 月 9 日至 2022 年 1 月 8

日。

• 12、 兑付登记日： 2022 年 1 月 9 日之前的第 6 个工作日为本期债券本金及

厦门建发股份有限公司公司债券 临时受托管理事务报告

最后一期利息的兑付登记日。在兑付登记日当日收市后登记在册的本期债券持有 人，均有权获得所持本期债券的本金及最后一期利息。

13、 兑付日： 本期债券的兑付日期为 2022 年 1 月 9 日。如遇法定节假日或 休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息。

二、重大事项

截至 2020 年 3 月末，发行人 2020 年累计新增借款超过 2019 年末未经审计 净资产的 40% 。针对该事项，发行人已于 2020 年 4 月 8 日披露了《厦门建发股 份有限公司关于 2020 年累计新增借款情况的公告》，公告的具体内容如下：

1.公司合并范围内主要财务数据

截至 2019 年 12 月 31 日，公司未经审计净资产金额为 660.90 亿元，借款余 额为 831.79 亿元。截至 2020 年 3 月末，公司未经审计借款余额为 1,117.18 亿元， 累计新增借款金额为 285.39 亿元。2020 年 1-3 月累计新增借款占上年末未经审 计净资产比例为 43.18%。

2.新增借款的分类披露

（1）银行贷款

截至 2020 年 3 月末，公司及子公司通过银行累计新增借款 177.44 亿元，新 增部分占 2019 年末未经审计净资产的比例为 26.85%。

（2）公司债券、债务融资工具

截至 2020 年 3 月末，公司及子公司通过新发行公司债券和债券融资工具累 计新增借款 108.35 亿元，新增部分占 2019 年末未经审计净资产的比例为 16.39%。 （3）其他借款

截至 2020 年 3 月末，公司减少其他借款 0.4 亿元，减少部分占 2019 年末未 经审计净资产的比例为 0.06%。

3.本年度新增借款对偿债能力的影响分析

上述新增借款主要为满足公司经营发展需要，不会对公司的经营产生不良影 响，不会对公司整体偿债能力产生重大不利影响。公司目前各项业务经营情况良 好，整体盈利能力良好，公司盈利对利息支出的保障程度良好

四、提醒投资者关注的风险

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厦门建发股份有限公司公司债券 临时受托管理事务报告

作为本次债券的主承销商与受托管理人，国泰君安已督促发行人对照相关规 章制度及业务指引规定对新增借款情况予以披露，特此提醒投资者关注公司新增 借款风险：

截至 2020 年 3 月末，发行人 2020 年度公司债务余额净增长 285.39 亿元，占 上年末未经审计净资产比例为 43.18%。上述新增借款主要为满足公司经营发展 需要。目前来看发行人经营状况良好，未出现债务违约情况。但未来若供应链及 房地产市场出现重大不利变化，对公司业务造成不利影响，或宏观层面对房地产 企业融资收紧，引发企业筹资能力下降、融资渠道缩减等问题，则可能影响发行 人偿债能力，对本次债券偿付造成不利影响。

五、受托管理人的联系方式 有关受托管理人的具体履职情况，请咨询受托管理人指定联系人。 联系人：陈圳寅、张大伟 联系电话：010-83939264 （本页以下无正文）

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（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于厦门建发股份有限公司公司 债券重大事项临时受托管理事务报告》之盖章页）

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2020 年 4 月 日